保薦代表人考試題庫(kù)《投資銀行業(yè)務(wù)》

1、保薦代表人考試題庫(kù)投資銀行業(yè)務(wù)1. 根據(jù)科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組特別規(guī)定，下列關(guān)于科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組及發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。2019年11月真題A. 實(shí)施重大資產(chǎn)重組的科創(chuàng)公司為創(chuàng)新試點(diǎn)紅籌企業(yè)的，在計(jì)息重大資產(chǎn)重組認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)等監(jiān)管招標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用根據(jù)中國(guó)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則策劃的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)B. 中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到上海證券交易所報(bào)送的審核意見(jiàn)等相關(guān)文件后，在3個(gè)交易日內(nèi)對(duì)科創(chuàng)公司注冊(cè)申請(qǐng)作出同意或者不予注冊(cè)的決定C. 實(shí)施重大資產(chǎn)重組的科創(chuàng)公司，營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)執(zhí)行下列標(biāo)準(zhǔn)：購(gòu)買(mǎi)、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占科創(chuàng)公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告營(yíng)業(yè)收入的比例達(dá)到50%以

2、上，且超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣D. 科創(chuàng)公司發(fā)行股份的價(jià)格不得低于市場(chǎng)參考價(jià)的80%E. 上海證券交易所應(yīng)當(dāng)制定符合科創(chuàng)公司特點(diǎn)的并購(gòu)重組具體實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)【答案】B2. 根據(jù)上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則，下列關(guān)于科創(chuàng)板上市公司核心技術(shù)人員股份減持的說(shuō)法，正確的是()。2019年11月真題A. 公司上市后6個(gè)月期末收盤(pán)價(jià)低于發(fā)行價(jià)的，核心技術(shù)人員持有公司股票的鎖定期限自行動(dòng)延長(zhǎng)至少6個(gè)月B. 自所持首發(fā)前股份限售期滿之日起4年內(nèi)，每年轉(zhuǎn)讓的首發(fā)前股份不得超過(guò)上市時(shí)所持公司首發(fā)前股份總數(shù)的25%，減持比例不得累積使用C. 公司股票上市當(dāng)年離職，滿6個(gè)月后可以減持首發(fā)前股份D.

3、 公司上市時(shí)未盈利的，在公司實(shí)現(xiàn)盈利前，自公司股票上市之日起5個(gè)完整會(huì)計(jì)年度內(nèi)，不得減持首發(fā)前股份E. 公司實(shí)現(xiàn)盈利后，核心技術(shù)人員可以自當(dāng)年年度報(bào)告披露后次日起減持首發(fā)股份【答案】E3. 甲、乙、丙、丁均為科創(chuàng)板上市公司，根據(jù)科創(chuàng)板上市公司持續(xù)監(jiān)管辦法(試行)，下列關(guān)于信息披露的說(shuō)法，正確的是()。2019年11月真題A. 乙公司自愿披露與公司有關(guān)的某事件信息，該信息不屬于依法應(yīng)當(dāng)披露的信息，乙公司應(yīng)當(dāng)按照同一標(biāo)準(zhǔn)披露后續(xù)類似事件B. 丙公司不得在非交易時(shí)段對(duì)外發(fā)布重大信息，已經(jīng)泄密或者確實(shí)難以保密的除外C. 丁公司尚未盈利，其應(yīng)當(dāng)充分披露尚未盈利的成因D. 甲公司籌劃的重大事項(xiàng)存在較大不確

4、定性，立即披露可能會(huì)損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，且有關(guān)內(nèi)幕信息知情人已書(shū)面承諾保密的，公司可以暫不披露，但最遲應(yīng)在該重大事項(xiàng)達(dá)成初步意向時(shí)對(duì)外披露【答案】A4. 某基金公司對(duì)其管理的12個(gè)配售對(duì)象賬戶進(jìn)行科創(chuàng)板首發(fā)股票初步詢價(jià)報(bào)價(jià)，根據(jù)科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細(xì)則，該基金公司最多可以填報(bào)的不同擬申購(gòu)價(jià)格個(gè)數(shù)是()。2019年11月真題A. 無(wú)限制B. 12個(gè)C. 3個(gè)D. 1個(gè)【答案】C5. 根據(jù)上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則，持有上市公司特別表決權(quán)股份的股東進(jìn)行表決時(shí)，可以行使特別表決權(quán)的事項(xiàng)是()。2019年6月真題A. 對(duì)公司章程作出修改B. 選舉非職工代表監(jiān)事C. 聘請(qǐng)為

5、上市公司定期報(bào)告出具審計(jì)意見(jiàn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所D. 聘請(qǐng)獨(dú)立董事【答案】B6. 下列不屬于主板IPO必備申請(qǐng)文件的是()。A. 經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師鑒證的非經(jīng)常性損益明細(xì)表B. 發(fā)行保薦書(shū)及發(fā)行保薦工作報(bào)告C. 發(fā)行人的歷次驗(yàn)資報(bào)告D. 發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人對(duì)招股說(shuō)明書(shū)的確認(rèn)意見(jiàn)E. 招股說(shuō)明書(shū)及招股說(shuō)明書(shū)摘要【答案】D7. 某創(chuàng)業(yè)板上市公司，2018年經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)為5億元，對(duì)于與其一關(guān)聯(lián)方的交易，2019年度累計(jì)交易總額最低達(dá)到()萬(wàn)元后，應(yīng)作為重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)在2019年年度報(bào)告中進(jìn)行披露。A. 3000B. 2500C. 1500D. 1000【答案】B本資料來(lái)源公_眾.號(hào)：文得課堂，更多保

6、薦代表人考試題庫(kù)及視頻，關(guān)注gzh：文得課堂。8. 根據(jù)創(chuàng)業(yè)板首次公開(kāi)發(fā)行證券發(fā)行與承銷特別規(guī)定，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 參與詢價(jià)的網(wǎng)下投資者可以為其管理的不同配售對(duì)象分別報(bào)價(jià);同一網(wǎng)下投資者的不同報(bào)價(jià)不得超過(guò)三個(gè)，且最高報(bào)價(jià)不得高于最低報(bào)價(jià)的百分之一百二十B. 網(wǎng)下投資者報(bào)價(jià)后，發(fā)行人和主承銷商剔除報(bào)價(jià)最高部分后確定發(fā)行價(jià)格的，剔除部分的配售對(duì)象不得參與網(wǎng)下申購(gòu)C. 發(fā)行人和主承銷商詢價(jià)確定的發(fā)行價(jià)格對(duì)應(yīng)市盈率超過(guò)同行業(yè)可比上市公司二級(jí)市場(chǎng)平均市盈率的，應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)上申購(gòu)前發(fā)布投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告D. 首次公開(kāi)發(fā)行證券采用詢價(jià)方式的，公開(kāi)發(fā)行后總股本不超過(guò)四億股(份)的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本

