單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告

1、xx 單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告根據(jù)財(cái)政部、省、市財(cái)政管理部門和市科技局資產(chǎn)清查 的相關(guān)制度、 政策，我單位已按時(shí)完成資產(chǎn)清查的主體工作， 并經(jīng)主審所經(jīng)緯會(huì)計(jì)師事務(wù)所的資產(chǎn)清查的專項(xiàng)審計(jì)，現(xiàn)將 有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況報(bào)告如下：（ 一 ） 資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日：根據(jù)財(cái)政部關(guān)于開展全國行政 事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作的通知 （財(cái)辦 51 號(hào)）要求，此次 行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日統(tǒng)一確定為 xx 月 xx 日。（ 二 ） 資產(chǎn)清查范圍：對(duì)市建材所 12 月 31 日單位的基本 情況、財(cái)務(wù)情況以及資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清理和清查。（ 三 ） 資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況：在清查前，認(rèn)真執(zhí)行 有關(guān)資產(chǎn)清查的制度規(guī)定，學(xué)習(xí)相關(guān)文

2、件，首先，我所成立 了由李軍所長任領(lǐng)導(dǎo)小組組長的資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組及 具體負(fù)責(zé)資產(chǎn)清查日常工作的辦公室（ 以下簡(jiǎn)稱“資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組”和“資產(chǎn)清查辦公室” ） 。并依照國家和省市有 關(guān)資產(chǎn)清查政策、制度及相關(guān)文件，結(jié)合我所實(shí)際情況制定 了具體的工作計(jì)劃和實(shí)施方案。其次，組織人員按照具體的工作計(jì)劃和實(shí)施方案開展了 資產(chǎn)清查自查工作。主要對(duì)單位基本情況清理、賬務(wù)清理、 財(cái)產(chǎn)清查。（1）基本情況清理主要包括： 單位全稱、 組織機(jī)構(gòu)代碼、 預(yù)算代碼、單位戶數(shù)、單位性質(zhì)、隸屬關(guān)系、人員編制、人員數(shù)量及人員結(jié)構(gòu)等(2) 賬務(wù)清理以資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日為時(shí)點(diǎn)，對(duì)各種銀行賬 戶、會(huì)計(jì)核算科目、各類庫存現(xiàn)金和有價(jià)證

3、券等基本財(cái)務(wù)情 況進(jìn)行了全面的核對(duì)和清理，以及對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部資金往來情況 的全面核對(duì)和清理，達(dá)到了賬賬相符、賬證相符，確保了單 位賬務(wù)的完整、準(zhǔn)確和真實(shí) ;(3) 財(cái)產(chǎn)清查是對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)和收入進(jìn)行全面的清理、核 對(duì)和查實(shí)。財(cái)產(chǎn)清查按照實(shí)物盤點(diǎn)同核實(shí)賬務(wù)相結(jié)合、清理 資產(chǎn)同核查負(fù)債與凈資產(chǎn)相結(jié)合的原則，主要對(duì)單位的固定 資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、對(duì)外投資、無形資產(chǎn)、負(fù)債以及單位收入 和支出情況進(jìn)行了全面的清查。( 四 ) 資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在問題： 在清查中，做到清查全面徹底、不重不漏，賬實(shí)相符， 切實(shí)摸清了“家底” ; 對(duì)清查核實(shí)的固定資產(chǎn)，已按照有關(guān) 制度規(guī)定建立健全了固定資產(chǎn)明細(xì)帳和固定資產(chǎn)卡片

4、; 對(duì)資 產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、盤虧、損失和資金掛賬 等問題，堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)反映存在問題，提出了 處理建議，已專項(xiàng)上報(bào)資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，經(jīng)所資產(chǎn)清查領(lǐng) 導(dǎo)小組第二次討論通過，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共元，其中流動(dòng) 資產(chǎn)損失元，固定資產(chǎn)損失元 ; 對(duì)資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的問 題，依據(jù)資產(chǎn)清查政策和有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行分類整 理并收集了合法證據(jù)，以備中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒證 ; 填制了行 政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作基礎(chǔ)表 ，編制了行政事業(yè)單位 資產(chǎn)清查報(bào)表等清查報(bào)表資料，撰寫了行政事業(yè)單位資 產(chǎn)清查工作報(bào)告 ，并將清查結(jié)果在本單位進(jìn)行了不少于 5 個(gè)工作日的公示。資產(chǎn)清查工作中存在的問題主要是未認(rèn)真清理產(chǎn)成品， 未整頓實(shí)物管理現(xiàn)場(chǎng)。（ 一 ） 單位清查出的資產(chǎn)損失情況：經(jīng)所資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小 組第二次討論通過，最終確認(rèn)資產(chǎn)損失共元，其中流動(dòng)資產(chǎn) 損失元，固定資產(chǎn)損失元。（ 二 ） 經(jīng)經(jīng)緯會(huì)計(jì)師事務(wù)所專項(xiàng)審計(jì)確認(rèn)資產(chǎn)損失共元， 其中流動(dòng)資產(chǎn)損失元，固定資產(chǎn)損失元。 （ 詳見專項(xiàng)審計(jì)報(bào) 告）1、未建立資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部管理 制度;2、未指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn) ;3、實(shí)物資產(chǎn)堆放雜亂，未認(rèn)真清理資產(chǎn)，未整頓實(shí)物 管理現(xiàn)場(chǎng) ;4、帳務(wù)處理不及時(shí)。1、單位科技產(chǎn)品停產(chǎn)多年，因資金困難，未及時(shí)對(duì)資 產(chǎn)進(jìn)行維修和維護(hù) ;2、未建立資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、使用等內(nèi)部