新公司規(guī)章制度

昆山威爾迪精密模具有限公司 KUNSHAN WELLTY PRECISION TOOLING CO LTD 第1 頁 目錄 1 目錄 1 2 公司簡介 2 3 職業(yè)準(zhǔn)則 3 4 行政管理 3 4 1 考勤制度 5 4 2 請假制度 6 4 3 獎懲制度 7 5 生產(chǎn)管理 10 5 1 加班制度 10 5 2 采購制度 11 5 3 存貨制度 13 6 財務(wù)管理 14 6 1 費用報銷制度 14 6 2 資金管理制度 15 7 銷售管理 17 8 附錄 18 8 1 請假單 18 8 2 加班申請單 19 8 3 加班工作報表 20 8 4 采購申請單 21 8 5 采購流程圖 22 第2 頁 公司簡介 昆山威爾迪精密模具有限公司昆山威爾迪精密模具有限公司是一家為精密模具提供專業(yè)技術(shù)方案和精 密配件的制造企業(yè) 于 2004 年在中國江蘇省昆山市成立 專業(yè)致力于精密 模具配件的制造 公司產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于精密的塑膠模具 五金沖壓模具 壓鑄模具 汽車 五金塑膠 電子電器 精密工裝夾治具及精密自動化機械等諸多領(lǐng)域 為客 戶提供精密零件加工全方位解決方案 公司的技術(shù)隊伍 先進設(shè)備 服務(wù)體系和經(jīng)管理念使公司在激烈的競爭 中贏得國內(nèi)外客戶的諸多贊譽 第3 頁 職業(yè)準(zhǔn)則職業(yè)準(zhǔn)則 1 遵守公司各項規(guī)章制度 2 遵守本崗位所屬部門的各項管理細則 3 遵循公司利益第一的原則 自覺維護公司利益 4 嚴(yán)格按公司管理模式運作 確保工作流程和工作程序的順暢高效 5 服從上級指揮 服從分配 服從調(diào)動 下級服從上級 不推諉 不扯皮 不頂撞上級 6 發(fā)現(xiàn)上級有損害公司利益的行為 立即投訴 7 按崗位描述要求按時 按質(zhì) 按量完成各項工作和任務(wù) 并接受監(jiān)督檢 查 8 按時完成自身崗位所分解的工作指標(biāo) 按規(guī)定時限完成任務(wù) 9 操作中嚴(yán)禁串崗或相互閑聊 工作時間不喧嘩 不閑談 不干與工作無 關(guān)的事 10 嚴(yán)格按崗位操作規(guī)程操作 嚴(yán)禁違章指揮 違規(guī)作業(yè) 對違章行為造成 的事故進行追查和處理 11 愛護公司公物 辦公用具和生產(chǎn)設(shè)施 設(shè)備 12 未經(jīng)允許不得打印 復(fù)印個人資料 嚴(yán)禁拷貝公司資料 不得使用公司 設(shè)備 工具干私活 辦私事 13 客戶投訴時要及時上報或處理 14 按公司作息時間有關(guān)規(guī)定按班次上下班并打卡 15 監(jiān)督檢查同事的行為活動和工作 發(fā)現(xiàn)問題及時指出并幫助改進 拒不 接收者應(yīng)及時上報 16 嚴(yán)格按崗位安全規(guī)程操作 減少和預(yù)防安全事故發(fā)生 17 對操作規(guī)程中不合理的問題應(yīng)及時提出并報直接上級 盡快解決 18 對工作流程 工作程序及工藝流程中不合理之處及時提出并報直接上級 確保工作與生產(chǎn)的高效 19 了解與自身崗位級別有關(guān)的專業(yè)技術(shù)理論和有關(guān)設(shè)備 工具使用及安全 知識 第4 頁 20 貫徹 安全第一 預(yù)防為主 的原則 防止生產(chǎn)工作中安全事故發(fā)生 根據(jù)生產(chǎn)需要佩戴勞動保護用品 21 下班前認(rèn)真檢查水 電 汽等閘門 各種設(shè)施 設(shè)備安全裝置 消除隱 患 確保企業(yè)及員工生命財產(chǎn)安全 22 按機器設(shè)備 電器設(shè)備 動力鍋爐 油箱 蒸箱 運輸設(shè)備的檢測標(biāo)準(zhǔn) 和操作規(guī)程定期檢測指標(biāo) 檢查操作者操作行為 做到防火 防爆 23 參加環(huán)境衛(wèi)生治理 