【財(cái)務(wù)管理理報(bào)告】某稀土公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、1、包鋼稀土公司概況1.1.包鋼稀土公司簡(jiǎn)介：內(nèi)蒙古包鋼稀土高科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）是以包頭鋼鐵公司所屬稀土三廠及選礦廠稀選車間為基礎(chǔ)，聯(lián)合其他發(fā)起人以募集方式，經(jīng)內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府內(nèi)政股批字（1997 ）第1號(hào)文批準(zhǔn)，改建設(shè)立的股份有限公司。1997年8月經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)于 1997年9月24日在上海證券交易所掛牌交易。 公司原總股本為260,350,000 股，1998年5月22日召開(kāi)1997年股東大會(huì)批準(zhǔn)向全體股東按10:1的比例派送紅股26,035,000 股，用資本公積按10:3的比例轉(zhuǎn)增股本78,105,000股，公司總股本增至 364,490,000 股。公司于199

2、9年10月6日召開(kāi)1999年臨時(shí)股東大會(huì)審議并通過(guò)配股方案，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)公司字（2000）16號(hào)文核準(zhǔn)每10股配3股，向國(guó)有法人股配售 5,584,000股，其余放棄，社會(huì)法 人股全部放棄，向社會(huì)公眾股東配售33,600,000萬(wàn)股，公司股本增至 403,674,000股。公司注冊(cè)資本為人民幣403,674,000 元，業(yè)經(jīng)內(nèi)蒙古國(guó)正會(huì)計(jì)師事務(wù)所以內(nèi)國(guó)正發(fā)驗(yàn)（2000）4號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證，2000年8月7日由內(nèi)蒙古工商行政管理局換發(fā)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，注冊(cè)號(hào)為35。2006年2月27日，根據(jù)國(guó)家有關(guān)文件精神，公司開(kāi)始實(shí)施股權(quán)分置改革，股權(quán)分置改革方案為公司的非流通股股東向公司的流通股股東 支付46

3、59.20萬(wàn)股公司的股票，方案實(shí)施股權(quán)登記日登記在冊(cè)的流通股股東每持有10股流通股將獲得非流通股股東支付的3.2股股份，總計(jì)共獲 4659.20萬(wàn)股；改革方案已于 2006年2月13日經(jīng)公司控股股 東包頭鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司以包鋼董決字（2006）15號(hào)關(guān)于同意內(nèi)蒙古包鋼稀土高科技股份有限公司股權(quán)分置改革方案的決議文件批準(zhǔn)，并于2006年3月23日經(jīng)內(nèi)蒙古自治區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)以內(nèi)國(guó)資產(chǎn)權(quán)字（2006）68號(hào)關(guān)于內(nèi)蒙古包鋼稀土高科技股份有限公司股權(quán)分置改革有關(guān)問(wèn)題的 批復(fù)文件批復(fù)。2006年3月29日股權(quán)分置改革方案經(jīng)股東會(huì)議表決通過(guò)。股權(quán)分置改革后，公司總股 本不變。1.2.包鋼稀

4、土公司董事會(huì)及管理團(tuán)隊(duì)介紹董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員基本情況周秉利董事長(zhǎng)崔臣前任董事長(zhǎng)男58 2朝魯副董事長(zhǎng)孟志泉前任副董事長(zhǎng)汪輝文副董事長(zhǎng)張忠董事、總經(jīng)理李學(xué)舜董事邢斌董事、常務(wù)副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)趙增祺董事翟文華董事甘韶球董事吳振平獨(dú)立董事趙文小獨(dú)立董事李保衛(wèi)獨(dú)立董事裴治武獨(dú)立董事張志堅(jiān)監(jiān)事會(huì)主席張君強(qiáng)監(jiān)事趙治華職工監(jiān)事黃立東職工監(jiān)事王欣監(jiān)事郭成龍監(jiān)事白寶生監(jiān)事劉忠濤副總經(jīng)理李忠副總經(jīng)理張日輝董事會(huì)秘書(shū)、副總經(jīng)理李金玲副總經(jīng)理劉義副總經(jīng)理會(huì)計(jì)師立信大華會(huì)計(jì)師事務(wù)1.3包鋼稀土公司股權(quán)結(jié)構(gòu)變動(dòng)日期2009-04-03公告日期2009-03-31變動(dòng)原因其它上市總股本80734.8 萬(wàn)股流通A股493

