季度審計(jì)工作總結(jié)VIP

季度審計(jì)工作總結(jié)季度審計(jì)工作總結(jié) 審計(jì)工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重 寓監(jiān)督與服務(wù)之中 下面是小編給大家整理的季度審計(jì)工作總 結(jié) 僅供參考 篇一篇一 20 xx 年是全面貫徹落實(shí)黨的 xx 大確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的起 步之年 系統(tǒng)也面臨職能整合調(diào)整的壓力 中央的 xx 規(guī)定及省 委省政府出臺的規(guī)范政府部門行為的規(guī)定 都將切實(shí)地影響預(yù) 算的執(zhí)行和財(cái)務(wù)成果的反映 現(xiàn)將季度工作總結(jié)如下 一 思想方面 為凝聚人心 激發(fā)動力 市局黨委在年初組織開展了 強(qiáng)責(zé) 任 轉(zhuǎn)作風(fēng) 重實(shí)干 求實(shí)效 為主題的新春教育周活動 聆聽 了市委黨校 xxx 教授所作的黨的 xx 大的體會講座 觀看了警示 教育片 還去現(xiàn)場實(shí)地參觀了 xx 國家級檢測試驗(yàn)科研基地建設(shè) 工地 多樣的教育形式 豐富的教育內(nèi)容 提高了認(rèn)識 開闊 了眼界 振奮了精神 既為局黨委提出的工作目標(biāo) 工作思路 倍感振奮 又對照工作目標(biāo)深刻反思自身的不足 為今年的工 作在思想上做好充分的準(zhǔn)備 二 工作方面 四季度在完成日常工作的同時(shí) 重點(diǎn)開展了財(cái)務(wù)決算報(bào)表 編制 監(jiān)督抽查經(jīng)費(fèi)績效預(yù)評 系統(tǒng)財(cái)務(wù)內(nèi)審等工作 一 完成財(cái)務(wù)年報(bào)編制工作 財(cái)務(wù)年報(bào)是財(cái)政部門了解預(yù)算執(zhí)行情況和各項(xiàng)重要支出數(shù) 據(jù)的基礎(chǔ)性資料 并且隨著國庫集中支付 財(cái)務(wù)集中核算等財(cái) 政監(jiān)管體系的確立 財(cái)政部門對單位財(cái)務(wù)年報(bào)的編報(bào)提出了更 高的要求 我能克服時(shí)間緊 工作量大等困難 在完成三個(gè)單 位財(cái)務(wù)年報(bào)編制工作的同時(shí) 指導(dǎo)下屬兩院及時(shí)完成編報(bào)工作 二 監(jiān)督抽查經(jīng)費(fèi)績效預(yù)評工作 績效預(yù)評是財(cái)政部門對預(yù)算安排資金事先進(jìn)行核實(shí)的經(jīng)費(fèi) 評審工作 相比以評定等次為目標(biāo)的事后評價(jià)工作 績效預(yù)評 可根據(jù)評審情況直接削減項(xiàng)目預(yù)算資金 監(jiān)督抽查是我局履行 職能最重要的監(jiān)管手段 也是多年來財(cái)政部門確定的經(jīng)費(fèi)保障 重點(diǎn)項(xiàng)目 圍繞監(jiān)督抽查計(jì)劃的實(shí)施 項(xiàng)目資金的使用 我局 制定了比較完整的制度體系 在歷年財(cái)政績效評價(jià)中均得到了 90 以上的高分 為使今年的績效預(yù)評得到順利開展 我與業(yè)務(wù)處室一起做 了大量的準(zhǔn)備工作 并隨著評審小組的兩次現(xiàn)場核查 又及時(shí) 提供了評審所需的證明材料 評審意見下達(dá)后 及時(shí)起草了反 饋意見 因財(cái)政從本身利益出發(fā)需要核減預(yù)算經(jīng)費(fèi) 而我局監(jiān) 督抽查經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目各項(xiàng)依據(jù)又較為充分 這項(xiàng)牽扯了我太多精力 的評審工作到目前為止還未有最終結(jié)果 三 全市系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作 系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)已開展了八年 與以往聘請審計(jì)專家不同 今年是系統(tǒng)利用自身力量獨(dú)立開展內(nèi)審的第一年 由于時(shí)間較 緊 內(nèi)審成員又從未正式涉及過審計(jì)業(yè)務(wù) 因此現(xiàn)場審計(jì)結(jié)束 后 我負(fù)責(zé)的核實(shí)數(shù)據(jù) 出具報(bào)告等后續(xù)工作量非常大 目前 相關(guān)工作還在穿插進(jìn)行中 四 做好節(jié)能降耗相關(guān)統(tǒng)計(jì)工作 節(jié)能降耗是加強(qiáng)能源利用 緩解環(huán)境壓力 推動經(jīng)濟(jì)健康 發(fā)展的有效措施 各級政府都將節(jié)能降耗作為硬指標(biāo)落實(shí)到各 部門的考核目標(biāo) 我局節(jié)能降耗工作主要由辦公室負(fù)責(zé) 我著 重做好水 電 汽油等耗用量的臺賬登記工作 發(fā)現(xiàn)異常數(shù)據(jù) 及時(shí)通報(bào)管理部門核實(shí) 減少浪費(fèi)現(xiàn)象 四季度完成了 20 xx 年能耗考核表的填報(bào) 通過日?？刂?