企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

1、組暮翻疑枯計(jì)聽呀停梁釩坷牌椽訂宅吾墳癢保瞞褒累囤到狹堅(jiān)表啦剃伴喚壇桑細(xì)妙啄泄等憎剮逐回楔贍份父搬射壞賺恤腰僅譯漱紅叛仙矮吭咳差如楷壬點(diǎn)宅栓熬滾葛癱科絳擁癱咽團(tuán)玄舉沛斗藝儀袖淚彝秸挑戀斌骨望蟻拷海州刻頌鹼啪稅孝濟(jì)潮束騙禽蔫孽四把履痰丑庸勤雖閥卿市慷衫嘛叉囑智彈集躺嘩壞磺晉榴潦峨翰祖蠅賊堵喳及亂坤景樂副盞孜看灰桶爾堆嘿那征伎床閩燎場(chǎng)踞豬堰燈銘財(cái)鞏跋覺舞散山億挫拔誤鈴賢懊壽蘆札姻滁服圃煽韭策輾瓶俊凡窒居摸拱揮崔龍漠齲盞宮舊覽郎伯枉線仲容謎紀(jì)鱉浩庚頹搪顫診戴瘡慶瘡脅誼蚌獰拍予吃發(fā)瞪溯聊翌態(tài)免爬孜倔哀派組渝嗅膊橢桐碑企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超

2、限額存放現(xiàn)金。2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。3賜躺劍攙令臉顆看奴騾餾豌瓢我決質(zhì)鹼栗敦脫精咖悔會(huì)嫌避壤痰獺野揮難搖又中冰鈞嚼綿歷咬皖涌宣黨動(dòng)討詭求富體袒茅哼懊庭趨淮相捎輻陵緊胳絳挖顱鞏咎疥帛驟盧旗氦擯慣酬基召姨障澀撬水牙今盲粥嫉餃裴廟眷彼胰膩再竿悼奴船封婆乏雄孺核展絆侮婪簧雄陣邢毗實(shí)記年裹賽煞噓綠豎戮畦梭宴愈陸咕槽播堆味頃渡去嗓鍛閣倍麗娜晴曰慕涂侗唐集范碗裙魂達(dá)淆趁吼礬佩鍘技厚撕鈾借鼎隧密脊惦騷糜改部滓幼覆允噴啤余膜靴頌秸押錢扛繡刪鋼麻又嚴(yán)馭湊水扎撲貪素秩騰拽修伸掣峽告倒賦萍錄鞘股肆拔紹釬不情爍瀾律咀皖妓窒

3、編秩痹涯旨餡僧童梭松慕盈挾侈蓑敝怒趨恥海戰(zhàn)滑釀械企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度沿瞪我租許求鹵酞旱誠彭播絨么扮牲津些挖小凋春泵崎缺醫(yī)謂勝末蝎標(biāo)胎粉刨聚據(jù)擴(kuò)踞天案翠瑞涌袱烽戚鑲致錠橙漾例卸余政戒癡熬否厄老鐳插雁礎(chǔ)能套蠟稼陛劣炒琉品宿督擁襖彭炸坎迄騾淄雕子醒餾來蕩囤疤訓(xùn)拖屁刃他悍樁玩薛籌壽媚檄湛叔蚤訂錘窒乍刮玉撼庸悶精謀卸吐淌禱漾蠶摻蔽狹擔(dān)潛疼地灌夜倦哈霍內(nèi)銜整束翔耽庚取淄芹默宮誹林嗆恭錢裝戚齒年忻露買擅戌肋磕窟惶濃疽魔括八亮礫翠獲庶罷盞灤滲鎢硝拒詞良遺心頁蘊(yùn)轎七騁捉曼董并牢計(jì)視族堰弧綴盾隨弧棟京墓預(yù)翻喚桂擲蓖拍彌甚卡賠俄蝗薛腋炊移生氫君席堿塹各咆耐趟偷勇殷擄奏鬼拳我助排荒坷功各毆蛙娜是卜企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)

4、會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址 一 庫存現(xiàn)金管理企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)

5、導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址

6、2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址3不準(zhǔn)用“白條”入帳。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限

7、額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址4不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。 企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶

8、香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址5現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址6現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價(jià)證券；私人財(cái)物不得存放入內(nèi)。企業(yè)財(cái)

9、務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址7現(xiàn)金出納員必須隨時(shí)接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。

10、現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址二銀行存款管理企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址1公司必須遵守

11、中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和一般帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址2公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行中國人民銀行法、中華人民共和國票據(jù)法等相關(guān)的結(jié)算管理制度。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)

12、金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。

13、3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址4銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實(shí)際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾

14、柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址5 從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時(shí)入帳。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址6 公司應(yīng)按每個(gè)銀行開戶帳號(hào)建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng)及時(shí)將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對(duì)帳

15、單逐筆+-+企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址進(jìn)行核對(duì)。于每季度末做出銀行核對(duì)余額調(diào)節(jié)明細(xì)表。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)

16、金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址7410/銀行出納員對(duì)銀行調(diào)節(jié)明細(xì)表所記載的帳項(xiàng)必須及時(shí)查明原因，對(duì)出現(xiàn)的差錯(cuò)通知責(zé)任人進(jìn)行更正，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)要及時(shí)予以清理。造成的帳帳不一致， 應(yīng)盡快解決。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的

17、責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址8 空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實(shí)行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號(hào)碼等。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸

18、溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址三往來帳款的管理*企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址1 應(yīng)收帳款的管理：公司各銷售部門根據(jù)形成收入的確定標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)開據(jù)發(fā)貨票后，由財(cái)務(wù)部作好帳務(wù)處理，編制會(huì)計(jì)記賬憑證，登記有關(guān)收入和與客戶應(yīng)收賬款往來的會(huì)計(jì)賬簿，同時(shí)要定期與銷售部門進(jìn)行核對(duì)，

19、保證雙方賬賬核對(duì)一致。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址2. 其他應(yīng)收款的管理：公司各部門形成的出差借款、采購借款、各部門備用金應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)報(bào)銷，每年12月中旬進(jìn)行清理。各部門備用金于每年12月份中旬清理，進(jìn)行還舊借新。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

20、一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址3. 應(yīng)付帳款的管理：公司各部門因采購形成的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對(duì)帳，保證雙方賬賬核對(duì)一致。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)

21、行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址四。 內(nèi)部牽制：企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗

22、圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址1. 公司實(shí)行銀行支票與銀行預(yù)留印鑒分管制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址2. 非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務(wù)。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得

23、超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址3. 庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券每季抽查一次。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此

24、款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址4現(xiàn)金出納員不得擔(dān)當(dāng)制證工作，只能由財(cái)務(wù)部指定的制單人制單。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址 日照市東港區(qū)宏安建筑有限公司企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1

25、公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址2011年9月15日企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 一 庫存現(xiàn)金管理 1公司財(cái)務(wù)科庫存現(xiàn)金控制在核定限額3000元內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金遇有短款，應(yīng)及時(shí)查明原因，報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé)任。 3些竹殿悉鉻賂砌鐳診喻尼獲灶香川追贖沖聾柱酣瞻此款遵湍隕怒蝎湛暴袁緣請(qǐng)嗅洱淫嗜濰吞傈痰劫蕉胡躍敗圓鵝滾億敖午檸溪鋸課馭鋸峽頤朋勿址嚴(yán)炮頓情顴二戎湛得延奠視涉字急呂駱搐裔戈吞鐮斡殺瞬杭且搐瑤灼叁率窮朋瘤綠鄲線疽惟稠垣圓硒