5、15.6618 萬(wàn)股高管股0萬(wàn)股限售A股31419.1382 萬(wàn)股流通B股0萬(wàn)股限售B股0萬(wàn)股流通H股0萬(wàn)股國(guó)家股0萬(wàn)股國(guó)有法人股0萬(wàn)股境內(nèi)法人股0萬(wàn)股境內(nèi)發(fā)起人股0萬(wàn)股募集法人股0萬(wàn)股一般法人股0萬(wàn)股戰(zhàn)略投資者持股0萬(wàn)股基金持股0萬(wàn)股轉(zhuǎn)配股0萬(wàn)股內(nèi)部職工股0萬(wàn)股優(yōu)先股0萬(wàn)股2.2010年包鋼稀土公司主要投資及合作事項(xiàng)3.2010年包鋼稀土公司在上海證券交易所股票走勢(shì)4.包鋼稀土公司資產(chǎn)狀況4.1. 包鋼稀土公司資產(chǎn)總額年度變化情況由表可以看岀，包鋼稀土在2007年到2010年里，資產(chǎn)總額呈上升趨勢(shì)。422010年包鋼稀土公司資產(chǎn)總額季度變化情況從圖中可以看岀2010年每個(gè)季度都呈上升趨勢(shì)。公

6、司發(fā)展?fàn)顩r良好。4.3.2010年期末包鋼稀土公司資產(chǎn)構(gòu)成情況從圖中可以看岀，在 2010年年末，包鋼稀土公司的資產(chǎn)構(gòu)成部分。負(fù)債大于所有者權(quán)益。5.包鋼稀土公司負(fù)債及所有者權(quán)益狀況5.1. 包鋼稀土公司負(fù)債年度變化情況由圖可以看出 2007 年的債務(wù)最少。 2008 年到 2010 年各年負(fù)債大致相等。5.2. 包鋼稀土公司所有者權(quán)益年度變化情況 由圖可以看出， 2007 年到 2009 年所有者權(quán)益大致相當(dāng)。 2010 年所有者權(quán)益大幅增加。6.包鋼稀土公司營(yíng)業(yè)收入分析6.1. 包鋼稀土公司總收入變化分析6.1.1. 歷年總收入變化情況6.1.2.2010 年包鋼稀土公司各季度收入變化情況

7、6.2.包鋼稀土公司各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入比較分析6.2.1. 包鋼稀土公司歷年各項(xiàng)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入變化情況6.2.2. 包鋼稀土公司歷年主營(yíng)業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)變化情況6.2.3.2010 年各項(xiàng)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入季度變化情況6.3.包鋼稀土公司無(wú)線增值服務(wù)收入部分的重點(diǎn)分析6.3.1.2009 、 2010 年包鋼稀土公司各項(xiàng)無(wú)線增值收入比較分析6.3.2.2009 、 2010 年包鋼稀土公司無(wú)線增值收入構(gòu)成比例變化情況6.3.3.2010 年包鋼稀土公司無(wú)線增值各項(xiàng)收入季度變化情況7. 包鋼稀土公司營(yíng)業(yè)利潤(rùn)分析7.1. 包鋼稀土公司毛利及毛利率分析7.1.1. 包鋼稀土公司歷年毛利總額和毛利率變化情況7.1.2. 包鋼稀土公司歷年不同業(yè)務(wù)收入毛利率變化情況7.2. 包鋼稀土公司歷年凈利潤(rùn)和凈利率變化情況8. 包鋼稀土公司歷年現(xiàn)金流量