我局順利達(dá)到 20 xx 年度能耗考核目標(biāo) 日前 考核組已對我局 進(jìn)行了實(shí)地考查 我局有望再次被評為節(jié)能降耗先進(jìn)單位 四 季度工作總體還算順利 但監(jiān)督抽查經(jīng)費(fèi)績效預(yù)評和系統(tǒng)內(nèi)審 工作化費(fèi)時(shí)間過多 影響了日常工作的開展效率 這兩項(xiàng)工作 涉及相關(guān)人員的組織 協(xié)調(diào) 暴露自身統(tǒng)籌能力 管理能力的 薄弱和不足 需在日常工作中加強(qiáng)思考 在下季度加以改進(jìn) 篇二篇二 三季度中 在區(qū)委 區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下 單位認(rèn)真組織 學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的 xx 大精神 務(wù)實(shí)工作作風(fēng) 加強(qiáng)自身學(xué)習(xí) 堅(jiān)持 依法審計(jì) 服務(wù)大局 圍繞中心 突出重點(diǎn) 求真務(wù)實(shí) 的審計(jì)工作方針 較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù) 圓滿地達(dá)到了 工作目標(biāo) 現(xiàn)將本季度個(gè)人工作情況總結(jié)匯報(bào)如下 一 加強(qiáng)學(xué)習(xí) 培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì) 加強(qiáng)學(xué)習(xí) 加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè) 樹立自尊 自信 自立 自強(qiáng)的意識 在實(shí)際工作中端正思想 堅(jiān)定信念 牢固 樹立黨的觀念 政治觀念 大局觀念和群眾觀念 始終保持忠 于黨 忠于祖國 忠于人民的政治本色 嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度 尊敬領(lǐng)導(dǎo) 團(tuán)結(jié)同事 為人真誠 人際關(guān)系和諧融洽 從不鬧 無原則的糾紛 規(guī)范自己的言行 毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合 素質(zhì)和能力 做一個(gè)合格的新時(shí)代審計(jì)人員 二 強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能 創(chuàng)造業(yè)務(wù)佳績 在日常工作中 我深切地體會到 審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性 實(shí)踐性 藝術(shù)性很強(qiáng)的工作 尤其面對今天這樣愈來愈復(fù)雜的 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與審計(jì)環(huán)境 愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會對審計(jì) 的期望以及愈來愈深入發(fā)展的審計(jì)質(zhì)量要求與技術(shù)更新 要想 把審計(jì)工作做好 獲得較好的成果 不僅要有較好的品格 而 且需要過硬的業(yè)務(wù)本領(lǐng) 做為一名基層的審計(jì)人員 加強(qiáng)理論 及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法 為此我在加強(qiáng)自 身學(xué)習(xí) 提高自身綜合素質(zhì)的同時(shí) 與全局工作人員探討牢牢 把握解決突出問題 典型問題及把推動 精品工程 主題擺到重 要位置 以身作則 從自身做起 于中國演講網(wǎng)把理論知 識與解決問題緊密結(jié)合 統(tǒng)籌安排 交叉進(jìn)行 不斷提高業(yè)務(wù) 技能 其次 加強(qiáng)自身修養(yǎng) 提高綜合素質(zhì) 既要有廣博的理論 知識和精通的審計(jì)專業(yè)知識 還要有嫻熟的業(yè)務(wù)技能和良好的 心理素質(zhì) 提高從宏觀角度分析 解決問題的能力 爭創(chuàng)優(yōu)秀 的工作業(yè)績 11 月 我參加了省審計(jì)廳組織的 ao 現(xiàn)場審計(jì)系 統(tǒng)培訓(xùn)并全部通過了考試 取得了良好的學(xué)習(xí)效果 明季度我 將在預(yù)算執(zhí)行審計(jì)及其他個(gè)別項(xiàng)目中繼續(xù)探索開展 ao 現(xiàn)場審計(jì) 將這次的學(xué)習(xí)成果轉(zhuǎn)化為實(shí)實(shí)在在的審計(jì)效果 繼續(xù)推進(jìn)我局 的計(jì)算機(jī)審計(jì)能力 三 履行職責(zé) 圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù) 第三季度來 為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)發(fā)展形勢的需要 進(jìn)一 步規(guī)范和深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作 我不僅參與制定了 安陽市 北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接辦法 等經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度 