7、次公開(kāi)發(fā)行證券數(shù)量的百分之八十E. 網(wǎng)下投資者不得超資產(chǎn)規(guī)模申購(gòu)，承銷商可以認(rèn)定超資產(chǎn)規(guī)模的申購(gòu)為無(wú)效申購(gòu)【答案】D9. 下列首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的發(fā)行人的律師的做法，正確的是()。A. 對(duì)于勤勉盡責(zé)仍不能對(duì)其法律性質(zhì)或其合法性作出準(zhǔn)確判斷的某重大事項(xiàng)，律師僅做了客觀描述，未發(fā)表法律意見(jiàn)B. 在判斷發(fā)行人是否符合發(fā)行上市條件時(shí)，法律意見(jiàn)書(shū)中表述為“發(fā)行人基本符合公司法證券法首發(fā)管理辦法”C. 針對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的反饋意見(jiàn)，出具補(bǔ)充法律意見(jiàn)書(shū)D. 律師工作底稿的正式文本由一名經(jīng)辦律師簽名，并加蓋事務(wù)所公章E. 發(fā)行人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送申請(qǐng)文件前不得更換本次發(fā)行證券所聘請(qǐng)的律師或律師事務(wù)所【答案】C1

8、0. 根據(jù)證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 工作底稿應(yīng)當(dāng)至少保存10年B. 保薦代表人盡職調(diào)查工作日志屬于保薦業(yè)務(wù)工作底稿的必備內(nèi)容C. 保薦機(jī)構(gòu)從事保薦業(yè)務(wù)的記錄包括會(huì)議紀(jì)要、保薦機(jī)構(gòu)及其他中介機(jī)構(gòu)出具的備忘錄、訪談提綱及記錄、對(duì)發(fā)行人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)盡職調(diào)查的記錄和招股說(shuō)明書(shū)驗(yàn)證等D. 在發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查部分的工作底稿中，應(yīng)有發(fā)行人與主要供應(yīng)商(至少前5名)的供貨合同，發(fā)行人與主要客戶(至少前5名)的銷售合同E. 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說(shuō)明書(shū)中記載的重要信息、數(shù)據(jù)以及對(duì)保薦業(yè)務(wù)或投資者做出投資決策有重大影響的內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)證【答案】D11. 關(guān)于上市公司收購(gòu)中的收購(gòu)價(jià)格，以

9、下說(shuō)法符合規(guī)定的有()。2012年真題A. 以要約方式回購(gòu)的，要約價(jià)格不得低于回購(gòu)報(bào)告書(shū)公告前20個(gè)交易日該種股票每日加權(quán)平均價(jià)的算術(shù)平均值B. 上市公司以集中競(jìng)價(jià)方式回購(gòu)股份的，回購(gòu)價(jià)格可以是當(dāng)天漲停板價(jià)格C. 要約收購(gòu)的，不得低于要約收購(gòu)提示性公告日前6個(gè)月內(nèi)收購(gòu)人取得該種股票所支付的最高價(jià)格D. 要約收購(gòu)的，不得低于要約收購(gòu)提示性公告日前6個(gè)月內(nèi)收購(gòu)人取得該種股票所支付的平均價(jià)格【答案】C12. 某上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、員工擬對(duì)其所在的上市公司進(jìn)行收購(gòu)，下列說(shuō)法不正確的是()。2017年9月真題A. 該上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)符合證券法規(guī)定的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)提供公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告B. 獨(dú)立

10、董事應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)就本次收購(gòu)出具意見(jiàn)，獨(dú)立董事及獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)一并予以公告C. 該上市公司董事會(huì)成員共3人，其中獨(dú)立董事的比例1人，則符合上市公司收購(gòu)要求D. 應(yīng)提交該上市公司股東大會(huì)審議，經(jīng)出席股東大會(huì)的非關(guān)聯(lián)股東所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò)【答案】C13. 根據(jù)上市公司收購(gòu)管理辦法，以下哪一選項(xiàng)屬于投資者可以免于發(fā)出要約的情形?()A. 經(jīng)政府批準(zhǔn)進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)，導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例上升到25%B. 因上市公司按照股東大會(huì)批準(zhǔn)的確定價(jià)格向特定股東回購(gòu)股份而減少股本，導(dǎo)致投資者在該公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的20%C. 因

11、繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的25%D. 控股股東已持有上市公司50%的股份，繼續(xù)增持5%，不影響該公司的上市地位【答案】D14. 根據(jù)上市公司收購(gòu)管理辦法，以下投資者不可以免于發(fā)出要約的情形是()。A. 因所持優(yōu)先股表決權(quán)依法恢復(fù)導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%B. 因繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%C. 上市公司面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難，收購(gòu)人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會(huì)批準(zhǔn)，且收購(gòu)人承諾2年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益D. 經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)批準(zhǔn)進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn)導(dǎo)致投資者在一

12、個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過(guò)30%【答案】C15. 投資人甲于2019年6月通過(guò)證券交易所交易持有某上市公司的股份達(dá)到5%。2020年4月1日，他通過(guò)證券交易所交易持有該公司股份的比例增加到10%，并在4月2日公告了簡(jiǎn)式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)。則甲在()前不可再行增持該公司股票。A. 4月3日B. 4月4日C. 4月5日D. 4月6日【答案】D16. 關(guān)于在上交所科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票的注冊(cè)責(zé)任，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 注冊(cè)申請(qǐng)文件或者信息披露資料存在相互矛盾，證監(jiān)會(huì)可以1年內(nèi)不接受相關(guān)單位及其責(zé)任人員出具的與注冊(cè)申請(qǐng)有關(guān)的文件B. 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)未及時(shí)報(bào)告或者未及時(shí)披露重

