天華所IPO財務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單

精品文檔 1歡迎下載 IPOIPO 盡職調(diào)查資料清單盡職調(diào)查資料清單 說明 與本調(diào)查內(nèi)容不適用情況請注明 說明資料請?zhí)峁╇娮游臋n和電子表格 說明 與本調(diào)查內(nèi)容不適用情況請注明 說明資料請?zhí)峁╇娮游臋n和電子表格 發(fā)行人基本情況調(diào)查發(fā)行人基本情況調(diào)查 1 11 1 改制情況 若存在 改制情況 若存在 1 1 1 改制前原企業(yè) 或主要發(fā)起人 的相關(guān)財務(wù)資料及審計報告 1 1 2 改制前原企業(yè) 或主要發(fā)起人 的資產(chǎn)構(gòu)成情況 1 1 3 改制前原企業(yè) 或主要發(fā)起人 的業(yè)務(wù)構(gòu)成情況 業(yè)務(wù)流程 1 1 4 發(fā)行人成立以來 在生產(chǎn)經(jīng)營方面與主要發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系及演變情況 1 21 2 設(shè)立情況 股份公司或有限責(zé)任公司 設(shè)立情況 股份公司或有限責(zé)任公司 1 2 1 發(fā)行人設(shè)立時的政府批準(zhǔn)文件 1 2 2 發(fā)行人設(shè)立時的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 1 2 3 發(fā)行人設(shè)立時的公司章程 1 2 4 發(fā)行人設(shè)立時的投資協(xié)議 1 2 5 發(fā)行人設(shè)立時的審計報告 如有 1 2 6 發(fā)行人設(shè)立時的評估報告 如有 包括實物 知識產(chǎn)權(quán) 土地使用權(quán)等非現(xiàn) 金資產(chǎn)出資的資產(chǎn)評估報告 1 2 7 發(fā)行人設(shè)立時的驗資報告 1 2 8 發(fā)行人設(shè)立時的工商登記文件 1 31 3 歷史沿革歷史沿革 精品文檔 2歡迎下載 1 3 1 發(fā)行人歷年經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照 工商管理部門出具的所有變更查詢資料 1 3 2 發(fā)行人歷年年度財務(wù)報告 1 41 4 發(fā)起人 股東的出資情況發(fā)起人 股東的出資情況 1 4 1 發(fā)行人設(shè)立時各發(fā)起人的營業(yè)執(zhí)照 或身份證明文件 1 4 2 自然人發(fā)起人直接持股和間接持股的情況說明及相關(guān)法律文件 1 4 3 自然人發(fā)起人在發(fā)行人的任職情況 1 4 4 發(fā)起人對出資資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明 1 4 5 發(fā)起人出資資產(chǎn)權(quán)屬存在糾紛或潛在糾紛的相關(guān)文件 如有 1 4 6 發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議 批準(zhǔn)文件等相關(guān)文件 如有 1 4 7 股東出資資產(chǎn) 包括房屋 土地 車輛 商標(biāo) 專利等 產(chǎn)權(quán)過戶后的產(chǎn)權(quán)證 書及相關(guān)證明文件 1 4 8 股東以實物 知識產(chǎn)權(quán) 土地使用權(quán)等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資的資產(chǎn)評估報告 1 4 9 股東高新技術(shù)成果出資入股的 相關(guān)管理部門出具的高新技術(shù)成果認(rèn)定書 1 51 5 重大股權(quán)變動情況重大股權(quán)變動情況 1 5 1 發(fā)行人第一次重大股權(quán)變動相關(guān)文件 按時間順序 1 5 1 1 股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議 1 5 1 2 股東大會文件 1 5 1 3 董事會文件 1 5 1 4 精品文檔 3歡迎下載 政府批準(zhǔn)文件 1 5 1 5 評估報告 