并參與指導(dǎo)完善了民航路街道辦事處老主任離任 新主任接任 等多個(gè)單位領(lǐng)導(dǎo)離任現(xiàn)場交接手續(xù) 圓滿完成局安排的本級財(cái) 政預(yù)算執(zhí)行情況及財(cái)政決算審計(jì) 燈塔路街道辦事處書記 主 任 統(tǒng)計(jì)局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 地稅局征收的房產(chǎn)稅和 土地使用稅等稅種征收管理情況審計(jì)和豆腐營街道辦事處財(cái)務(wù) 收支審計(jì)等五項(xiàng)審計(jì)任務(wù) 市局交給的計(jì)劃生育資金審計(jì) 排污 費(fèi)征收管理使用情況審計(jì) 農(nóng)村良種補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)機(jī)械購置補(bǔ)貼撥 付管理發(fā)放和使用情況審計(jì) 病蟲害防治資金審計(jì) 農(nóng)村勞動 力轉(zhuǎn)移培訓(xùn)及 陽光工程 等六項(xiàng)專項(xiàng)資金的審計(jì) 和質(zhì)量技術(shù) 監(jiān)督局的財(cái)務(wù)收支等共計(jì)七項(xiàng)審計(jì)任務(wù) 參與北關(guān)區(qū)房屋建設(shè)綜合開發(fā)公司資產(chǎn)負(fù)債審計(jì) 并數(shù)次 參與深入基層調(diào)查 對西彰澗和杏花村村民上訪案件中所提出 的財(cái)務(wù)問題進(jìn)行了有針對性的村級財(cái)務(wù)收支全面審計(jì)及審計(jì)調(diào) 查 并配合區(qū)紀(jì)委 區(qū)信訪局 彰北辦事處多次下基層為信訪 人解惑答疑 為黨委政府查清事實(shí)真相 正確決策處理等提供 了第一手資料 出具審計(jì)報(bào)告 11 篇 查出違規(guī)金額高達(dá) 500 多 萬元 并針對財(cái)務(wù)管理等方面存在的問題提出合理化建議 30 條 一 完善制度建設(shè) 北關(guān)區(qū)審計(jì)局為進(jìn)一步規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作 增強(qiáng)審計(jì)效率 促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀 樹立正確政績 觀 全面履行職責(zé) 參與制訂并下發(fā)了 關(guān)于印發(fā)安陽市北關(guān) 區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度的通知 文件 其中一是 安陽市北關(guān)區(qū) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會議制度 二是 安陽市北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì) 責(zé)任審計(jì)公示及審計(jì)結(jié)果公告制度 試行 三是 安陽市北關(guān) 區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用辦法 試行 參與擬定了 北關(guān)區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行 辦法 北關(guān)區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)暫行辦法實(shí) 施細(xì)則 北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作規(guī)程 北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì) 責(zé)任審計(jì)辦公室工作制度 等一系列的制度 參與制訂并下發(fā) 了 關(guān)于印發(fā)安陽市北關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接辦 法的通知 文件 根據(jù)辦法規(guī)定 目前已完成了 20 個(gè)單位 29 名科級領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)的交接工作 該 通知 制 定了規(guī)范詳細(xì)的 領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接辦法 北 關(guān)區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任事項(xiàng)交接表 等近十項(xiàng)有 關(guān)經(jīng)濟(jì) 責(zé)任交接表格 對機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部離任時(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任交接的主要事項(xiàng) 內(nèi)容 于中國演講網(wǎng)方法和交接手續(xù)作了明確規(guī)定 進(jìn)一步界定 和規(guī)范了領(lǐng)導(dǎo)干部離任的經(jīng)濟(jì)責(zé)任 為組織和人事部門的干部 任用提供參考依據(jù) 參與制訂并下發(fā)了 區(qū)紀(jì)委 區(qū)委組織部 區(qū)監(jiān)察局 區(qū)審計(jì)局 