農(nóng)行銀監(jiān)會“三個辦法一個指引”解讀.doc

關(guān)注貸款規(guī)則的新變化銀監(jiān)會“三個辦法一個指引”解讀為改善商業(yè)銀行信貸管理，銀監(jiān)會先后發(fā)布實(shí)施了固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法（簡稱“三個辦法一個指引”）。“三個辦法一個指引”較之于貸款通則在內(nèi)容上有較大的調(diào)整。準(zhǔn)確把握并有效貫徹落實(shí)“三個辦法一個指引”，不僅是依法合規(guī)開展信貸業(yè)務(wù)的需要，也是提升商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理水平的內(nèi)在要求。具體需重點(diǎn)關(guān)注以下幾個方面：一是調(diào)整了借款人范圍。固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法（下稱“固貸辦法”）和流動資金貸款管理暫行辦法（下稱“流貸辦法”）規(guī)定，借款人應(yīng)是企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的組織。個人貸款管理暫行辦法（下稱“個貸辦法”）規(guī)定，借款人應(yīng)是符合條件的自然人。上述規(guī)定與貸款通則的規(guī)定有所不同。貸款通則第十七條規(guī)定：“借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人?！睂?shí)踐中，應(yīng)執(zhí)行“三個辦法一個指引”的規(guī)定，并可以將貸款通則的該條規(guī)定納入固貸辦法和流貸辦法規(guī)定的“國家規(guī)定”范疇。二是確立了貸款全流程管理原則?！叭齻€辦法一個指引”要求將貸款管理中的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行分解，按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實(shí)到具體的部門和崗位，并建立明確的問責(zé)機(jī)制。這些環(huán)節(jié)主要包括：（一）受理與調(diào)查。對借款人、項(xiàng)目建設(shè)、借款用途、擔(dān)保等方面進(jìn)行調(diào)查，并形成盡職調(diào)查報告或者盡職調(diào)查評價意見。個貸辦法還明確規(guī)定，貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度。（二）風(fēng)險評價與審批。對貸款進(jìn)行全面風(fēng)險評價，按照貸審分離、分級審批的原則，在權(quán)限范圍內(nèi)獨(dú)立進(jìn)行審批。（三）合同簽訂。涉及合同內(nèi)容、簽訂及履約管理等方面。（四）發(fā)放與支付。要求加強(qiáng)貸款用途管理，通過強(qiáng)化貸款發(fā)放審核，增加貸款人受托支付，減少貸款挪用的風(fēng)險。（五）貸后管理等。進(jìn)一步完善貸款全流程管理，有助于提升貸款管理精細(xì)化程度，提高貸款發(fā)放質(zhì)量，增強(qiáng)貸款風(fēng)險管理的有效性。三是強(qiáng)化了貸款用途管理。倡導(dǎo)貸款支付管理理念，強(qiáng)化貸款用途管理，是“三個辦法一個指引”的重要內(nèi)容。主要體現(xiàn)在以下三個方面：首先，要求貸款用途應(yīng)當(dāng)明確、合法，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。個貸辦法明確規(guī)定，不得發(fā)放無指定用途的個人貸款。其次，區(qū)分自主支付和受托支付兩種情形。固貸辦法規(guī)定，單筆金額超過項(xiàng)目總投資5或超過五百萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引（下稱“指引”）進(jìn)一步明確，貸款人在必要時可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進(jìn)行貸款支付。流貸辦法規(guī)定，流動資金貸款存在新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般，或者支付對象明確且單筆支付金額較大等情形的，原則上采用受托支付方式。個貸辦法規(guī)定，個人貸款除借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的，或者借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式，或者貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣等情形外，都應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式。在受托支付模式下，貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人的賬戶直接支付給符合合同約定用途的借款人交易對象，確保貸款用于約定的用途。再次，強(qiáng)化貸款用途管理在貸后管理中的地位?！叭齻€辦法一個指引”要求貸后管理中加強(qiáng)對貸款人用途的管理，借款人不按約定方式、用途使用貸款時，貸款人應(yīng)采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付。四是完善了貸款額度管理。具體包括兩個方面：首先，合理控制貸款額度?！叭齻€辦法一個指引”要求對集團(tuán)客戶進(jìn)行統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險限額管理制度。流貸辦法還規(guī)定了流動資金貸款需求量的測算方式，貸款人不得超過借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動資金貸款。指引規(guī)定，多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與同一項(xiàng)目融資的，原則上應(yīng)當(dāng)采用銀團(tuán)貸款方式。其次，規(guī)范已審批貸款額度的發(fā)放條件和發(fā)放進(jìn)度。固貸辦法規(guī)定，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度的，應(yīng)協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。