13、大事項(xiàng)的，證監(jiān)會(huì)可以采取3個(gè)月到1年內(nèi)不接受相關(guān)單位及其責(zé)任人員出具的發(fā)行證券專項(xiàng)文件的監(jiān)管措施C. 發(fā)行人披露盈利預(yù)測(cè)的，利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)如未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的70%，除因不可抗力外，其法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊上公開(kāi)作出解釋并道歉;中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以對(duì)法定代表人處以警告D. 利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的50%的，除因不可抗力外，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在3年內(nèi)不受理該公司的公開(kāi)發(fā)行證券申請(qǐng)E. 注冊(cè)會(huì)計(jì)師為利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)為盈利預(yù)測(cè)的45%的發(fā)行人出具審核報(bào)告的過(guò)程中未勤勉盡責(zé)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將視情節(jié)輕重，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)和責(zé)任人員采取監(jiān)管談話等監(jiān)管措施，記入誠(chéng)信檔案并公布;情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告等行政處

14、罰【答案】C17. 下列關(guān)于上交所科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票的說(shuō)法正確的是()。A. 發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)通過(guò)初步詢價(jià)確定發(fā)行價(jià)格B. 發(fā)行人、承銷商和參與詢價(jià)的網(wǎng)下投資者，不得在詢價(jià)活動(dòng)中進(jìn)行合謀報(bào)價(jià)、利益輸送或者謀取其他不當(dāng)利益C. 主承銷商可以向網(wǎng)下投資者提供投資價(jià)值研究報(bào)告，并遵守中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)關(guān)于投資價(jià)值研究報(bào)告的相關(guān)規(guī)定D. 首次公開(kāi)發(fā)行股票價(jià)格(或發(fā)行價(jià)格區(qū)間)確定后，提供報(bào)價(jià)的投資者方可參與申購(gòu)E. 同一網(wǎng)下投資者全部報(bào)價(jià)中的不同擬申購(gòu)價(jià)格不超過(guò)5個(gè)【答案】B18. 下列關(guān)于上交所科創(chuàng)板股票發(fā)行的投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告的說(shuō)法，正確的有()。A. 發(fā)行人和主承銷商可以在申購(gòu)前至少一周發(fā)布投

15、資風(fēng)險(xiǎn)特別公告B. 發(fā)行人和主承銷商確定的發(fā)行價(jià)格(或發(fā)行價(jià)格區(qū)間上限)對(duì)應(yīng)的市盈率高于同行業(yè)上市公司二級(jí)市場(chǎng)平均市盈率的，應(yīng)當(dāng)在投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告中予以說(shuō)明C. 發(fā)行人和主承銷商可以在投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告中提請(qǐng)投資者關(guān)注投資風(fēng)險(xiǎn)，審慎研判發(fā)行定價(jià)的合理性，理性作出投資決策;提請(qǐng)投資者關(guān)注發(fā)行價(jià)格(或者發(fā)行價(jià)格區(qū)間)與網(wǎng)下投資者報(bào)價(jià)之間的差異D. 發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)在投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告中說(shuō)明確定的發(fā)行價(jià)格(或者發(fā)行價(jià)格區(qū)間中值)超過(guò)相關(guān)法律規(guī)定的中位數(shù)、加權(quán)平均數(shù)的孰低值的理由及定價(jià)依據(jù)E. 提請(qǐng)監(jiān)管者關(guān)注發(fā)行價(jià)格(或者發(fā)行價(jià)格區(qū)間)與網(wǎng)下投資者報(bào)價(jià)之間的差異【答案】D19. 關(guān)于上交所科創(chuàng)板首次公

16、開(kāi)發(fā)行股票的回?fù)?，下列說(shuō)法正確的是()。A. 首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下投資者申購(gòu)數(shù)量低于網(wǎng)下初始發(fā)行量的，發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行，可以將網(wǎng)下發(fā)行部分向網(wǎng)上回?fù)蹷. 網(wǎng)上投資者申購(gòu)數(shù)量不足網(wǎng)上初始發(fā)行量的，應(yīng)當(dāng)回?fù)芙o網(wǎng)下投資者C. 首次公開(kāi)發(fā)行股票，網(wǎng)上投資者有效申購(gòu)倍數(shù)超過(guò)50倍且不超過(guò)100倍的，應(yīng)當(dāng)從網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)?，回?fù)鼙壤秊楸敬喂_(kāi)發(fā)行股票數(shù)量的5%;網(wǎng)上投資者有效申購(gòu)倍數(shù)超過(guò)100倍的，回?fù)鼙壤秊楸敬喂_(kāi)發(fā)行股票數(shù)量的10%;回?fù)芎缶W(wǎng)下發(fā)行數(shù)量原則上不超過(guò)本次公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量的80%D. 根據(jù)投資者持有的市值確定其網(wǎng)上可申購(gòu)額度，符合科創(chuàng)板投資者適當(dāng)性條件且持有市值達(dá)到10000元以

17、上的投資者方可參與網(wǎng)上申購(gòu);每3000元市值可申購(gòu)一個(gè)申購(gòu)單位，不足3000元的部分不計(jì)入申購(gòu)額度E. 每一個(gè)新股申購(gòu)單位為500股，申購(gòu)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為500股或其整數(shù)倍，但最高申購(gòu)數(shù)量不得超過(guò)當(dāng)次網(wǎng)上初始發(fā)行數(shù)量的千分之一，且不得超過(guò)9999.95萬(wàn)股，如超過(guò)則該筆申購(gòu)無(wú)效【答案】E20. A公司擬在科創(chuàng)板首次發(fā)行股票并上市，B公司為其主承銷商，且采取了超額配售選擇權(quán)，下列說(shuō)法正確的是()。A. 采用超額配售選擇權(quán)的，A公司應(yīng)授予B公司超額配售股票并使用超額配售股票募集的資金購(gòu)買(mǎi)發(fā)行人股票的權(quán)利B. B公司在A公司股票上市之日起20個(gè)自然日內(nèi)，不得使用該賬戶資金外的其他資金或者通過(guò)他人賬戶交易發(fā)

