信托公司業(yè)務(wù)流程

1、精品文檔信托公司業(yè)務(wù)流程一般來(lái)說(shuō)，為規(guī)范信托業(yè)務(wù)操作程序，明確信托業(yè)務(wù)操 作過(guò)程中各相關(guān)部門職責(zé)，同時(shí)為了強(qiáng)化業(yè)務(wù)部門的內(nèi)控管理，信托公司都制定了信托業(yè)務(wù)的基本操作流程。接下來(lái)搜 集了信托公司業(yè)務(wù)流程，僅供大家參考，希望幫助到大家。1、項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)前，項(xiàng)目組負(fù)責(zé)對(duì)信托項(xiàng)目進(jìn)行初步盡職調(diào)查。初步盡職調(diào)查收集的項(xiàng)目資料至少應(yīng)包括：融資申請(qǐng)人 的基本資料，融資項(xiàng)目已獲相關(guān)部門批準(zhǔn)的文件。項(xiàng)目組根據(jù)初步盡調(diào)資料，通過(guò)分析融資申請(qǐng)人現(xiàn)金流狀況及擔(dān)保、抵押措施，初步判斷項(xiàng)目是否可行。對(duì)可行的 項(xiàng)目，制定項(xiàng)目立項(xiàng)方案。立項(xiàng)申請(qǐng)經(jīng)項(xiàng)目責(zé)任人、信托業(yè)務(wù)總部負(fù)責(zé)人、公司主 管信托業(yè)務(wù)的高管審批同意，項(xiàng)目正式立

2、項(xiàng)。2、項(xiàng)目盡調(diào)與決策已經(jīng)立項(xiàng)的項(xiàng)目，項(xiàng)目組進(jìn)行深入盡職調(diào)查。盡職調(diào)查 的方式包括但不限于：與公司管理層交談；查閱公司營(yíng)業(yè)執(zhí) 照、公司章 程、重要會(huì)議記錄、重要合同、賬簿、憑證等； 實(shí)地察看重要實(shí)物資產(chǎn)；通過(guò)比較、重新計(jì)算等方法對(duì)數(shù)據(jù) 資料進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn) 重點(diǎn)問(wèn)題；詢問(wèn)公司相關(guān)業(yè)務(wù)人員； 與注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師密切合作，聽取專業(yè)人士的意見；向包 括公司客戶、供應(yīng)商、債權(quán)人、行業(yè)主管部門、同行業(yè)公司等在內(nèi)的 第三方就有關(guān)問(wèn)題進(jìn)行查詢；等等。項(xiàng)目組制作盡職調(diào)查資料清單，深入收集融資申請(qǐng)人相關(guān)資料。其中，業(yè)務(wù)正式實(shí)施前，必須取得融資申請(qǐng)書、融 資申請(qǐng)人內(nèi)部有權(quán)批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)的審批決議、法定代表人身份證明及簽字

3、樣本、 法定代表人授權(quán)書及代理人身份證明復(fù)印 件。項(xiàng)目組可通過(guò)要求融資申請(qǐng)人填寫項(xiàng)目公司基本情況 表，全面了解融資申請(qǐng)人情況。盡職調(diào)查收集的資料均須由資料提供方加蓋公章予以確認(rèn)。財(cái)務(wù)部、合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門通過(guò)中國(guó)人民銀行 征信系統(tǒng)、銀監(jiān)會(huì)大客戶監(jiān)控系統(tǒng)，配合業(yè)務(wù)部門做好交易 對(duì)手資信情況的調(diào)查。對(duì)盡職調(diào)查內(nèi)容復(fù)雜的項(xiàng)目，項(xiàng)目組可向合規(guī)部和/或風(fēng)險(xiǎn)管理部申請(qǐng)聘任中介機(jī)構(gòu)參與盡調(diào)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后聘任相關(guān)中介機(jī)構(gòu)參與盡調(diào)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的項(xiàng)目，合規(guī)與風(fēng) 險(xiǎn)管理部須委派專人或委托中介機(jī)構(gòu)直接參與項(xiàng)目盡職調(diào) 查，評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目組在盡職調(diào)查基礎(chǔ)上形成盡職調(diào)查報(bào)告，項(xiàng)目進(jìn)入決策程序。項(xiàng)目組將項(xiàng)目盡調(diào)

