長(zhǎng)春燃?xì)夤煞萦邢薰娟P(guān)于吉林證監(jiān)局《責(zé)令整改決定書(shū)》的整改報(bào)告

1、長(zhǎng)春燃?xì)夤煞蓐P(guān)于吉林證監(jiān)局責(zé)令整改決定書(shū)的整改報(bào)告 長(zhǎng)春燃?xì)夤煞蓐P(guān)于吉林證監(jiān)局責(zé)令整改決定書(shū)的整改報(bào)告證券代碼：600333證券簡(jiǎn)稱(chēng)：長(zhǎng)春燃?xì)夤婢幪?hào)：xx-002本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承當(dāng)個(gè)別及連帶責(zé)任。長(zhǎng)春燃?xì)夤煞?以下簡(jiǎn)稱(chēng)"公司")于xx年10月18日-10月22日接受了中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)吉林監(jiān)管局對(duì)公司xx年至xx年標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作及財(cái)務(wù)情況進(jìn)行的現(xiàn)場(chǎng)檢查，并于xx年1月4日收到吉林證監(jiān)局針對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查中存在問(wèn)題出具的吉證監(jiān)發(fā)整改278號(hào)責(zé)令整改決定書(shū)。公司對(duì)本次檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和缺乏高度

2、重視，立即組織董事、監(jiān)事、高管人員對(duì)責(zé)令整改決定書(shū)進(jìn)行了認(rèn)真學(xué)習(xí)、分析和討論，對(duì)照公司法、證券法、上海證券交易所股票上市規(guī)那么等法律法規(guī)以及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，進(jìn)行了認(rèn)真的剖析和深刻反思，本著嚴(yán)格自律、對(duì)投資者負(fù)責(zé)的態(tài)度，制定了整改措施并形成專(zhuān)項(xiàng)整改報(bào)告。公司五屆董事會(huì)xx年第一次臨時(shí)會(huì)議審議通過(guò)了長(zhǎng)春燃?xì)夤煞蓐P(guān)于吉林證監(jiān)局責(zé)令整改決定書(shū)的整改報(bào)告，且整改工作已開(kāi)始實(shí)施?，F(xiàn)將對(duì)整改措施的落實(shí)情況報(bào)告如下：一、標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作方面存在的問(wèn)題：(一)董事會(huì)會(huì)議記錄不完整，出席會(huì)議的董事簽名不全。情況說(shuō)明：董事會(huì)會(huì)議記錄沒(méi)有詳細(xì)載明各位董事的發(fā)言討論情況，其中一些會(huì)議記錄董事簽字不全。整改措施

3、：公司已組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)公司章程、董事會(huì)議事規(guī)那么等相關(guān)內(nèi)容，進(jìn)一步掌握和熟悉會(huì)議記錄的工作要求并改良會(huì)議記錄的具體格式，在以后的會(huì)議記錄中將詳細(xì)的記錄發(fā)言要點(diǎn)及表決結(jié)果，做到詳實(shí)、完整、準(zhǔn)確記錄會(huì)議情況，并督請(qǐng)參會(huì)人員審核無(wú)誤后簽字。(二)未留存近三年董事會(huì)會(huì)議通知材料，無(wú)法確定是否按規(guī)定提前通知所有董事和提供足夠資料以確保董事理解公司業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。情況說(shuō)明：公司未足夠重視會(huì)議通知材料的保存，未對(duì)材料進(jìn)行妥善存檔，致使材料不全。整改措施：加強(qiáng)文件存檔管理，保證會(huì)議的各項(xiàng)材料均能妥善保存。(三)近三年所有董事之間代理出席董事會(huì)的情形，均未有授權(quán)委托書(shū)。情況說(shuō)明：xx-xx年度，公司董事會(huì)有