防止粉塵 有害液體 氣體和噪音危害 做好生產(chǎn) 現(xiàn)場和崗位管轄區(qū)清潔衛(wèi)生 24 根據(jù)自身崗位實際情況提出合理化建議的義務(wù) 行政管理行政管理 考勤制度考勤制度 目的 為了規(guī)范公司考勤管理 嚴(yán)肅工作紀(jì)律 有效提升員工的敬業(yè)精神 并使員工的工資核算做到有法可依 結(jié)合我公司實際情況 特制定本規(guī)定 適用范圍 公司全體員工 一 工作時間一 工作時間 1 本公司員工每日工作標(biāo)準(zhǔn)時間為 8 小時 每周工作標(biāo)準(zhǔn)時間為 星期一 至星期六 每月工作時間為 26 天 2 員工上下班時間 白班 上午 8 00 12 00 下午 13 00 17 00 夏季有變化 正常情況下要求員工 7 50 到 早上例行開會 加班 按部門需求和工程要求而定 二 考勤記錄二 考勤記錄 1 各員工應(yīng)遵照規(guī)定時間上下班 按時打卡 記錄上下班的準(zhǔn)確時間 2 免于打卡人員須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn) 3 所有因故不能上班者 必須于上午 8 30 下午 2 30 分前將請假單交 辦公室 否則一律按曠工處理 三 遲到三 遲到 超過上班時間打卡均為遲到 第5 頁 1 每月遲到第一次罰款 10 元 2 每月遲到第二次罰款 20 元 3 每月遲到第三次罰款 30 元 4 每月遲到第四次罰款 50 元 5 凡遲到 30 分鐘 含 30 分鐘 以上者 按曠工半天處理 6 當(dāng)月遲到累計達四次以上 經(jīng)教育不改者作離職處理 四 早退四 早退 1 未到下班時間打下班卡均為早退 2 早退者 按遲到同等處罰 五 曠工五 曠工 1 未獲請假批準(zhǔn)或假滿未續(xù)假 擅自不上班者均為曠工 2 曠工半天者罰款 50 元 同時給予書面警告一次 3 曠工一天者罰款 100 元 同時給予書面警告一次 4 當(dāng)月內(nèi)連續(xù)曠工三天 或累計曠工三天 作自動離職處理 自動離職 無工資發(fā)放 請假制度請假制度 目的 為規(guī)范人員管理及公司考勤管理制度 嚴(yán)格請假紀(jì)律 保障公司的正 常運作 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和公司制定的考勤管理制度 結(jié)合公司的實際情 況 特制定本辦法 適用范圍 公司全體員工 一 請假程序一 請假程序 1 不論何種假期 員工請假 1 天 含 以內(nèi)者 由主管審批確認(rèn)即可 如 遇主管不在 可直接向經(jīng)理申請審批 員工請假 3 天以上者 直接由公司經(jīng) 理審批確認(rèn) 如遇不在公司 可電話告知 并補齊請假單 2 員工填寫請假單 經(jīng)各部門領(lǐng)導(dǎo)審批后交由辦公室備案歸檔 3 較長時間的假期 必須交接好工作 確保工作的連續(xù)性 4 超假期應(yīng)及時通告請示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo) 第6 頁 5 公司所有員工無論因公 私事請假經(jīng)批準(zhǔn)后 均需交請假單至辦公室備 案歸檔 二 請假申請規(guī)定二 請假申請規(guī)定 1 病假 員工因病假請假一天以上 需出具正規(guī)醫(yī)院開具的病假條 員工病假休假 需填寫 請假單 寫明假別 原因 時間 按照請假程 序辦理 員工若因急病未能在當(dāng)天親自遞交 請假單 必須及時電話告知 或委托他人向部門主管請假 待回公司后半天內(nèi)補齊請假手續(xù) 交由行政人 事部備案 否則一律按事假處理 未辦任何手續(xù)而缺勤者 作曠工處理 2 事假 員工因事需要休假時 可申請無薪事假 并填寫 請假單 一天以內(nèi)事假需提前一天提出申請 部門經(jīng)理同意后 行政部備案方可休 假 事假 2 天 含 以上 需報總經(jīng)理批準(zhǔn)后 