18、行人股票C. 采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行股票數(shù)量不得超過(guò)首次公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量的20%D. B公司未購(gòu)買(mǎi)A公司股票或者購(gòu)買(mǎi)發(fā)行人股票數(shù)量未達(dá)到全額行使超額配售選擇權(quán)擬發(fā)行股票數(shù)量的，不得要求A公司按照發(fā)行價(jià)格增發(fā)股票E. B公司使用超額配售募集的資金從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)入股票的，在超額配售選擇權(quán)行使期屆滿或者累計(jì)購(gòu)回股票數(shù)量達(dá)到采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行股票數(shù)量限額的5個(gè)工作日內(nèi)，將除購(gòu)回股票使用的資金及劃轉(zhuǎn)給A公司增發(fā)股票部分的資金(如有)外的剩余資金，向中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司交付，納入證券投資者保護(hù)基金【答案】E21. 根據(jù)公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則，公司債券受托管理人應(yīng)當(dāng)向市場(chǎng)公告臨時(shí)受托

19、管理事務(wù)報(bào)告的情形不包括()。A. 發(fā)行人債券信用評(píng)級(jí)上調(diào)B. 發(fā)行人主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)C. 發(fā)行人發(fā)生超過(guò)上年末凈資產(chǎn)5%的重大損失D. 發(fā)行人當(dāng)年累計(jì)新增借款或?qū)ν馓峁?dān)保超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的20%E. 發(fā)行人放棄債權(quán)超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的10%【答案】C22. 以下關(guān)于項(xiàng)目收益?zhèn)?，說(shuō)法正確的是()。A. 債券存續(xù)期內(nèi)合法合規(guī)的財(cái)政補(bǔ)貼占項(xiàng)目收入的比例合計(jì)不得超過(guò)60%B. 募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)為已開(kāi)工項(xiàng)目，未開(kāi)工項(xiàng)目不能作為募股項(xiàng)目C. 可不設(shè)置差額補(bǔ)償機(jī)制D. 項(xiàng)目投資內(nèi)部收益率必須大于8%E. 具有評(píng)估資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)可作為獨(dú)立第三方對(duì)項(xiàng)目收益和現(xiàn)金流覆蓋債券還本付息出具專項(xiàng)意見(jiàn)

20、【答案】E23. 下列關(guān)于全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)鎖定期的說(shuō)法，正確的是()。A. 特定對(duì)象以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)，自股份發(fā)行結(jié)束之日起6個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓B. 特定對(duì)象以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)，自股份發(fā)行結(jié)束之日起24個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓C. 特定對(duì)象為公眾公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人，自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D. 特定對(duì)象取得本次發(fā)行的股份時(shí)，對(duì)其用于認(rèn)購(gòu)股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時(shí)間不足12個(gè)月，自股份發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓E. 特定對(duì)象通過(guò)認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的股份取得公司實(shí)際控制權(quán)，自股份發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓【答案】C24. 根據(jù)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開(kāi)發(fā)行上

21、市審核問(wèn)答，以下關(guān)于實(shí)際控制人的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 發(fā)行人股權(quán)較為分散但存在單一股東控制比例達(dá)到30%的情形的，若無(wú)相反的證據(jù)，原則上應(yīng)將該股東認(rèn)定為控股股東或?qū)嶋H控制人B. 第一大股東持股接近30%，其他股東比例不高且較為分散，公司認(rèn)定無(wú)實(shí)際控制人的，保薦人應(yīng)進(jìn)一步說(shuō)明是否通過(guò)實(shí)際控制人認(rèn)定而規(guī)避發(fā)行條件或監(jiān)管并發(fā)表專項(xiàng)意見(jiàn)C. 實(shí)際控制人的配偶、直系親屬，如其持有公司股份未超過(guò)5%但是擔(dān)任公司監(jiān)事，保薦人、發(fā)行人律師應(yīng)說(shuō)明上述主體是否為共同實(shí)際控制人D. 對(duì)于作為實(shí)際控制人親屬的股東所持的股份，應(yīng)當(dāng)比照實(shí)際控制人自發(fā)行人上市之日起鎖定36個(gè)月E. 保薦人及發(fā)行人律師應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注最近三年內(nèi)

22、公司控制權(quán)是否發(fā)生變化【答案】C25. 經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，2019年1月1日，甲公司向50名高管人員每人授予1萬(wàn)份股票期權(quán)。根據(jù)股份支付協(xié)議規(guī)定，這些高管人員自2019年1月1日起在甲公司連續(xù)服務(wù)3年，即可以每股5元的價(jià)格購(gòu)買(mǎi)1萬(wàn)股甲公司普通股。2019年1月1日，每份股票期權(quán)的公允價(jià)值為15元。2019年沒(méi)有高管人員離開(kāi)公司，甲公司預(yù)計(jì)在未來(lái)兩年將有5名高管離開(kāi)公司。2019年12月31日，甲公司授予高管的股票期權(quán)每份公允價(jià)值為13元。甲公司因該股份支付協(xié)議在2019年應(yīng)確認(rèn)的職工薪酬費(fèi)用金額是()萬(wàn)元。A. 195B. 216.67C. 225D. 250【答案】C26. 關(guān)于上交所科創(chuàng)板超

23、額配售選擇權(quán)，下列說(shuō)法正確的是()。A. 發(fā)行人和主承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權(quán)B. 采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行股票數(shù)量不得超過(guò)首次公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量的10%C. 主承銷商采用超額配售選擇權(quán)，無(wú)需與參與本次配售并同意作出延期交付股份安排的投資者達(dá)成協(xié)議D. 發(fā)行人股票上市之日起30個(gè)自然日內(nèi)，主承銷商有權(quán)使用超額配售股票募集的資金，從二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)發(fā)行人股票，但每次申報(bào)的買(mǎi)入價(jià)不得低于本次發(fā)行的發(fā)行價(jià)，具體事宜由上交所另行規(guī)定E. 主承銷商應(yīng)當(dāng)在超額配售選擇權(quán)行使期屆滿或者累計(jì)行使數(shù)額達(dá)到采用超額配售選擇權(quán)發(fā)行股票數(shù)量限額的7個(gè)工作日內(nèi)，根據(jù)超額配售選擇權(quán)行使情況，向發(fā)行人支付超額配售股票