4、過(guò)代理出席情形，在代理出席董事會(huì)的程序中，未能妥善保存代理委托書(shū)。整改措施：加強(qiáng)董、監(jiān)事及高管人員對(duì)公司章程及董事會(huì)議事規(guī)那么等相關(guān)規(guī)定及相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)，加強(qiáng)文件存檔管理，確保在有委托出席會(huì)議的情況下，董事出具的授權(quán)委托書(shū)得到及時(shí)妥善保管。(四)公司獨(dú)立董事中無(wú)專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)人士。情況說(shuō)明：公司董事會(huì)現(xiàn)有九名董事，其中，三名獨(dú)立董事。在比例上符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于獨(dú)立董事相關(guān)規(guī)定，但已聘任的獨(dú)立董事中沒(méi)有專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)人士。整改措施：公司董事會(huì)正在按關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)的有關(guān)要求積極尋找符合條件的獨(dú)立董事候選人，按意見(jiàn)要求報(bào)送證監(jiān)會(huì)、轄區(qū)監(jiān)管部門(mén)、交易所審核，準(zhǔn)備工作完成后將及時(shí)提交股東大

5、會(huì)審議批準(zhǔn)。(五)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)中獨(dú)立董事未占多數(shù)。情況說(shuō)明：目前，公司董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)由三名董事組成，其中包括一名獨(dú)立董事，獨(dú)立董事為主任委員。不符合薪酬與考核委員會(huì)獨(dú)立董事占多數(shù)的規(guī)定。整改措施：公司將盡快研究重新選舉薪酬和考核委員會(huì)合格人選事宜，進(jìn)一步發(fā)揮薪酬與考核委員會(huì)在公司經(jīng)營(yíng)管理中的作用。3(六)監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄不完整，出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄員未簽名。此外，未發(fā)現(xiàn)監(jiān)事履行日常監(jiān)督職能的工作記錄。情況說(shuō)明：監(jiān)事會(huì)會(huì)議能夠按規(guī)定正常召開(kāi)，并在監(jiān)事會(huì)決議上簽字，但是，出席監(jiān)事和記錄員沒(méi)有在監(jiān)事會(huì)記錄上簽字，日常履職情況沒(méi)有形成工作記錄。整改措施：公司已組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)公司章

6、程、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)那么等相關(guān)內(nèi)容，進(jìn)一步掌握和熟悉會(huì)議記錄的工作要求并改良會(huì)議記錄的具體格式，在以后的會(huì)議記錄中將詳細(xì)的記錄發(fā)言要點(diǎn)及表決結(jié)果，做到詳實(shí)、完整、準(zhǔn)確記錄會(huì)議情況，并督請(qǐng)參會(huì)人員審核無(wú)誤后簽字。(七)個(gè)別股東授權(quán)代理人參加股東大會(huì)的授權(quán)不明確。情況說(shuō)明：在召開(kāi)股東大會(huì)前，公司已發(fā)布了標(biāo)準(zhǔn)的授權(quán)委托文本，但仍存在個(gè)別股東只提供注明委托人和受托人資料的非標(biāo)準(zhǔn)格式授權(quán)委托書(shū)，沒(méi)按規(guī)定格式逐項(xiàng)說(shuō)明所行使權(quán)力。整改措施：公司將在日后召開(kāi)股東大會(huì)時(shí)，嚴(yán)格審查相關(guān)股東代理人提供的股東授權(quán)委托書(shū)是否詳細(xì)載明表決內(nèi)容以及表決意向，確保符合相關(guān)規(guī)定。二、信息披露方面(一)xx、xx年報(bào)中未充分披露重大