行政部備案方可休假 連續(xù) 請假 3 天以上 需提前一周申請 報總經(jīng)理批準(zhǔn)后 行政部備案方可休假 不允許電話請假和代為請假 特殊情況除外 但需相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意后方可休假 事后必須于上班后的半天內(nèi)補辦手續(xù) 否則按曠工論處 未辦任何手續(xù)或請 假未經(jīng)同意而缺勤者 一律作曠工處理 員工親屬住院需要本公司員工護理的 按事假處理 員工因事請假原則上一次最長不得超過 10 天 全年累計不得超過 30 天 特殊情況需報公司總經(jīng)理批準(zhǔn) 未經(jīng)批準(zhǔn)的超過假期者按曠工處理 事假期間扣除當(dāng)日基本工資 獎懲制度獎懲制度 目的 為促進車間內(nèi)部更好發(fā)展 提高員工工作積極性及工作效率 維護正 常的生產(chǎn)秩序 做到獎勵先進 鞭笞落后 有獎有罰 特制定本制度 適用范圍 車間全體員工 一 員工獎勵制度一 員工獎勵制度 1 對員工的獎勵分為書面表揚和經(jīng)濟獎勵兩種方式 第7 頁 2 經(jīng)濟獎勵的資金計入當(dāng)月工資 1 書面表揚員工有下列表現(xiàn)之一的 可以給予書面表揚 一段時間以來 為完成某一項目 經(jīng)常超負(fù)荷工作 因為員工主觀工作努力 提前且高質(zhì)量的完成某一特定工作 克服工作中的較大困難 出色完成工作 關(guān)心集體和他人 其它類似可以給予書面表揚的行為 2 經(jīng)濟獎勵員工有下列表現(xiàn)之一的 可以給予經(jīng)濟獎勵 工作中及時發(fā)現(xiàn)上報重大問題并采取有效措施 避免公司和車間財產(chǎn) 受損 獎勵 20 100 元 為提高產(chǎn)品質(zhì)量和工作效率 主動將工作經(jīng)驗和操作技能傳授給同事 配合車間管理人員做好培訓(xùn)工作 獎勵 20 100 元 員工對車間管理 生產(chǎn)技術(shù)或其他方面提出合理化建議 被車間采納 后產(chǎn)生較好的效益或降低生產(chǎn)運營成本 獎勵 20 100 元 其它類似可以給予經(jīng)濟獎勵的行為 二 員工處罰制度二 員工處罰制度 對員工的違紀(jì)和失職行為的處罰分為 通報批評 罰款 辭退 具體如下 1 工作時間擅離職守 對當(dāng)事人通報批評并罰款 20 元 如因上述行為造成 生產(chǎn)事故者 依據(jù)事故大小酌情給予處分 屢教不改者 給予辭退 2 不按規(guī)定履行請假手續(xù) 上班或早退 15 分鐘以內(nèi)罰款 10 元 15 分鐘以 上罰款 20 元 2 小時以上當(dāng)日按曠工處理 3 上班時間內(nèi)閑談聊天 吃東西 聽歌 玩手機等不認(rèn)真工作者 罰款 20 元 4 車間內(nèi)吸煙 一次罰款 10 元并給予通報批評 5 每位員工上班必須穿廠服 不允許穿拖鞋短褲等 如有違反的每次罰款 10 元 6 未經(jīng)允許擅自進入倉庫 私自使用原材料 工具 辦公用品等 罰款 10 元 7 帶人打考勤卡或者偽造出勤記錄者 罰款 10 元 第8 頁 8 無正當(dāng)理由 拒絕領(lǐng)導(dǎo)工作安排 罰款 20 元 9 因工作失職或由于提供材料等其他因素造成質(zhì)量事故 導(dǎo)致公司經(jīng)濟損 失 將按照相關(guān)工序生產(chǎn)工人 生產(chǎn)班組長以及品檢員等追究有關(guān)當(dāng)事人和 責(zé)任人的責(zé)任 視情節(jié)輕重 給以相應(yīng)處罰 具體如下 1 根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重性給予 A 級 B 級 C 級 D 級處罰 A 級造成重大損失 影響很大 B 級造成一定的損失 耗費人力物力 C 級造成一般損失 D 級 造成輕微損失 A 級處罰 50 100 元 B 級處罰 20 50 元 C 級處罰 5 20 元 D 級給予警告 2 處罰實行累積制度 