1 5 1 6 審計報告 1 5 1 7 驗資報告 1 5 1 8 本次股權(quán)變動對發(fā)行人業(yè)務(wù) 管理層 實際控制人及經(jīng)營業(yè)績的影響情況的說 明 1 5 2 發(fā)行人第二次重大股權(quán)變動相關(guān)文件 1 5 3 發(fā)行人第三次重大股權(quán)變動相關(guān)文件 1 61 6 發(fā)行人設(shè)立后發(fā)生過合并 分立 收購或出售資產(chǎn) 資產(chǎn)置換 重大增資或減發(fā)行人設(shè)立后發(fā)生過合并 分立 收購或出售資產(chǎn) 資產(chǎn)置換 重大增資或減 資 債務(wù)重組等重大重組的情況資 債務(wù)重組等重大重組的情況 1 6 1 發(fā)行人第一次重大重組相關(guān)文件 按時間順序 1 6 1 1 決議文件 1 6 1 2 重組協(xié)議文件 1 6 1 3 政府批準(zhǔn)文件 1 6 1 4 審計報告 1 6 1 5 評估報告 1 6 1 6 中介機(jī)構(gòu)專業(yè)意見 1 6 1 7 債權(quán)人同意債務(wù)轉(zhuǎn)移的相關(guān)文件 1 6 1 8 重組相關(guān)的對價支付憑證 1 6 1 9 資產(chǎn)過戶文件 精品文檔 4歡迎下載 1 6 1 10 本次重大重組對發(fā)行人業(yè)務(wù) 管理層 實際控制人及經(jīng)營業(yè)績的影響的說明 1 6 2 發(fā)行人第二次重大重組相關(guān)文件 1 6 3 發(fā)行人第二次重大重組相關(guān)文件 1 71 7 主要股東情況主要股東情況 1 7 1 發(fā)行人主要股東 追溯至發(fā)行人實際控制人 的營業(yè)執(zhí)照 1 7 2 發(fā)行人主要股東 追溯至發(fā)行人實際控制人 的公司章程 1 7 3 發(fā)行人主要股東 追溯至發(fā)行人實際控制人 的財務(wù)報告及審計報告 如有 1 7 4 持有發(fā)行人 5 以上股份的主要股東 追溯至發(fā)行人實際控制人 的主營業(yè)務(wù) 股權(quán)結(jié)構(gòu) 組織結(jié)構(gòu)圖 生產(chǎn)經(jīng)營情況介紹 1 7 5 主要股東 實際控制人 如為自然人的身份證明文件 1 7 6 主要股東 實際控制人 控制的其他企業(yè)情況 1 7 6 1 營業(yè)執(zhí)照 1 7 6 2 公司章程 1 7 6 3 最近一期財務(wù)報告及審計報告 如有 1 7 6 4 公司主營業(yè)務(wù)介紹 1 7 7 主要股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動情況及相關(guān)協(xié)議 1 7 8 主要股東所持發(fā)行人股份的質(zhì)押 凍結(jié)和其它限制權(quán)利的情況說明及相關(guān)文件 1 7 9 控股股東和受控股股東 實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份重大權(quán)屬糾 紛情況的說明及相關(guān)文件 1 7 10 主要股東和實際控制人最近三年內(nèi)變化情況或未來潛在變動情況的說明 精品文檔 5歡迎下載 1 7 11 主要股東和實際控制人所持股份自愿鎖定的承諾 1 81 8 員工情況員工情況 1 8 1 發(fā)行人近 3 年每期末的員工工資表 1 8 2 發(fā)行人近 3 年每期末的員工年齡 教育 專業(yè)等結(jié)構(gòu)分布情況 1 8 3 發(fā)行人所在地的五險 養(yǎng)老 失業(yè) 工傷 生育 醫(yī)療 保險規(guī)定與公司執(zhí)行情況 的說明 1 8 4 高管 核心技術(shù)人員的勞動合同 1 91 9 獨立情況獨立情況 1 9 1 業(yè)務(wù)獨立情況業(yè)務(wù)獨立情況 1 9 1 1 業(yè)務(wù)流程圖 含產(chǎn) 供 銷系統(tǒng) 1 9 1 2 業(yè)務(wù)許可證 特許經(jīng)營權(quán) 高新技術(shù)企業(yè)批準(zhǔn)證書等業(yè)務(wù)資質(zhì)證書 1 9 1 3 獲獎證書 1 9 2 資產(chǎn)獨立情況 1 9 2 1 發(fā)行人及控股子公司目前所占用土地清單 使用權(quán)證 若所占用土地系租賃取 得 