24、募集的資金，向同意延期交付股票的投資者交付股票【答案】A27. 下列有關(guān)科創(chuàng)板上市公司規(guī)范運(yùn)行的要求表述正確的是()。A. 上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)結(jié)束后，按照證監(jiān)會(huì)規(guī)定的格式和內(nèi)容要求，及時(shí)披露股東大會(huì)決議公告B. 上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員會(huì)，審計(jì)委員會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告工作。審計(jì)委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)占半數(shù)以上并擔(dān)任召集人，且召集人應(yīng)當(dāng)為會(huì)計(jì)專業(yè)人士C. 監(jiān)事會(huì)的人員和結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保能夠獨(dú)立有效地履行職責(zé)。監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備履職能力。上市公司董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事D. 上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有執(zhí)行證券、基金相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，為其提供會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、驗(yàn)資及其他相關(guān)服務(wù)

25、E. 公司聘請(qǐng)或者解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)決定【答案】C28. 下列對(duì)上交所科創(chuàng)板上市公司表決權(quán)差異安排的表述正確的是()。A. 發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行并上市前設(shè)置表決權(quán)差異安排的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席股東大會(huì)的股東三分之二以上的人數(shù)通過(guò)B. 發(fā)行人在首次公開(kāi)發(fā)行并上市前不具有表決權(quán)差異安排的，經(jīng)股東大會(huì)同意可以在首次公開(kāi)發(fā)行并上市后設(shè)置此類安排C. 持有特別表決權(quán)股份的股東在上市公司中擁有權(quán)益的股份合計(jì)應(yīng)當(dāng)達(dá)到公司全部已發(fā)行有表決權(quán)股份10%以上D. 單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上已發(fā)行有表決權(quán)股份的股東有權(quán)提出股東大會(huì)議案E. 特別表決權(quán)股份可以按照上交所有關(guān)規(guī)定在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行交易【答案】C29.

26、下列關(guān)于上交所科創(chuàng)板保薦人持續(xù)督導(dǎo)制度的表述正確的是()。A. 首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的，持續(xù)督導(dǎo)期間為股票上市當(dāng)年剩余時(shí)間以及其后3年B. 上市公司不得變更履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的保薦機(jī)構(gòu)C. 保薦機(jī)構(gòu)被撤銷保薦資格的，上市公司應(yīng)當(dāng)在1個(gè)月內(nèi)另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)，履行剩余期限的持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。另行聘請(qǐng)的保薦機(jī)構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)的時(shí)間重新計(jì)算D. 保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)制作并保存持續(xù)督導(dǎo)工作底稿E. 保薦代表人未按照上交所股票上市規(guī)則履行職責(zé)的，保薦機(jī)構(gòu)可以督促保薦代表人履行職責(zé)【答案】D30. 下列有關(guān)科創(chuàng)板股票上市保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)

27、督促上市公司積極回報(bào)投資者，建立健全并有效執(zhí)行符合公司發(fā)展階段的現(xiàn)金分紅和股份回購(gòu)制度B. 保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注上市公司運(yùn)作，對(duì)上市公司及其業(yè)務(wù)有充分了解;通過(guò)日常溝通、定期回訪、調(diào)閱資料、列席股東大會(huì)等方式，關(guān)注上市公司日常經(jīng)營(yíng)和股票交易情況，有效識(shí)別并督促上市公司披露重大風(fēng)險(xiǎn)或者重大負(fù)面事項(xiàng)C. 保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)核實(shí)上市公司重大風(fēng)險(xiǎn)披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。披露內(nèi)容存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)出具調(diào)查意見(jiàn)D. 保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人應(yīng)當(dāng)協(xié)助和督促上市公司建立相應(yīng)的內(nèi)部制度、決策程序及內(nèi)控機(jī)制，以符合法律法規(guī)和本規(guī)則的要求E. 保薦機(jī)構(gòu)、

28、保薦代表人應(yīng)當(dāng)督促公司嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)，并于公司披露公告時(shí)，就信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整及本章規(guī)定的其他內(nèi)容發(fā)表意見(jiàn)并披露【答案】C31. 關(guān)于發(fā)行人在科創(chuàng)板公司招股說(shuō)明書(shū)中對(duì)關(guān)聯(lián)交易的披露義務(wù)，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 發(fā)行人應(yīng)根據(jù)交易的性質(zhì)和頻率，按照經(jīng)常性和偶發(fā)性分類披露關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響B(tài). 偶發(fā)性關(guān)聯(lián)交易，無(wú)需披露關(guān)聯(lián)方名稱、交易時(shí)間、交易內(nèi)容、交易金額、交易價(jià)格的確定方法、資金結(jié)算情況、交易產(chǎn)生的利潤(rùn)及對(duì)發(fā)行人當(dāng)期經(jīng)營(yíng)成果的影響、交易對(duì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的影響C. 購(gòu)銷商品、提供勞務(wù)等經(jīng)常性關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)分別披露報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方名稱、交易內(nèi)容、交易價(jià)格的確

29、定方法、交易金額、占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)成本的比重、占當(dāng)期同類型交易的比重以及關(guān)聯(lián)交易增減變化的趨勢(shì)，與交易相關(guān)應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)的余額及增減變化的原因，以及上述關(guān)聯(lián)交易是否仍將持續(xù)進(jìn)行D. 發(fā)行人應(yīng)披露報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易是否履行了公司章程規(guī)定的程序，以及獨(dú)立董事對(duì)關(guān)聯(lián)交易履行的審議程序是否合法及交易價(jià)格是否公允的意見(jiàn)E. 發(fā)行人應(yīng)披露報(bào)告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方的變化情況。由關(guān)聯(lián)方變?yōu)榉顷P(guān)聯(lián)方的，發(fā)行人應(yīng)比照關(guān)聯(lián)交易的要求持續(xù)披露與上述原關(guān)聯(lián)方的后續(xù)交易情況，以及相關(guān)資產(chǎn)、人員的去向等【答案】B32. A公司為某科創(chuàng)板上市公司，且其上市時(shí)尚未盈利，下列關(guān)于其在公開(kāi)發(fā)行股票后的禁止性行為正確的是()。A. A公