凡一個月內(nèi)出現(xiàn)三次 A 級處罰的直接給予辭退 已經(jīng) 處罰的員工可以根據(jù)自身表現(xiàn)減少處罰 3 處罰情況表貼與公告欄上 生產(chǎn)管理生產(chǎn)管理 加班制度加班制度 目的 為規(guī)范公司員工加班的管理 提高工作效率 在正常的工作時間內(nèi)努 力完成工作任務(wù) 保護員工身體健康 合本公司實際情況 特制訂本制度 適用范圍 生產(chǎn)車間全體員工 一 加班原則一 加班原則 效率至上原則 公司鼓勵員工在每天 8 小時工作制內(nèi)完成本職工作 不鼓勵加班 員工 需有計劃的組織展開各項工作 提高工時利用率 對加班加點從嚴(yán)控制 確 因工作需要加班 才予批準(zhǔn) 健康第一原則 在安排加班時 必須結(jié)合加班人員身體狀況 對加班頻次 時間長短及 第9 頁 與正常上班時間的間隔做出合理安排 保證員工的身體健康 二 加班認(rèn)定二 加班認(rèn)定 根據(jù)公司生產(chǎn)訂單的需求 經(jīng)主管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)安排的加班方可有效 員工在沒有被安排的情況下自行加班 加班不被認(rèn)定 公司所有員工按公司規(guī)定在國家法定節(jié)假日 元旦 春節(jié) 清明 五 一 端午 中秋 十一 繼續(xù)工作均算加班 三 加班審批程序三 加班審批程序 審批流程 當(dāng)日加班前員工填寫 加班申請單 車間主管審核簽字 負(fù)責(zé)人審核簽字 加班后將 加班申請單 連同 加班工作報表 交人 事部備案 四 加班費的計算四 加班費的計算 加班工資 小時 10 元 五 執(zhí)行原則五 執(zhí)行原則 公休 法定假日加班時作息時間與正常工作日相同 為了更好地培養(yǎng)大家做計劃的好習(xí)慣 加班必須提交加班申請單 加班人員必須記錄好當(dāng)日 加班工作報表 并于加班結(jié)束后提交給 人事部 無加班日志者其實際加班視為無效 相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)切實負(fù)責(zé)加班申 請的審批 如果發(fā)現(xiàn)弄虛作假 謊報加班出勤者一律嚴(yán)懲 六 加班請假六 加班請假 操作人員如有特別事故不能加班時 應(yīng)事先聲明 否則一經(jīng)派定即須 按時到崗 連續(xù)加班階段 如因病或事不能繼續(xù)工作時 應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)請假單請假 注 明加班請假字樣 公休假日加班 于到班前發(fā)生事故不能加班者 應(yīng)以電話向領(lǐng)導(dǎo)請假 次日上班后再出具證明或敘明具體事實 填單補假 注明加班請假字樣 此 項請假不予列入考勤 七 罰則七 罰則 因工作需要而被指派加班時 無特殊理由推諉者 按曠工情節(jié)論處 加班期間消極怠工 在指定加班時間內(nèi)未完成交付的應(yīng)完成工作者 第10 頁 取消加班補償 并視情節(jié)輕重懲處 在監(jiān)督檢查過程中 如發(fā)現(xiàn)虛報加班的 取消加班費 其并根據(jù)情節(jié) 輕重對有關(guān)人員進行處分 在監(jiān)督檢查過程中 如發(fā)現(xiàn)加班人員 頻次 時間安排不合理 公司 責(zé)令有關(guān)部門限期改正 并對主要責(zé)任人予以通報批評 特殊或緊急情況處置可突破加班時間限制和常規(guī)程序 但須事后補充 有關(guān)手續(xù) 采購制度采購制度 目的 為了合理高效地使用資金和加強采購計劃管理 規(guī)范采購工作 保證 生產(chǎn)用原輔材料的供應(yīng)數(shù)量和質(zhì)量 適用范圍 采購人員 倉庫管理人員 一 采購分類一 采購分類 生產(chǎn)物資采購 包括 生產(chǎn)用原材料 輔料 包裝 外協(xié)構(gòu)件 五金配件 勞保用品等 品檢部使用物資采購 