4、報(bào)告及盡調(diào)基礎(chǔ)資料一并提交 合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行審核。合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目設(shè)立的合規(guī)性、盡調(diào)資料的完整性和程序的完整性進(jìn)行審核。對(duì)方案復(fù)雜或風(fēng)險(xiǎn)較高的信托項(xiàng)目，由合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部牽頭，組織 信托業(yè)務(wù)部、信托財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初審。項(xiàng)目組根據(jù) 初審會(huì)意見完善項(xiàng)目資料和項(xiàng)目方案后，提交風(fēng)控委員會(huì)安排上會(huì)審議。合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部審核通過(guò)的項(xiàng)目，根據(jù)公司授權(quán)規(guī)定，由快速通道方式審批或提交風(fēng)控會(huì)審批。一定金額以下 單一信托項(xiàng)目由主管信托業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理、協(xié)管風(fēng)險(xiǎn)控制的副總經(jīng)理兩人會(huì)簽審批。 超過(guò)總經(jīng)理審批權(quán)限的項(xiàng)目應(yīng)提交 風(fēng)控委員會(huì)審批。審批通過(guò)擬實(shí)施的項(xiàng)目，由項(xiàng)目組配合合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理

5、部向監(jiān)管部門進(jìn)行事前報(bào)備。3、項(xiàng)目實(shí)施審查通過(guò)的項(xiàng)目，項(xiàng)目組填寫信托業(yè)務(wù)銀行開戶申請(qǐng) 表，由信托財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)開立信托專戶。綜合管理部和信托 財(cái)務(wù)部見信托業(yè)務(wù)銀行開戶申請(qǐng)表 上有權(quán)審批人的簽字， 在開戶資料上加蓋公章和銀行預(yù)留印鑒。審查通過(guò)的項(xiàng)目，項(xiàng)目組起草法律文件后，提交合規(guī)部 與風(fēng)險(xiǎn)管理部審核，并報(bào)公司總經(jīng)理審批。審批后的法律文 件，未經(jīng)合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部同意，任何人不得進(jìn)行變更。 例外情況是如有重大變更，需重新報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)雙方有權(quán)簽字人簽字并蓋章后的合同，原件在規(guī)定時(shí)間內(nèi)送信托財(cái)務(wù)部、綜合管理部各留存一份，復(fù)印件在規(guī)定 時(shí)間內(nèi)交合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部留存。集合信托計(jì)劃應(yīng)進(jìn)行項(xiàng)目推介，項(xiàng)目組

6、應(yīng)填寫推介中 請(qǐng)表，提交合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部審核。信托財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)信托資金的付款。信托財(cái)產(chǎn)運(yùn)用的付款事項(xiàng)均由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批，發(fā)放信托利益的付款事項(xiàng)由主管信托業(yè)務(wù)副總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)雙簽后付款。項(xiàng)目組須在付款后規(guī)定時(shí)間日內(nèi)取得融資方加蓋公章確認(rèn)的借款借據(jù)，公司綜合管理部見借款借據(jù)上有權(quán)審批人的簽字， 加蓋公司公章。審查通過(guò)的項(xiàng)目，項(xiàng)目組負(fù)責(zé)落實(shí)抵押擔(dān)保措施，合規(guī) 部與風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)確認(rèn)抵押擔(dān)保措施的落實(shí)。 根據(jù)信托項(xiàng) 目依據(jù)相關(guān)合同或落實(shí)擔(dān)保抵押措施后方可對(duì)外付 款的事 項(xiàng)，什么是貨幣基金，須事先經(jīng)合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行權(quán) 益確認(rèn)審核，合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部確權(quán)后在信托付款申請(qǐng) 書上簽署審核意見。已經(jīng)

7、成立的單一類信托項(xiàng)目，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成業(yè)務(wù) 系統(tǒng)信息錄入與復(fù)核，完成人行征信系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的填報(bào)， 規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成檔案整理； 集合類信托項(xiàng)目應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi) 完成業(yè)務(wù)系統(tǒng)信息錄入與復(fù)核，完成人行征信系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的填報(bào)，規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成檔案整理。項(xiàng)目組應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)檔案的核查，審計(jì)稽核部可隨時(shí)進(jìn)行項(xiàng)目稽核。信托成立后規(guī)定時(shí)間內(nèi)，項(xiàng)目組應(yīng)將盡職調(diào) 查基礎(chǔ)資料、項(xiàng)目盡調(diào)報(bào)告、監(jiān)管部門報(bào)備資料、權(quán)益確認(rèn)文件、內(nèi)部審批表等項(xiàng)目前期檔案資料移交公司信托財(cái)務(wù)部存檔。項(xiàng)目實(shí)施及管理中的權(quán)益確認(rèn)文件及其他重要法律文件的原件及時(shí)交信托財(cái)務(wù)部存檔。項(xiàng)目結(jié)束后，信托財(cái) 務(wù)部應(yīng)將相關(guān)文件移交綜合管理部。4、項(xiàng)目管理項(xiàng)目組負(fù)