30、司不得制定并執(zhí)行現(xiàn)金分紅、股份回購(gòu)等股東回報(bào)政策B. A公司籌劃的重大事項(xiàng)存在較大不確定性，立即披露可能會(huì)損害公司利益或者誤導(dǎo)投資者，且有關(guān)內(nèi)幕信息知情人已書(shū)面承諾保密的，公司可以暫不披露C. A公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員所持首發(fā)前股份的股份鎖定期應(yīng)適當(dāng)延長(zhǎng)D. A公司重大資產(chǎn)重組或者發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，標(biāo)的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)符合科創(chuàng)板定位，不必與公司主營(yíng)業(yè)務(wù)具有協(xié)同效應(yīng)E. A公司即使達(dá)到一定規(guī)模，也不得分拆業(yè)務(wù)獨(dú)立、符合條件的子公司在科創(chuàng)板上市【答案】C33. 科創(chuàng)板股票交易實(shí)行投資者適當(dāng)性管理制度，下列有關(guān)投資者適當(dāng)性管理制度的表述正確的是()。A. 會(huì)員應(yīng)當(dāng)對(duì)

31、投資者是否符合科創(chuàng)板股票投資者適當(dāng)性條件進(jìn)行核查，并對(duì)投資者的資產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和誠(chéng)信狀況等進(jìn)行綜合評(píng)估B. 個(gè)人投資者參與科創(chuàng)板股票交易，要求應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)權(quán)限開(kāi)通前20個(gè)交易日證券賬戶及資金賬戶內(nèi)的資產(chǎn)日均不低于人民幣100萬(wàn)元(不包括該投資者通過(guò)融資融券融入的資金和證券)而且參與證券交易12個(gè)月以上C. 會(huì)員應(yīng)當(dāng)動(dòng)態(tài)跟蹤和持續(xù)了解個(gè)人投資者交易情況，至少每12個(gè)月進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)承受能力的后續(xù)評(píng)估D. 首次委托買(mǎi)入科創(chuàng)板股票的客戶應(yīng)當(dāng)以紙面或電子形式簽署科創(chuàng)板股票交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū);客戶未簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)的，會(huì)員不得接受其申購(gòu)或者買(mǎi)入委托E. 科創(chuàng)板新股發(fā)行價(jià)格、規(guī)模、節(jié)奏等堅(jiān)持市場(chǎng)化導(dǎo)

32、向，詢價(jià)、定價(jià)、配售等環(huán)節(jié)由機(jī)構(gòu)投資者主導(dǎo)，個(gè)人投資者參與發(fā)行定價(jià)【答案】D34. 下列有關(guān)科創(chuàng)板上市公司交易事項(xiàng)的規(guī)定，表述錯(cuò)誤的是()。A. 有價(jià)格漲跌幅限制的股票競(jìng)價(jià)交易日收盤(pán)價(jià)格漲跌幅達(dá)到±15%的各前5只股票，上交所公布當(dāng)日買(mǎi)入、賣出金額最大5家會(huì)員營(yíng)業(yè)部的名稱及其買(mǎi)入、賣出金額B. 日價(jià)格振幅達(dá)到30%的前5只股票，價(jià)格振幅的計(jì)算公式為：價(jià)格振幅=(當(dāng)日最高價(jià)格-當(dāng)日最低價(jià)格)/當(dāng)日最低價(jià)格×100%，當(dāng)日買(mǎi)入、賣出金額最大的5家會(huì)員營(yíng)業(yè)部的名稱及其買(mǎi)入、賣出金額C. 日換手率達(dá)到30%的前5只股票，換手率的計(jì)算公式為：換手率=成交股數(shù)/無(wú)限售流通股數(shù)×

33、;100%，當(dāng)日買(mǎi)入、賣出金額最大的5家會(huì)員營(yíng)業(yè)部的名稱及其買(mǎi)入、賣出金額D. 連續(xù)3個(gè)交易日內(nèi)日收盤(pán)價(jià)格漲跌幅偏離值累計(jì)達(dá)到±30%股票競(jìng)價(jià)交易，本所公告該股票交易異常波動(dòng)期間累計(jì)買(mǎi)入、賣出金額最大5家會(huì)員營(yíng)業(yè)部的名稱及其買(mǎi)入、賣出金額E. 首次公開(kāi)發(fā)行上市的股票，上市后的前5個(gè)交易日設(shè)價(jià)格漲跌幅限制【答案】E35. 下列有關(guān)科技版上市公司董事會(huì)秘書(shū)的表述正確的是()。A. 董事會(huì)秘書(shū)空缺期間，上市公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)指定一名董事或者高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)?？杖背^(guò)2個(gè)月的，公司法定代表人應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)B. 上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立董事會(huì)秘書(shū)，負(fù)責(zé)輔助公司董事會(huì)的日常行政事務(wù)C.

34、上市公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書(shū)履行職責(zé)提供便利條件，董事、監(jiān)事、其他高級(jí)管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)配合董事會(huì)秘書(shū)的工作D. 董事會(huì)秘書(shū)有權(quán)了解公司的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況，參加有關(guān)會(huì)議，查閱相關(guān)文件，無(wú)權(quán)要求有關(guān)部門(mén)和人員提供財(cái)務(wù)信息底稿E. 上市公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立證券事務(wù)代表，協(xié)助董事會(huì)秘書(shū)履行職責(zé)。董事會(huì)秘書(shū)不能履行職責(zé)或董事會(huì)秘書(shū)授權(quán)時(shí)，證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)代為履行職責(zé)。在此期間，免除董事會(huì)秘書(shū)對(duì)公司信息披露所負(fù)有的責(zé)任【答案】C36. 掛牌公司2017年末經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)報(bào)表總資產(chǎn)為8000萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為4000萬(wàn)元，不考慮其他情況，以下情形中構(gòu)成重大資產(chǎn)重組的為()。A. 2018年7月，掛牌公司購(gòu)買(mǎi)一塊土

35、地，交易價(jià)格為3500萬(wàn)元，賬面值為3000萬(wàn)元B. 2018年8月，掛牌公司購(gòu)買(mǎi)甲公司51%股權(quán)，交易價(jià)格為2500萬(wàn)元，甲公司經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)為3000萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為1000萬(wàn)元C. 2018年9月，掛牌公司出售全資子公司51%股權(quán)，交易價(jià)格4000萬(wàn)元，掛牌公司子公司經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)為2000萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為1000萬(wàn)元D. 2018年7月，掛牌公司購(gòu)買(mǎi)乙公司100%股權(quán)，交易價(jià)格為1500萬(wàn)元，標(biāo)的公司經(jīng)審計(jì)的總資產(chǎn)為3000萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為1000萬(wàn)元【答案】B37. 下列關(guān)于公眾公司重大資產(chǎn)重組的說(shuō)法，正確的是()。A. 公眾公司股東人數(shù)超過(guò)200人的，應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)投票方式以便于股東參加股