包括 使用的儀器 工具 設(shè)備等 辦公用品采購 包括 辦公耗材 其它零星物資 培訓(xùn)資料 書刊等 固定資產(chǎn)采購 辦公設(shè)備 如電腦 打印機 辦公桌 文件柜等固定資產(chǎn) 包括機器設(shè)備 新建 改建項目需用物資 二 采購二 采購 1 采購申請 根據(jù)部門的需要 填寫 采購申請單 采購申請單應(yīng)注明采購貨物的品 名 數(shù)量 規(guī)格型號 預(yù)計單價 金額 經(jīng)負(fù)責(zé)人審核簽字批準(zhǔn)后方可采購 具體采購流程見采購流程圖 2 采購入庫 貨物入庫時 倉庫管理員應(yīng)核對實收貨物的品名 數(shù)量 規(guī)格型號是否 第11 頁 與采購申請單一致 并檢驗貨物的質(zhì)量是否符合要求 確認(rèn)后開具入庫單 采購人員與倉庫管理員簽字確認(rèn) 3 采購報銷 采購員在報銷采購費用 應(yīng)將 采購申請單 入庫單 購貨發(fā)票附在 費用報銷單后 財務(wù)在審核報銷單時 應(yīng)審核入庫單 采購單的品名 數(shù)量 規(guī)格型號是否一致 并在審核實際購貨金額與預(yù)計金額差異的合理性 存貨管理制度存貨管理制度 目的 為使存貨管理工作規(guī)范化 保證倉庫和庫存物資的安全完整 更好地 為公司經(jīng)營管理服務(wù) 結(jié)合本公司的具體情況 特制訂本規(guī)定 適用范圍 倉庫人員 一 存貨管理的范圍一 存貨管理的范圍 包括原材料 燃料 輔助材料 包裝物 低值易耗品 半成品 在產(chǎn)品 和產(chǎn)成品的入出庫及庫存的管理 二 入庫二 入庫 貨物入庫時 倉庫管理員應(yīng)核對實收貨物的品名 數(shù)量 規(guī)格型號是否 與采購申請單一致 并檢驗貨物的質(zhì)量是否符合要求 確認(rèn)后開具入庫單 采購人員與倉庫管理員簽字確認(rèn) 三 出庫三 出庫 生產(chǎn)領(lǐng)料時 應(yīng)填寫原材料領(lǐng)料單 領(lǐng)料單上應(yīng)注明所領(lǐng)材料的品名 規(guī)格型號 數(shù)量 倉庫管理員應(yīng)按領(lǐng)料單注明的材料出貨 填寫原材料的出 庫單 領(lǐng)料人員及倉庫管理員簽字確定 四 原材料報廢處置四 原材料報廢處置 因使用不當(dāng) 管理不善等原因引起原材料報廢不能使用的 應(yīng)報有關(guān)負(fù) 責(zé)人 經(jīng)研究決定由責(zé)任人賠償?shù)?出具處罰公告 作殘料變賣的 變賣收 入報財務(wù)入賬 五 庫存管理五 庫存管理 1 倉庫管理員應(yīng)填寫各種存貨明細賬 并根據(jù)出入庫單進行賬簿登記 經(jīng) 第12 頁 常與財務(wù)核對賬目 實地盤點實物 保證賬賬相符 賬實相符 物資要堆放 整齊 標(biāo)簽清楚 存放安全 2 對用量或金額較大 領(lǐng)用次數(shù)頻繁的物資應(yīng)每月盤點一次 對于所有存 貨至少要一年徹底清查一次 3 盤點時 由生產(chǎn) 倉庫 財務(wù)等部門組成財產(chǎn)清查小組 對存貨進行實 地盤點 查找盈虧 積壓等原因 編制盤存表 提出處理意見 參與清查的 人員應(yīng)在盤存表上簽字 以示負(fù)責(zé) 財務(wù)管理財務(wù)管理 費用報銷制度費用報銷制度 目的 為了加強公司內(nèi)部管理 合理控制經(jīng)營費用 規(guī)范公司財務(wù)報銷行為 根據(jù)本公司經(jīng)營活動具體情況 特制訂本制度 適用范圍 公司全體員工 一 費用報銷的控制原則一 費用報銷的控制原則 1 計劃管理 2 分級負(fù)責(zé) 3 層層把關(guān) 二 費用報銷流程二 費用報銷流程 費用報銷人持粘貼好的票據(jù)附 費用報銷單 財務(wù)初核 部門主管審 核 財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核 總經(jīng)理審批 出納支付款項 三 費用報銷制度三 