請?zhí)峁┩恋刈赓U合同 出租方土地使用權(quán)證 土地他項 租賃 權(quán)證 1 9 2 2 發(fā)行人及控股子公司目前所占用房屋清單 產(chǎn)權(quán)證 若所占用房屋系租賃取得 請?zhí)峁┓课葑赓U合同 出租方房屋產(chǎn)權(quán)證 房屋他項 租賃 權(quán)證 1 9 2 3 發(fā)行人及控股子公司主要生產(chǎn)設(shè)備的清單 包括數(shù)量 所在地 使用單位的名 稱 原值 已提折舊 重置成本 殘值率 折舊年限 專用性 目前運(yùn)行狀態(tài) 技術(shù)先進(jìn)性 剩余使用壽命 預(yù)計尚可安全使用的年限 是否設(shè)定擔(dān)保 質(zhì)押 或抵押 是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或其他潛在糾紛 1 9 2 4 精品文檔 6歡迎下載 商標(biāo) 專利 版權(quán) 特許經(jīng)營權(quán) 著作權(quán) 非專利技術(shù) 水面養(yǎng)殖權(quán) 探礦權(quán) 采礦權(quán)等無形資產(chǎn)清單及權(quán)屬證明文件 原始憑據(jù) 1 9 2 5 發(fā)行人允許他人使用自己所有的資產(chǎn) 或作為被許可方使用他人資產(chǎn) 除不動 產(chǎn) 清單 協(xié)議及使用情況 1 9 3 人員獨立情況 1 9 3 1 高管人員是否在控股股東 實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事 監(jiān) 事以外的其他職務(wù)的情況說明 1 9 3 2 高管人員是否在控股股東 實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職 是否在發(fā) 行人領(lǐng)取薪酬 是否在控股股東 實際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)取薪酬的 情況說明 1 9 4 財務(wù)獨立情況 1 9 4 1 發(fā)行人財務(wù)會計核算體系 財務(wù)人員是否獨立 1 9 4 2 發(fā)行人是否存在與控股股東 實際控制人及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)共用銀行帳戶 1 9 4 3 發(fā)行人是否獨立進(jìn)行納稅申報 1 9 5 機(jī)構(gòu)獨立情況 1 9 5 1 發(fā)行人各部門 各參控股公司的組織結(jié)構(gòu)圖 1 9 5 2 發(fā)行人機(jī)構(gòu)設(shè)置的全面介紹 包括各部門的職責(zé) 人員編制 負(fù)責(zé)人的名單 1 9 5 3 發(fā)行人各控股 參股子公司資料 1 9 5 3 1 A 公司資料 1 9 5 3 1 1 公司章程 1 9 5 3 1 2 最近一次經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照副本 復(fù)印件 1 9 5 3 1 3 精品文檔 7歡迎下載 稅務(wù)登記證 1 9 5 3 1 4 公司成立 增資等歷次驗資報告 1 9 5 3 1 5 高級管理人員名單 1 9 5 3 1 6 從事的業(yè)務(wù)介紹 主要產(chǎn)品及其生產(chǎn)能力和產(chǎn)量 主要銷售對象 銷售市場和 銷售量 核心技術(shù) 市場占有率等 1 9 5 3 1 7 近 3 年年度審計報告 利潤分配決議 1 9 5 3 2 B 公司資料 1 9 5 3 3 C 公司資料 1 101 10 內(nèi)部職工股等情況 如有 內(nèi)部職工股等情況 如有 1 10 1 內(nèi)部職工股的審批文件 1 10 2 募股文件 1 10 3 繳款證明文件 1 10 4 驗資報告 1 10 5 內(nèi)部職工股歷年托管證明文件 1 10 6 內(nèi)部職工股發(fā)行過程中的違法違規(guī)情況 糾正情況及省級人民政府的確認(rèn)意見 1 10 7 內(nèi)部職工股轉(zhuǎn)讓和交易中的違法違規(guī) 法人股個人化等情況的說明 1 10 8 發(fā)行人如有工會持股 職工持股會持股 信托持股或股東數(shù)量超過二百人的情 況 相關(guān)股份形成及演變的法律文件 已進(jìn)行清理的協(xié)議文件 