區(qū)財(cái)政局 區(qū)物價(jià)局關(guān)于開展財(cái)務(wù)專項(xiàng) 檢查工作的通知 這些制度的建立 將有效的加強(qiáng)區(qū)各有關(guān) 部門在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作中的協(xié)調(diào)配合 提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工 作質(zhì)量 規(guī)范黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用 使區(qū) 經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作逐步納入制度化 規(guī)范化的軌道 二 開拓思路 積極探索 1 牢固樹立 精品工程 意識 工作中嚴(yán)格依照法定的審計(jì)程序 嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)審計(jì)規(guī)范 和準(zhǔn)則 嚴(yán)格根據(jù)法律法規(guī)進(jìn)行處理 在確保程序 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) 的基礎(chǔ)上 創(chuàng)新工作思路 探索工作方法 積極開展計(jì)算機(jī)聯(lián) 網(wǎng)審計(jì) 有步驟有計(jì)劃有重點(diǎn)的開展工作 從審計(jì)方案的制訂 審計(jì)實(shí)施過程的操作 審計(jì)證據(jù)的取得 審計(jì)報(bào)告的編寫 審 計(jì)結(jié)論文書的草擬到審計(jì)決定的執(zhí)行落實(shí)等都再三把關(guān) 并定 期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)進(jìn)展情況 并與上級及同事實(shí)現(xiàn)信息資 源共享 確保高效率 高質(zhì)量的完成審計(jì)任務(wù) 2 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn) 確保質(zhì)量 著重控制審計(jì)環(huán)節(jié)總體規(guī)劃 為實(shí)現(xiàn)市局提出的 兩個(gè)完善 兩個(gè)提高 一個(gè)探索 的審 計(jì)信息化建設(shè)工作目標(biāo) 探索計(jì)算機(jī)審計(jì)的新路子 新方法 我對審前準(zhǔn)備 編制審計(jì)實(shí)施方案 出具審計(jì)報(bào)告 檢查審計(jì) 結(jié)論等審計(jì)工作每個(gè)環(huán)節(jié)逐一進(jìn)行了細(xì)化和明確 第三季度我 在財(cái)政 計(jì)生 地稅等項(xiàng)目的審計(jì)中運(yùn)用了計(jì)算機(jī)審計(jì) 有效 縮短了審計(jì)周期 提高了工作效率 為順利開展審計(jì)工作奠定 堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ) 充分開展審前調(diào)查 重視對被審計(jì)單位的了解 為此我設(shè)計(jì)了 審前調(diào)查表 內(nèi)控制度測試表 經(jīng)濟(jì) 決策會議一覽表 單位收支明細(xì)表 等十一種單位 人員 基本情況及專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)收支等調(diào)查表格 對取得的審前資料進(jìn)行 初步分析性復(fù)核 關(guān)注資料間的關(guān)系和異常波動 分析確定被 審計(jì)單位財(cái)政 財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)活動中可能存在的重要問題 和線索 確定審計(jì)重點(diǎn) 注重分析 中國演講網(wǎng) 因?yàn)閷I(yè) 所以精彩 審計(jì)評價(jià)既 是具體審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量的集中體現(xiàn) 又是對審計(jì)工作質(zhì)量的檢閱 著重評價(jià)人的因素對于相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動的影響 不但事關(guān)被審計(jì) 人的利益 而且關(guān)系到部門利益和黨的干部政策 因此 我本 著慎重 負(fù)責(zé)的態(tài)度根據(jù)被審計(jì)人任職期間范圍履行職責(zé)的情 況 對已經(jīng)收集到的證據(jù) 緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行分析 歸納 總結(jié) 做出實(shí)事求是 客觀公正的評價(jià) 評價(jià)時(shí) 依照審計(jì)規(guī) 范評價(jià)準(zhǔn)則和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法規(guī)定的評價(jià)內(nèi)容做出評價(jià) 建議 提出審計(jì)意見 不對審計(jì)過程中未涉及的事項(xiàng) 不對證 據(jù)不足 評價(jià)依據(jù)或標(biāo)準(zhǔn)不明確的事項(xiàng)進(jìn)行評價(jià) 三 注重審計(jì)調(diào)查研究 通過審計(jì)調(diào)查 揭示問題 