36、東大會(huì)B. 公眾公司應(yīng)當(dāng)對(duì)出席會(huì)議的持股比例在8%以下的股東表決情況實(shí)施單獨(dú)計(jì)票C. 發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券支付對(duì)價(jià)的，其利率和股轉(zhuǎn)價(jià)格由雙方協(xié)商確定D. 股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出的決議，必須經(jīng)全體股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)【答案】C本資料來(lái)源公_眾.號(hào)：文得課堂，更多保薦代表人考試題庫(kù)及視頻，關(guān)注gzh：文得課堂。38. 下列關(guān)于上市公司股東大會(huì)提案的說(shuō)法正確的是()。A. 單獨(dú)或者合計(jì)持有1%的股東，有權(quán)提案B. 有權(quán)提出提案的股東，可在股東大會(huì)召開(kāi)15日前提出臨時(shí)議案并書(shū)面提交召集人C. 召集人應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)補(bǔ)充通知，公告臨時(shí)提案的內(nèi)容D. 在某上市公司審議股東大會(huì)

37、利潤(rùn)分配方案時(shí)，其10%股東在會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)建議修改原定方案，經(jīng)召集人同意，本次股東大會(huì)可就修改后方案表決E. 董事會(huì)召集召開(kāi)股東大會(huì)，發(fā)出通知公告后，董事會(huì)應(yīng)1/2以上獨(dú)立董事要求，可以在召開(kāi)前10日內(nèi)增加提案【答案】C39. 某上市公司采用累積投票選舉2名非職工監(jiān)事，候選人為3人，分別為張某、王某和李某。劉某持有該上市公司5000股普通股票，投票時(shí)劉某投了張某5000票贊成票，則劉某最多還可以投給王某的贊成票數(shù)為()票。A. 5000B. 10000C. 0D. 15000【答案】A40. 某上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)為1億元，最近12個(gè)月下列訴訟和仲裁可以不披露的是()。A. 法院宣告撤銷

38、某次董事會(huì)決議B. 因主要產(chǎn)品專利侵權(quán)被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手提起訴訟，本案不涉及賠償，無(wú)具體金額C. 與已離職員工因離職補(bǔ)償爭(zhēng)議提起仲裁，涉案金額30萬(wàn)元D. 公司第三大股東向法院申請(qǐng)宣告某次臨時(shí)股東大會(huì)決議無(wú)效【答案】C41. 根據(jù)全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引，申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司，應(yīng)當(dāng)符合的條件是()。2019年11月真題A. 會(huì)計(jì)報(bào)告期末每股凈資產(chǎn)不低于1元/股B. 最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)不低于1000萬(wàn)元C. 最近一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入累計(jì)不低于1000萬(wàn)元D. 會(huì)計(jì)報(bào)告期末股本不少于200萬(wàn)元E. 公司及下屬子公司最近24個(gè)

39、月不存在未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開(kāi)或者變相公開(kāi)發(fā)行證券情形【答案】A42. 首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下配售時(shí)，發(fā)行人和主承銷商可以向其配售股票的投資者有()。2018年9月真題A. 主承銷商控股股東管理的公募基金B(yǎng). 主承銷商高管人員配偶的姐姐C. 過(guò)去6個(gè)月內(nèi)與主承銷商簽署私募公司債券承銷協(xié)議的公司D. 持有主承銷商10%股份的股東E. 發(fā)行人監(jiān)事能夠施加重大影響的公司【答案】A43. 下列關(guān)于網(wǎng)下投資者參與首次公開(kāi)發(fā)行股票申購(gòu)的說(shuō)法，正確的是()。2018年12月真題A. 網(wǎng)下投資者持有非限售股票在基準(zhǔn)日的流通市值應(yīng)為1000萬(wàn)元(含)以上B. 網(wǎng)下投資者的每個(gè)配售對(duì)象僅能注冊(cè)兩個(gè)證券賬戶，上海

40、、深圳證券交易所各注冊(cè)一個(gè)C. 網(wǎng)下個(gè)人投資者應(yīng)當(dāng)從事證券交易時(shí)間達(dá)到兩年(含)以上D. 經(jīng)行政許可的基金公司作為網(wǎng)下機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)依法設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)時(shí)間達(dá)到兩年(含)以上【答案】B44. 首次公開(kāi)發(fā)行股票，主承銷商應(yīng)當(dāng)保留定價(jià)配售相關(guān)資料的年限是()。2018年12月真題A. 至少1年B. 至少5年C. 至少3年D. 至少10年【答案】C45. 在計(jì)算首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下投資者持有的非限售股份市值時(shí)，應(yīng)以()為基準(zhǔn)日。2018年5月真題A. 該項(xiàng)目初步詢價(jià)開(kāi)始前一個(gè)交易日B. 該項(xiàng)目初步詢價(jià)開(kāi)始前兩個(gè)交易日C. 該項(xiàng)目初步詢價(jià)開(kāi)始前二十個(gè)交易日D. 該項(xiàng)目初步詢價(jià)日【答案】B46. 根據(jù)深圳

41、證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開(kāi)發(fā)行上市審核問(wèn)答，以下關(guān)于期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 發(fā)行人全部在有效期內(nèi)的期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所對(duì)應(yīng)股票數(shù)量占上市前總股本的比例原則上不得超過(guò)15%，且不得設(shè)置預(yù)留權(quán)益B. 期權(quán)的行權(quán)價(jià)格由股東自行商定確定，但原則上不應(yīng)低于最近一年經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)或評(píng)估值C. 在審期間，發(fā)行人不應(yīng)新增期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，相關(guān)激勵(lì)對(duì)象不得行權(quán);最近一期末資產(chǎn)負(fù)債表日后行權(quán)的，申報(bào)前須增加一期審計(jì)D. 在制定期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃時(shí)應(yīng)充分考慮實(shí)際控制人穩(wěn)定，避免上市后期權(quán)行權(quán)導(dǎo)致實(shí)際控制人發(fā)生變化E. 激勵(lì)對(duì)象在發(fā)行人上市后行權(quán)認(rèn)購(gòu)的股票，應(yīng)承諾自行權(quán)日起二年內(nèi)不減持，同時(shí)承諾上述期限屆滿后比照董事