決策文件 價 款支付憑證等 業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查 2 12 1 精品文檔 8歡迎下載 行業(yè)情況及競爭狀況行業(yè)情況及競爭狀況 2 1 1 收集的行業(yè)分析資料 2 1 2 行業(yè)市場環(huán)境 市場容量 市場細(xì)分 市場化程度 進(jìn)入壁壘 供求狀況 競 爭狀況 行業(yè)利潤水平和未來變動情況 2 1 3 行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)及其市場份額情況 發(fā)行人近 3 年在行業(yè)中的競爭地位和市場 占有率 主要競爭對手情況 2 1 4 行業(yè)的技術(shù)水平及技術(shù)特點 行業(yè)的周期性 區(qū)域性或季節(jié)性特征 2 1 5 發(fā)行人及行業(yè)企業(yè)采用的主要商業(yè)模式 銷售模式 盈利模式 2 1 6 該行業(yè)與其上下游行業(yè)的關(guān)聯(lián)度 上下游行業(yè)的發(fā)展前景 產(chǎn)品用途的廣度 產(chǎn)品替代趨勢 國際市場沖擊 WTO 的影響因素 進(jìn)入行業(yè)的主要障礙 2 1 7 發(fā)行人主要產(chǎn)品及服務(wù)用途介紹 2 1 8 發(fā)行人主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務(wù)流程圖 2 1 9 列表說明發(fā)行人報告期內(nèi)各期主要產(chǎn)品 或服務(wù) 的產(chǎn)能 產(chǎn)量 銷量 銷售 收入 產(chǎn)品或服務(wù)的主要消費(fèi)群體 銷售價格的變動情況 2 22 2 采購情況采購情況 2 2 1 發(fā)行人采購模式 2 2 2 主要供應(yīng)商 至少前 10 名 資料 包括名單 采購數(shù)量 采購金額 占同類商 品采購的比例 2 32 3 生產(chǎn)組織情況說明生產(chǎn)組織情況說明 2 42 4 銷售情況銷售情況 2 4 1 發(fā)行人的銷售模式 2 4 2 發(fā)行人產(chǎn)品的市場認(rèn)知度 信譽(yù)度及品牌優(yōu)勢的相關(guān)資料 精品文檔 9歡迎下載 2 4 3 發(fā)行人主要產(chǎn)品市場的地域分布和市場占有率資料 2 4 4 行業(yè)產(chǎn)品定價普遍策略和行業(yè)龍頭企業(yè)的產(chǎn)品定價策略 2 4 5 發(fā)行人報告期按區(qū)域分布的銷售記錄 2 4 6 發(fā)行人近 3 年主要客戶 至少前 10 名 對該等主要客戶的銷售額占年度銷售總 額的比例及回款情況 2 4 7 主營業(yè)務(wù)收入 其他業(yè)務(wù)收入中是否存在重大的關(guān)聯(lián)銷售情況 2 4 8 高管人員和核心技術(shù)人員 主要關(guān)聯(lián)方或持有發(fā)行人 5 以上股份的股東在主要 客戶中所占的權(quán)益情況 2 52 5 核心技術(shù)人員 技術(shù)與研發(fā)情況核心技術(shù)人員 技術(shù)與研發(fā)情況 2 5 1 發(fā)行人研發(fā)體制 機(jī)構(gòu)設(shè)置情況 2 5 2 發(fā)行人擁有的專利 非專利技術(shù)列表 包括名稱 證號 取得日 取得方式 權(quán)利范圍 證件復(fù)印件見 1 9 2 4 2 5 3 發(fā)行人擁有的技術(shù)許可協(xié)議 技術(shù)合作協(xié)議 2 5 4 發(fā)行人核心技術(shù)的取得方式及使用情況 2 5 5 發(fā)行人同行業(yè)技術(shù)發(fā)展水平及技術(shù)進(jìn)步情況 2 5 6 主要產(chǎn)品的技術(shù)含量和可替代性 同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查 3 13 1 同業(yè)競爭情況 如存在請進(jìn)行說明 同業(yè)競爭情況 如存在請進(jìn)行說明 3 23 2 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況 精品文檔 10歡迎下載 3 2 1 