費用報銷制度 費用報銷人 報銷人必須取得真實合法有效的報銷憑據(jù) 在費用發(fā)生完畢 后應(yīng)及時加以整理歸類規(guī)范有序粘貼 費用報銷單要求填寫齊全 整潔美觀 不得涂改 報銷單據(jù)一律使用藍黑色 黑色鋼筆或簽字筆 財務(wù)初審 校驗報銷憑證的合法性和規(guī)范性 票據(jù)是完善 數(shù)量 金額是 否準(zhǔn)確 粘貼是否牢固 有序 平整 部門主管審批 部門主管應(yīng)對費用項目的真實性 合理性進行審查 查 第13 頁 看財務(wù)有無初審 財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核 審核費用項目是否按照報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行 是否符合公司相 關(guān)規(guī)章制度 相關(guān)人員是否確認(rèn)簽字 統(tǒng)籌安排各項費用開支 總經(jīng)理審批 總經(jīng)理進行最后的審批 查看費用是否合理 相關(guān)人員是否 已確認(rèn)簽字 出納支付款項 出納在付款時必須再次對原始單據(jù)的金額進行核對 保證 支付金額和單據(jù)所列金額相符 同時 還需核對和確保部門主管 財務(wù)負(fù)責(zé) 人 總經(jīng)理都已確認(rèn)簽字 無誤后 按照安排的方式報銷款項 報銷的時效性 報銷人員應(yīng)在業(yè)務(wù)完成或回公司的三日內(nèi)報銷 財務(wù)人員 應(yīng)根據(jù)及時性配比性要求掌握好報銷的時間 原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并 當(dāng)月報銷 資金管理制度資金管理制度 目的 為加強貨幣資金的內(nèi)部控制與管理 保障公司資金安全 提高貨幣資 金的使用效率 特制定本制度 適用范圍 公司全體員工 一 現(xiàn)金管理制度一 現(xiàn)金管理制度 1 遵守 現(xiàn)金收 支兩條線 的原則 嚴(yán)禁私自坐支 挪用 2 不準(zhǔn)用任何方式給其它單位或個人套取現(xiàn)金 3 現(xiàn)金發(fā)生差錯 要及時查明原因 作好記錄 按有關(guān)規(guī)定處理 4 各部門當(dāng)天收入的現(xiàn)金 財務(wù)室要及時送存銀行 庫存現(xiàn)金不得超過限額 規(guī)定 5 每天營業(yè)收入的現(xiàn)金要由會計 出納負(fù)責(zé)收回 共同清點 核對無誤后及 時入帳 并由部門負(fù)責(zé)人 當(dāng)事人簽字 6 因工作責(zé)任心不強 疏忽 馬虎 造成現(xiàn)金丟失 被盜 應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé) 任 并賠償損失 7 出納員必須將現(xiàn)金存放在金庫里保管 否則丟失由本人負(fù)責(zé) 8 因公外出 按出差地點 時間 計算往返旅費 并提前向財會人員提出用 第14 頁 款計劃 返回后三日內(nèi)應(yīng)主動到財會報帳 二 銀行存款 支票管理制度二 銀行存款 支票管理制度 1 財會人員必須嚴(yán)格執(zhí)行財會管理有關(guān)規(guī)定 不得出借 出租銀行帳號 不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票 出租銀行帳號 不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票 2 填寫結(jié)算憑證 必須認(rèn)真 準(zhǔn)確 清楚 不準(zhǔn)涂改 大小寫金額要一致 3 出納人員從銀行購回支票 首先要按號碼順序在支票登記薄中登記 然 后啟用 未用的空白支票要妥善保管 4 出納員要認(rèn)真核對銀行往來帳目 做到日清月結(jié) 對未達帳款要及時催 要清理 5 會計出納要不定期檢查庫存現(xiàn)金和銀行存款 6 支票與印鑒要分開存放 7 采購員