7、事項(xiàng)的進(jìn)展情況。公司于xx年12月與中國(guó)東方資產(chǎn)管理公司長(zhǎng)春辦事處簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議受讓長(zhǎng)春市煤氣公司債權(quán)42,525.56萬(wàn)元。xx年經(jīng)公司董事會(huì)決議，長(zhǎng)春市煤氣公司以其擁有的東郊制氣廠凈化系統(tǒng)等有關(guān)資產(chǎn)經(jīng)評(píng)估后抵償對(duì)公司的債務(wù)。xx年2月，你公司收到長(zhǎng)春市朝陽(yáng)區(qū)人民法院執(zhí)行長(zhǎng)春市煤氣公司自由大路房屋拍賣(mài)款530.62萬(wàn)元，未披露收到此款的情況。情況說(shuō)明：xx年公司收到長(zhǎng)春市朝陽(yáng)區(qū)法院執(zhí)行長(zhǎng)春市煤氣公司款項(xiàng)530.62萬(wàn)元，由于該款項(xiàng)所占債務(wù)金額總額較小，同時(shí)公司認(rèn)為當(dāng)時(shí)長(zhǎng)春市煤氣公司尚未就該事項(xiàng)與我公司達(dá)成抵償債務(wù)協(xié)議，相關(guān)法律手續(xù)尚未辦妥，因此公司對(duì)上述事項(xiàng)的理解產(chǎn)生了偏差，未對(duì)其進(jìn)展情況

8、進(jìn)行披露。整改措施：公司將在今后的工作中嚴(yán)格執(zhí)行上海證券交易所股票上市規(guī)那么的規(guī)定，標(biāo)準(zhǔn)公司重大事項(xiàng)的披露，防止此類(lèi)事件的發(fā)生。(二)200xx年年報(bào)中未充分披露重大訴訟的進(jìn)展情況。公司全資子公司長(zhǎng)春汽車(chē)燃?xì)忾_(kāi)展xx年對(duì)與長(zhǎng)春金博經(jīng)貿(mào)、長(zhǎng)春伊通河石油經(jīng)銷(xiāo)法律糾紛一案計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債908萬(wàn)元。xx年10月，經(jīng)吉林省高級(jí)人民法院調(diào)解，送達(dá)民事調(diào)解書(shū)(吉民三終字xx175號(hào))，三方達(dá)成調(diào)解協(xié)議。公司在xx年度報(bào)告中，未披露公司已經(jīng)取得民事調(diào)解書(shū)的情況。情況說(shuō)明：xx年在吉林省高級(jí)人民法院調(diào)解下初步達(dá)成民事調(diào)解協(xié)議，后因合同一方對(duì)所達(dá)成協(xié)議的主要條款反悔，使得原已達(dá)成的協(xié)議無(wú)法履行，故公司未對(duì)初步達(dá)成民

9、事調(diào)解協(xié)議對(duì)外披露。整改措施：公司將在今后的工作中嚴(yán)格執(zhí)行上海證券交易所股票上市規(guī)那么的規(guī)定，及時(shí)披露有關(guān)事項(xiàng)的進(jìn)展情況，防止此類(lèi)事件的發(fā)生。三、內(nèi)部控制制度建設(shè)方面現(xiàn)行公司章程是xx年修訂并經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)的，此后未根據(jù)最新規(guī)定予以修訂。章程中現(xiàn)金分紅政策未到達(dá)關(guān)于修改上市公司現(xiàn)金分紅假設(shè)干規(guī)定的決定(證監(jiān)會(huì)令xx第57號(hào))的規(guī)定要求情況說(shuō)明：盡管公司一直嚴(yán)格履行上市公司分紅的各項(xiàng)程序，但是由于公司未能領(lǐng)會(huì)最新公布的有關(guān)法規(guī)，導(dǎo)致公司未能就分紅政策及時(shí)修訂公司章程。整改措施：公司將盡快按照公司法、證券法、上市公司章程指引、關(guān)于修改上市公司現(xiàn)金分紅假設(shè)干規(guī)定的決定(證監(jiān)會(huì)令xx第57號(hào))等相