依據(jù)發(fā)行人及其控股股東或?qū)嶋H控制人的股權(quán)結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)圖 1 9 5 1 1 7 4 等確認(rèn)關(guān)聯(lián)方 3 2 2 經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易 3 2 3 近 3 年經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)交易方名稱 交易內(nèi)容 交易金額 交易價格的 確定方法 占當(dāng)期營業(yè)收入或營業(yè)成本的比重 占當(dāng)期同類型交易的比重 董事 監(jiān)事 高級管理人員調(diào)查董事 監(jiān)事 高級管理人員調(diào)查 4 14 1 高管人員任職情況及任職資格高管人員任職情況及任職資格 4 1 1 發(fā)行人高管人員簡歷 包括 姓名 國籍 性別 年齡 學(xué)歷 職稱 獎勵情 況 曾經(jīng)擔(dān)任的重要職務(wù)及任期 主要從業(yè)簡歷及在公司的現(xiàn)任職務(wù)和兼任其 他單位的職務(wù)的情況 及職稱 獲獎證書 4 34 3 高管人員勝任能力和勤勉盡責(zé)高管人員勝任能力和勤勉盡責(zé) 4 3 1 高管人員曾擔(dān)任高管人員的其他公司的規(guī)范運(yùn)作情況以及該公司經(jīng)營情況 4 3 2 發(fā)行人的發(fā)展戰(zhàn)略 經(jīng)營理念和經(jīng)營模式 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)以及歷年發(fā)展計劃的 執(zhí)行和實現(xiàn)情況 4 3 3 與競爭對手比較 發(fā)行人的競爭優(yōu)勢和劣勢 4 3 4 發(fā)行人經(jīng)營中存在的主要問題和風(fēng)險 有何解決措施 4 3 5 在擴(kuò)大市場份額 開拓客戶方面有何措施 4 3 6 發(fā)行人上市的主要目的 4 44 4 高管人員持股及其它對外投資情況說明高管人員持股及其它對外投資情況說明 組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查 5 15 1 精品文檔 11歡迎下載 公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情況公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情況 5 1 1 發(fā)行人現(xiàn)行有效的公司章程 5 5 2 2 內(nèi)部控制調(diào)查 略 內(nèi)部控制調(diào)查 略 財務(wù)與會計調(diào)查財務(wù)與會計調(diào)查 6 16 1 財務(wù)報告及相關(guān)財務(wù)資料財務(wù)報告及相關(guān)財務(wù)資料 6 1 1 發(fā)行人近 3 年財務(wù)報告及審計報告 6 1 2 發(fā)行人存在匯總報表的 分別提供近 3 年匯總報表范圍內(nèi)各分部的財務(wù)報表及 編制匯總報表的抵消分錄 6 1 3 發(fā)行人存在合并報表的 分別提供近 3 年母公司 合并報表范圍內(nèi)控股子公司 的財務(wù)報表及編制合并報表的抵消分錄 6 1 4 發(fā)行人合并報表范圍內(nèi)公司近 3 年所有到最明細(xì)級科目的發(fā)生額及余額表 6 1 5 發(fā)行人近 3 年財務(wù)報告中出現(xiàn)重大會計差錯 以前年度損益調(diào)整等異常事項的 原因 金額及計算依據(jù) 6 1 6 發(fā)行人近 3 年財務(wù)報告中出現(xiàn)重大非貨幣性交易 債務(wù)重組 資產(chǎn)出售或購買 等事項的依據(jù) 金額及賬務(wù)處理 6 1 7 近 3 年發(fā)行人合并報表范圍內(nèi)所有公司的政府補(bǔ)助的賬務(wù)處理及相關(guān)批文 6 1 8 近 3 年發(fā)行人合并報表范圍內(nèi)所有公司的稅收優(yōu)惠政策和相關(guān)規(guī)定 批文 6 1 9 發(fā)行人如存在最近一期資產(chǎn)負(fù)債表的重大日后事項 其相關(guān)文件 6 1 10 發(fā)行人運(yùn)行不足三年的 發(fā)行人設(shè)立前利潤表編制的會計主體及確定方法 剝 離調(diào)整的原則 