項(xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，貸款人決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資。上述規(guī)定要求貸款人根據(jù)借款人的實(shí)際信貸需求確定貸款額度，有利于防止惡性競爭和突擊放貸，也有利于防止借款人多頭融資、過度融資。五是加強(qiáng)了合同管理。合同是貸款人與借款人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律基礎(chǔ)，是貸后管理的基礎(chǔ)法律手段，也是貸款人權(quán)益得到法律保障的依據(jù)。“三個辦法一個指引”從以下三個方面對合同管理提出了要求：首先，明確合同應(yīng)當(dāng)約定的內(nèi)容。合同應(yīng)當(dāng)約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。借款人需在合同中就提供真實(shí)、完整、有效的材料、配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查等向貸款人做出承諾。合同應(yīng)當(dāng)對借款人發(fā)生未按約定用途使用貸款等違反借款合同約定情形時貸款人有權(quán)采取的措施進(jìn)行約定。其次，規(guī)范合同簽訂的行為。個貸辦法規(guī)定，除電子銀行渠道辦理的貸款外，應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件。個人貸款業(yè)務(wù)的借款合同采用格式條款的，貸款人應(yīng)當(dāng)公示。再次，重視對合同履行的監(jiān)管。要求貸款人依法行使合同權(quán)利，及時履行合同義務(wù)。對借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時采取有效措施的，監(jiān)管部門可以依法進(jìn)行處罰。 六是提升了貸后管理。針對當(dāng)前存在的績效考核導(dǎo)向不合理、“重貸前、輕貸后”等現(xiàn)象，“三個辦法一個指引”強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)貸后管理：首先，要求貸款人定期對借款人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場波動情況、貸款擔(dān)保的變動情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險預(yù)警體系。其次，強(qiáng)調(diào)動態(tài)監(jiān)測以及對貸款賬戶的管理。固貸辦法規(guī)定，固定資產(chǎn)借款約定專門的還款準(zhǔn)備金賬戶的，貸款人根據(jù)需要對收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。指引規(guī)定，貸款人應(yīng)當(dāng)與借款人約定專門的項(xiàng)目收入賬戶，要求所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶。流貸辦法規(guī)定，貸款人應(yīng)要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進(jìn)出情況。再次，原則性地規(guī)定了貸款重組、貸款展期、不良資產(chǎn)清收與處置等內(nèi)容。對此，需從以下幾個方面加以貫徹落實(shí)：準(zhǔn)確把握“三個辦法一個指引”適用范圍。“三個辦法一個指引”是商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)的主要法律規(guī)范，現(xiàn)行法律體系中還存在一些調(diào)整固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、個人貸款業(yè)務(wù)的其他部門規(guī)章。在貫徹落實(shí)“三個辦法一個指引”時，要注意以下兩點(diǎn)：一是其他規(guī)章有規(guī)定，但“三個辦法一個指引”沒有規(guī)定的，其他部門規(guī)章的規(guī)定仍然有效，應(yīng)當(dāng)遵照執(zhí)行。例如貸款通則關(guān)于貸款不得用于國家規(guī)定外的股本權(quán)益投資，商業(yè)銀行授信工作盡職指引關(guān)于貸款不得用于違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資等規(guī)定繼續(xù)適用。二是其他規(guī)章有規(guī)定，但其規(guī)定與“三個辦法一個指引”的規(guī)定不一致的，應(yīng)按照新法優(yōu)于舊法或者特別法優(yōu)于一般法的法律適用原則，確定應(yīng)當(dāng)適用的規(guī)定。及時制定或者修訂相關(guān)制度。固貸辦法和指引發(fā)布后，總行已經(jīng)下發(fā)了固定資產(chǎn)貸款管理辦法和項(xiàng)目融資管理辦法，并就財(cái)務(wù)集中管理客戶和政府投資項(xiàng)目變通執(zhí)行受托支付下發(fā)了通知。流貸辦法和個貸辦法已經(jīng)發(fā)布實(shí)施，相關(guān)部門應(yīng)及時制定相應(yīng)的貸款業(yè)務(wù)的管理制度。已有相關(guān)管理制度的，應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行梳理、修訂。通過建立更為完善的貸款全流程管理體制，注重對貸款用途的監(jiān)督和管理，加強(qiáng)額度管理和貸后管理等，促進(jìn)我行貸款業(yè)務(wù)依法合規(guī)開展，并不斷提升信貸管理水平。加強(qiáng)和改進(jìn)合同管理。一是要及時制定或者修訂現(xiàn)行制式合同文本。固貸辦法和指引發(fā)布后，總行已經(jīng)下發(fā)了固定資產(chǎn)借款合同文本和相應(yīng)的附件。流貸辦法和個貸辦法已經(jīng)發(fā)布實(shí)施，相關(guān)部門應(yīng)總結(jié)固定資產(chǎn)借款合同文本使用情況，及時制定或者修訂相應(yīng)的制式合同文本。進(jìn)一步完善合同文本使用指引，增強(qiáng)基層行運(yùn)用合同的能力。二是要進(jìn)一步規(guī)范合同簽訂行為。個貸辦法明確要求合同面簽制度，各級行要嚴(yán)格執(zhí)行。三是相關(guān)部門要研究個貸合同的公示方式。個貸辦法要求