10、關(guān)規(guī)定，組織修訂公司章程，并報(bào)請(qǐng)股東大會(huì)審議。四、財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算方面(一)"預(yù)收賬款"中局部款項(xiàng)會(huì)計(jì)核算不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的規(guī)定。如上述二、1項(xiàng)所述xx年2月你公司收到房屋拍賣(mài)款530.62萬(wàn)元，計(jì)入"預(yù)收賬款"科目。該款項(xiàng)不屬于"預(yù)收賬款"的核算內(nèi)容，應(yīng)調(diào)入"其他應(yīng)付款"，待與長(zhǎng)春市煤氣公司事項(xiàng)解決后沖抵其債務(wù)。情況說(shuō)明：由于長(zhǎng)春市煤氣公司積欠我公司債務(wù)較大，而該公司無(wú)力歸還，我公司只有采取訴訟、協(xié)議轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)等方式追討。其中，xx年公司收到長(zhǎng)春市朝陽(yáng)區(qū)法院執(zhí)行長(zhǎng)春市煤氣公司款項(xiàng)530.62萬(wàn)元。由于其他法

11、律手續(xù)及資產(chǎn)過(guò)戶(hù)等因素，并且該款項(xiàng)只是公司與煤氣公司整個(gè)償債協(xié)議的一小局部，因此公司認(rèn)為當(dāng)時(shí)長(zhǎng)春市煤氣公司尚未就該事項(xiàng)與我公司達(dá)成抵償債務(wù)協(xié)議，故暫掛為預(yù)收賬款。整改措施：公司今后將嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的規(guī)定進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算并做好會(huì)計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作。(二)"應(yīng)收票據(jù)"到期未兌付會(huì)計(jì)核算不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的規(guī)定。你公司xx年末將存在爭(zhēng)議無(wú)法到期承兌的銀行承兌匯票419.40萬(wàn)元轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款核算并計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，其中222.6萬(wàn)元的銀行承兌匯票在xx年末已到期，應(yīng)在xx年末轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款核算并計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。情況說(shuō)明：公司每個(gè)年度末均對(duì)應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行清理，將其中已到期未承兌匯

12、票重分類(lèi)調(diào)整轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款，公司xx年末已到期未承兌匯票重分類(lèi)轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款的金額為208.03萬(wàn)元，xx年末已到期未承兌匯票重分類(lèi)轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款的金額為419.40萬(wàn)元，包括xx年已到期未承兌匯票為222.61萬(wàn)元，其中xx年末公司已重分類(lèi)轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款的金額為72.61萬(wàn)元，福建省長(zhǎng)樂(lè)市創(chuàng)造者錦綸實(shí)業(yè)開(kāi)出150萬(wàn)元的銀行承兌匯票由于在xx年末已背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)窗ㄔ诠緓x年末應(yīng)收票據(jù)余額中，故未在xx年末對(duì)其進(jìn)行重分類(lèi)調(diào)整，該項(xiàng)票據(jù)在背書(shū)后由于背書(shū)單位印章問(wèn)題后又被退回，到xx年末尚未承兌，故公司在xx年末將其重分類(lèi)調(diào)整入應(yīng)收賬款中核算。整改措施：公司今后將嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么的規(guī)定進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)

13、核算。(三)重大會(huì)計(jì)估計(jì)未取得股東大會(huì)或董事會(huì)的批準(zhǔn)，不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么要求會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)的規(guī)定。xx、xx年度你公司董事會(huì)未對(duì)下述單項(xiàng)金額重大應(yīng)收款項(xiàng)(見(jiàn)表一)計(jì)得壞賬準(zhǔn)備的合理性形成決議。表1：?jiǎn)挝唬喝f(wàn)元工程xx年12月31日xx年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備凈值賬面余額壞賬準(zhǔn)備凈值應(yīng)收賬款-城市排水公司10,184.086,334.073,850.0011,334.087,341.583,992.50應(yīng)收賬款-煤氣公司5,509.492,754.752,754.745,514.492,757.252,757.24其他應(yīng)收款-煤氣公司42,729.4436,327.506,401.9442,729.4437,027.505,701.94情況說(shuō)明：