方法和具體剝離情況 6 26 2 會計政策和會計估計會計政策和會計估計 6 2 1 精品文檔 12歡迎下載 發(fā)行人近 3 年存在會計政策 會計估計變更事項的原因 金額及計算依據(jù) 6 2 2 發(fā)行人重要的會計政策 會計估計 包括 收入確認(rèn)和計量方法 金融資產(chǎn)和 金融負(fù)債分類與計量和確認(rèn)方法 發(fā)出存貨的計價方法 長期股權(quán)投資的核算 方法 固定資產(chǎn)的分類和折舊計提政策 投資性房地產(chǎn)的餓種類和計量模式 無形資產(chǎn)的計價的攤銷方法 借款費(fèi)用的依據(jù)及方法等 6 36 3 財務(wù)比率分析財務(wù)比率分析 6 3 1 發(fā)行人近 3 年主要財務(wù)指標(biāo)列表 包括 流動比率 速動比率 資產(chǎn)負(fù)債率 母公司 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 每股收益 凈資產(chǎn)收益率 每股 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量等 6 6 4 4 銷售收入銷售收入 6 4 1 發(fā)行人近 3 年主營業(yè)務(wù)收入 成本 其他業(yè)務(wù)收入成本分類別的數(shù)量 單價 金額構(gòu)成情況 6 4 2 主要產(chǎn)品銷售收入客戶構(gòu)成情況 客戶集中度 分析 6 6 5 5 銷售成本與銷售毛利銷售成本與銷售毛利 6 5 1 發(fā)行人生產(chǎn)流程圖 6 5 2 發(fā)行人詳細(xì)的成本核算方法 原材料 生產(chǎn)成本 產(chǎn)成品 6 5 3 發(fā)行人近 3 年分月份的生產(chǎn)成本構(gòu)成表 6 5 4 主要產(chǎn)品銷售毛利率與同行業(yè) 如上市公司 的比較分析 6 6 6 6 期間費(fèi)用期間費(fèi)用 6 6 1 發(fā)行人近 3 年分月份的營業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財務(wù)費(fèi)用明細(xì)表 6 6 2 發(fā)行人營業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用與銷售收入比率及與同行業(yè)比較 6 6 3 精品文檔 13歡迎下載 6 6 7 7 非經(jīng)常性損益非經(jīng)常性損益 6 7 1 經(jīng)注冊會計師驗證的發(fā)行人報告期加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率和非經(jīng)常性損益明細(xì) 表 6 6 8 8 應(yīng)收款項 包括應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收利息 應(yīng)收賬款 其他應(yīng)收 預(yù)付賬款 應(yīng)收應(yīng)收款項 包括應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收利息 應(yīng)收賬款 其他應(yīng)收 預(yù)付賬款 應(yīng)收 補(bǔ)貼款 補(bǔ)貼款 6 8 1 發(fā)行人應(yīng)收款項明細(xì)余額的賬齡分析表 6 8 2 壞賬準(zhǔn)備計提比例及各賬齡壞賬準(zhǔn)備金額 6 8 3 大額應(yīng)收款項的形成原因 債務(wù)人情況及還款計劃 6 6 9 9 對外投資對外投資 6 9 1 股權(quán)投資 6 9 1 1 被投資公司的營業(yè)執(zhí)照 最近一期經(jīng)年檢 6 9 1 2 發(fā)行人投資協(xié)議 6 9 1 3 被投資公司近 3 年財務(wù)報告 審計報告 6 9 1 4 近 3 年發(fā)行人有出售 購買公司股權(quán)情況的 評估報告 審計報告 6 9 2 交易性投資 6 6 1010 固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn) 6 10 1 固定資產(chǎn)明細(xì)表 數(shù)量 所在地 使用單位的名稱 原值 已提折舊 重置成 本 殘值率 折舊年限 專用性 目前運(yùn)行狀態(tài) 技術(shù)先進(jìn)性 剩余使用壽