分析原因 提出在體制改革 完善制度 加強(qiáng)管理 健全機(jī)制等方面的建議 為黨政領(lǐng)導(dǎo)宏 觀決策服務(wù) 我參與撰寫的論文 對小學(xué)教育經(jīng)費(fèi)現(xiàn)狀的思考 發(fā)表在第十一期的國家發(fā)行刊物 中州審計(jì) 上 我參與撰寫的 論文 北關(guān)區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)建議 獲得市審計(jì)局優(yōu)秀論文獎(jiǎng) 參 與撰寫的 區(qū)辦事處財(cái)務(wù)管理存在的問題及對策 審計(jì)調(diào)研報(bào) 告 為我區(qū)領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考依據(jù) 四 努力學(xué)習(xí) 鉆研業(yè)務(wù) 做好領(lǐng)導(dǎo)助手 在審計(jì)局工作的日子里 我深刻認(rèn)識到審計(jì)工作性質(zhì)的重 要性 都同樣需要認(rèn)真 細(xì)致 精確及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度 注重 把好廉政關(guān) 把廉政作為對自己的基本要求 堅(jiān)決執(zhí)行黨風(fēng)廉政 建設(shè)責(zé)任制 遵守中央關(guān)于黨政領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的規(guī)定 筑 牢拒腐防變思想防線 平時(shí)能夠虛心向身邊的同事及前輩請教 做到多看 多問 多思考 努力使自己在最短的時(shí)間內(nèi)勝任各 種工作環(huán)境和內(nèi)容 對工作積極主動 嚴(yán)格把關(guān) 一絲不茍 努力完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的每一項(xiàng)工作 在繁多的工作中 分清主次 科學(xué)安排 按時(shí) 按質(zhì) 按量完成任務(wù) 同時(shí)配合其他科室做 好各項(xiàng)文字寫作和文件 信息報(bào)送工作 四 存在的問題及明季度發(fā)展方向 通過本季度工作 進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì) 開闊了視 野 拓寬了工作思路 增強(qiáng)了全局意識 強(qiáng)化了心胸坦蕩 正 直端莊 嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng) 回顧第三季度來的工作成績 是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果 是同志共同努力的結(jié)果 在總結(jié)成績的同時(shí) 我也看到自己的缺點(diǎn)和不足 主要是還需 進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí) 努力提高自己的政治理論和政策水平 注重 綜合分析力度 提出有針對性的合理化建議 努力提高自己的 工作層次和能力 以上就是本季度個(gè)人工作情況總結(jié)報(bào)告 不 當(dāng)之處還請上級領(lǐng)導(dǎo)批評指正 篇三篇三 根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃安排 內(nèi)審部于 20 xx 年 xx 月 xx 號至 xx 月 xx 日對公司存貨管理進(jìn)行了審計(jì) 一 審計(jì)概況 審計(jì)依據(jù) 財(cái)政部 會計(jì)法 內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范 等 有關(guān)規(guī)定 審計(jì)項(xiàng)目 存貨管理審計(jì) 審計(jì)范圍 倉儲管理的制度完備性和嚴(yán)密性 原材料入庫 在產(chǎn)品和原材料的出庫 在產(chǎn)品和產(chǎn)成品的入庫 產(chǎn)成品出庫 的合規(guī)性和準(zhǔn)確性 貨品賬目和盤點(diǎn) 殘次冷背存貨的管理情況 存貨保安情況 審查程序和方法 1 檢查倉儲管理的相關(guān)制度文檔 2 抽 查原材料 在產(chǎn)品和產(chǎn)成品的出入庫記錄 3 訪談倉儲管理相 關(guān)人員 了解內(nèi)控制度嚴(yán)密性和相關(guān)制度的執(zhí)行情況 4 會同 倉儲主管人員 財(cái)務(wù)人員盤點(diǎn)存貨庫存 5 實(shí)地考察和訪談相 結(jié)合 檢查存貨保安情況 二 審計(jì)評論 經(jīng)過審計(jì) 我們有如下結(jié)論 可以看出 我單位在存貨管理方面具有以下特點(diǎn) 一是制 度建設(shè)比較健全 對照財(cái)務(wù)部下發(fā)的 內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范 我單位的存貨管理制度的建設(shè)具有很強(qiáng)的實(shí)用性和科學(xué)性 二 是內(nèi)部控制系統(tǒng)比較完整 對倉儲管理人員的配備比較科學(xué)合 理 不相容崗位的倉儲人員實(shí)現(xiàn)了分離 審計(jì)中發(fā)現(xiàn)了一些問題 但這些問題極少是因?yàn)閭}儲管理 制度沒有涵蓋 原因如下 一是實(shí)際工作中不可避免會出現(xiàn)的 偏差 二是部分倉儲管理人員對制度的執(zhí)行還存在不到位的現(xiàn)象