42、、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的相關(guān)減持規(guī)定執(zhí)行【答案】E本資料來(lái)源公_眾.號(hào)：文得課堂，更多保薦代表人考試題庫(kù)及視頻，關(guān)注gzh：文得課堂。47. 根據(jù)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開(kāi)發(fā)行上市審核問(wèn)答，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)截止日至招股說(shuō)明書(shū)簽署日之間超過(guò)三個(gè)月的，在刊登招股說(shuō)明書(shū)前，應(yīng)當(dāng)參照相關(guān)規(guī)定，提供經(jīng)審閱的期間季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，并在招股說(shuō)明書(shū)中披露審計(jì)截止日后的主要財(cái)務(wù)信息B. 企業(yè)在正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的第三方回款的，第三方回款的付款方不能是發(fā)行人的關(guān)聯(lián)方C. 報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)應(yīng)保持一致性，不得隨意變更，若有變更應(yīng)符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定D. 申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)板上市

43、的企業(yè)尚未盈利或最近一期存在累計(jì)未彌補(bǔ)虧損的，發(fā)行人應(yīng)披露影響分析E. 首發(fā)材料申報(bào)后，如因會(huì)計(jì)未及時(shí)進(jìn)行審計(jì)調(diào)整的重大會(huì)計(jì)核算疏漏的，導(dǎo)致重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的，應(yīng)視為發(fā)行人在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范及相關(guān)內(nèi)控方面不符合發(fā)行條件【答案】A48. 根據(jù)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則，下列說(shuō)法中有誤的是()。A. 對(duì)股票首次發(fā)行上市申請(qǐng)，本所發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)自受理之日起三十個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)保薦人向發(fā)行人提出首輪審核問(wèn)詢B. 首輪審核問(wèn)詢后，發(fā)現(xiàn)新的需要問(wèn)詢事項(xiàng)，本所發(fā)行上市審核機(jī)構(gòu)收到發(fā)行人回復(fù)后十個(gè)工作日內(nèi)可以繼續(xù)提出審核問(wèn)詢C. 發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于上市委員會(huì)審議會(huì)議結(jié)束后十個(gè)

44、工作日內(nèi)匯總補(bǔ)充報(bào)送與審核問(wèn)詢回復(fù)相關(guān)的保薦工作底稿和更新后的驗(yàn)證版招股說(shuō)明書(shū)D. 發(fā)行人及其保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)回復(fù)本所審核問(wèn)詢的時(shí)間總計(jì)不超過(guò)三個(gè)月E. 自受理發(fā)行上市申請(qǐng)文件之日起，本所審核和中國(guó)證監(jiān)會(huì)注冊(cè)的時(shí)間總計(jì)不超過(guò)三個(gè)月【答案】A49. 根據(jù)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則，關(guān)于上市公司利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 上市公司披露盈利預(yù)測(cè)的，利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)百分之八十的，除因不可抗力外，深交所可以對(duì)上市公司給予一年內(nèi)不接受上市公司提交的證券發(fā)行上市申請(qǐng)文件的紀(jì)律處分B. 上市公司披露盈利預(yù)測(cè)的，利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)百分之八十的，深交所

45、可以對(duì)簽字保薦代表人給予三個(gè)月至一年內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請(qǐng)文件、信息披露文件的紀(jì)律處分C. 利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)百分之五十的，除因不可抗力外，深交所可以對(duì)上市公司給予三年內(nèi)不接受上市公司提交的證券發(fā)行上市申請(qǐng)文件的紀(jì)律處分D. 利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)百分之五十的，深交所可以對(duì)簽字保薦代表人給予一年至三年內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請(qǐng)文件、信息披露文件的紀(jì)律處分E. 注冊(cè)會(huì)計(jì)師在對(duì)規(guī)定的盈利預(yù)測(cè)出具審核報(bào)告的過(guò)程中未勤勉盡責(zé)的，深交所可以對(duì)簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師給予一年內(nèi)不接受其簽字的發(fā)行上市申請(qǐng)文件、信息披露文件的紀(jì)律處分【答案】D50. 根據(jù)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核問(wèn)答

46、，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A. 最近三年，上市公司及其控股股東、實(shí)際控制人存在欺詐發(fā)行、虛假陳述、內(nèi)幕交易、市場(chǎng)操縱的，原則上視為嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益、投資者合法權(quán)益、社會(huì)公共利益的重大違法行為B. 通過(guò)非全資控股子公司或參股公司實(shí)施募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明中小股東或其他股東是否提供同比例增資或提供貸款，同時(shí)需明確增資價(jià)格和借款的主要條款(貸款利率)C. 年度股東大會(huì)已根據(jù)公司章程的規(guī)定授權(quán)董事會(huì)向特定對(duì)象發(fā)行融資總額人民幣不超過(guò)三億元且不超過(guò)最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的股票的，可以申請(qǐng)適用向特定對(duì)象發(fā)行股票簡(jiǎn)易程序D. 上市公司申請(qǐng)適用向特定對(duì)象發(fā)行股票的簡(jiǎn)易程序，上市公司及其保薦人應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)通過(guò)本次發(fā)行事項(xiàng)后的三十個(gè)工作日內(nèi)向本所提交申請(qǐng)文件E. 上市公司申請(qǐng)適用向特定對(duì)象發(fā)行股票的簡(jiǎn)易程序的，深交所收到申請(qǐng)文件后的兩個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理、受理之日起三個(gè)工作日內(nèi)出具審核意見(jiàn)并報(bào)送證監(jiān)會(huì)注冊(cè)【答案】D51. 下列關(guān)于上交所網(wǎng)上按市值申購(gòu)的說(shuō)法正確的有()。2014年6月真題A. 融資融券客戶信用證券賬戶的市值合并計(jì)算到該投資者持有的市值中，但應(yīng)當(dāng)減去客戶融資金額B. 投資