8、責(zé)項(xiàng)目中后期管理， 合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部持續(xù) 監(jiān)控項(xiàng)目組中后期管理的規(guī)范性。項(xiàng)目實(shí)施中使用公章的一般事項(xiàng)，根據(jù)部門分工經(jīng)相關(guān)部門會(huì)簽后，由主管信托業(yè)務(wù) 的副總經(jīng)理審批；重要事項(xiàng)須提交公司總經(jīng)理審批。項(xiàng)目組應(yīng)每月收集交易對(duì)手、擔(dān)保人的會(huì)計(jì)報(bào)表，并對(duì) 其還款能力、擔(dān)保能力進(jìn)行分析。單一信托項(xiàng)目，項(xiàng)目組應(yīng)每季度向合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部 提交項(xiàng)目中后期管理表；集合信托計(jì)劃，項(xiàng)目組應(yīng)每月 向合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部提交項(xiàng)目中后期管理表，每季度至少進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的集合信托計(jì)劃，合規(guī) 部與風(fēng)險(xiǎn)管理部可直接參與項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)檢查。項(xiàng)目組應(yīng)根據(jù)信托合同的約定定期向委托人、受益人進(jìn)行信息披露。集合信托計(jì)劃發(fā)生的重大風(fēng)

9、險(xiǎn)事項(xiàng)，如何理財(cái) 收益最大化，應(yīng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定及時(shí)向委托人、受益人披露， 向監(jiān)管部門報(bào)告，并書面提由擬采取的措施。項(xiàng)目組應(yīng)根據(jù)信托文件約定，按時(shí)催收項(xiàng)目收益，并提 由收益分配方案，由信托財(cái)務(wù)部審核后，進(jìn)行分配。項(xiàng)目組應(yīng)至少于信托到期前一定時(shí)間內(nèi)，通知融資人按時(shí)還款，落實(shí)融資人的具體還款安排，并就信托項(xiàng)目能否按 合同約定還款向合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部提交到期信托項(xiàng)目還款報(bào)告。預(yù)計(jì)存在風(fēng)險(xiǎn)的，須提由應(yīng)對(duì)措施。5、項(xiàng)目清算項(xiàng)目組根據(jù)信托合同的約定， 決定是否在信托清算前進(jìn) 行審計(jì)。信托項(xiàng)目結(jié)束后，由信托財(cái)務(wù)部計(jì)算項(xiàng)目?jī)糁?，?xiàng)目組 提由信托利益分配方案，信托財(cái)務(wù)部審核后實(shí)施，并在信托 業(yè)務(wù)系統(tǒng)作信托項(xiàng)目結(jié)束處

10、理。 本文來(lái)自信托終止后規(guī)定時(shí)間內(nèi)，項(xiàng)目組向委托人、受益人公布 清算報(bào)告，經(jīng)信托財(cái)務(wù)部、合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部審核后，對(duì) 外發(fā)布。項(xiàng)目組配合信托財(cái)務(wù)部在項(xiàng)目清算后一周內(nèi)完成信托 財(cái)產(chǎn)賬戶的銷戶。信托項(xiàng)目結(jié)束后規(guī)定時(shí)間內(nèi)，項(xiàng)目組全面整理項(xiàng)目檔 案，將項(xiàng)目檔案移交公司綜合管理部存檔。1、租賃資產(chǎn)收益權(quán)受讓集合信托模式信托公司如果得到由租人的支持，可以采取把設(shè)備銷售的應(yīng)收債權(quán)貼現(xiàn)或折讓的策略。這樣一來(lái)可以減少應(yīng)收賬 款，及時(shí)收回資金。而信托公司則聯(lián)手租賃公司通過(guò)提供應(yīng) 收賬款的信托化管理服務(wù)和受讓價(jià)差獲取收益。在此模式 下，信托公司利用租賃的平臺(tái)實(shí)現(xiàn)信托的資產(chǎn)管理功能。在 西方，企業(yè)的應(yīng)收賬款的信托化管理是企業(yè)外包賬務(wù)的常見 形式，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)快速發(fā)展的有效途徑。2、與銀行合作的單一信托模式首先是信貸資產(chǎn)證券化模式，即租賃公司將資產(chǎn)由售信 托公司，由信托公司作為受托機(jī)構(gòu)，以資產(chǎn)支持證券的形式 向投資機(jī)構(gòu)發(fā)行收益證券，以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金