合并財務報表模板--帶數(shù)據(jù)

1、資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (一一) )編制單位：母公司20115年1月1日單位：萬元資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末期期初初負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益期期末末期期初初貨幣資金800.00應付賬款300.00交易性金融資產(chǎn)300.00其他應付款1,000.00應收賬款凈額95.00負債合計1,300.00其他應收款凈額95.00存貨200.00實收資本500.00流動資產(chǎn)合計1,490.00盈余公積20.00固定資產(chǎn)凈額500.00未分配利潤180.00無形資產(chǎn)10.00所有者權(quán)益合計700.00非流動資產(chǎn)合計510.00資產(chǎn)總計2,000.00負債和所有者權(quán)益合計2,000.00資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (

2、二二) )編制單位：母公司20115年1月1日單位：萬元資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末期期初初負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益期期末末期期初初貨幣資金300.00應付賬款300.00交易性金融資產(chǎn)300.00其他應付款1,000.00應收賬款凈額95.00負債合計1,300.00其他應收款凈額95.00存貨200.00實收資本500.00流動資產(chǎn)合計990.00盈余公積20.00長期股權(quán)投資500.00未分配利潤180.00固定資產(chǎn)凈額500.00無形資產(chǎn)10.00所有者權(quán)益合計700.00非流動資產(chǎn)合計1,010.00資產(chǎn)總計2,000.00負債和所有者權(quán)益合計2,000.00資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (三

3、三) )編制單位：子公司20115年1月1日單位：萬元資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末期期初初負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益期期末末期期初初貨幣資金500.00負債合計-實收資本500.00流動資產(chǎn)合計500.00所有者權(quán)益合計500.00非流動資產(chǎn)合計-資產(chǎn)總計500.00負債和所有者權(quán)益合計500.00資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (四四) )編制單位：子公司2015年12月31日單位：萬元資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末期期初初負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益期期末末期期初初貨幣資金200.00500.00應付賬款50.00應收賬款200.00其他應付款50.00存貨250.00負債合計100.00-實收資本500.005

4、00.00流動資產(chǎn)合計650.00500.00盈余公積15.00固定資產(chǎn)100.00未分配利潤135.00所有者權(quán)益合計650.00500.00非流動資產(chǎn)合計100.00-資產(chǎn)總計750.00500.00負債和所有者權(quán)益合計750.00500.00資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (五五) )編制單位：母公司2015年12月31日單位：萬元資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末期期初初負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益期期末末期期初初貨幣資金526.25300.00應付賬款300.00300.00交易性金融資產(chǎn)300.00300.00其他應付款1,000.001,000.00應收賬款凈額95.0095.00負債合計1,300.

5、001,300.00其他應收款凈額95.0095.00存貨200.00200.00實收資本500.00500.00流動資產(chǎn)合計1,216.25990.00盈余公積37.62520.00長期股權(quán)投資500.00500.00未分配利潤338.625180.00固定資產(chǎn)凈額450.00500.00無形資產(chǎn)10.0010.00所有者權(quán)益合計876.25700.00非流動資產(chǎn)合計960.001,010.00資產(chǎn)總計2,176.252,000.00負債和所有者權(quán)益合計2,176.252,000.00合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (六六) )編制單位：母公司2015年12月31日資資產(chǎn)產(chǎn)母母公公司司子子公

6、公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益貨幣資金526.25200.00726.25應付賬款交易性金融資產(chǎn)300.00300.00其他應付款應收賬款凈額95.00200.00295.00負債合計其他應收款凈額95.0095.00存貨200.00250.00450.00實收資本流動資產(chǎn)合計1,216.25650.00-1,866.25盈余公積長期股權(quán)投資500.00-500.00-未分配利潤固定資產(chǎn)凈額450.00100.00550.00無形資產(chǎn)10.0010.00所有者權(quán)益合計非流動資產(chǎn)合計960.00100.00-500.00560.00資產(chǎn)總計2,176.2575

7、0.00-500.002,426.25負債和所有者權(quán)益合計合合并并利利潤潤表表( (七七) )編制單位：母公司2015年1-12月單位：萬元項 目母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)營業(yè)收入1,000.00500.001,500.00營業(yè)成本500.00171.50671.50營業(yè)稅金及附加52.5027.5080.00銷售費用100.0050.00150.00管理費用120.0050.00170.00財務費用2.501.003.50資產(chǎn)減值損失10.0010.00營業(yè)利潤215.00200.00-415.00營業(yè)外收入20.0020.00利潤總額235.00200.00-43

8、5.00所得稅費用58.7550.00108.75凈利潤176.25150.00-326.25合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (八八) )編制單位：母公司2015年12月31日資資產(chǎn)產(chǎn)母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益貨幣資金526.25200.00726.25應付賬款交易性金融資產(chǎn)300.00300.00其他應付款應收賬款100.00200.00-50.00250.00負債合計減:壞賬準備5.00-2.502.50應收賬款凈額95.00200.00-47.50247.50其他應收款凈額100.00-50.0050.00減:壞賬準備5.00-2

9、.502.50其他應收款凈額95.00-47.5047.50存貨200.00250.00450.00實收資本流動資產(chǎn)合計1,216.25650.00-95.001,771.25盈余公積長期股權(quán)投資500.00-500.00-未分配利潤固定資產(chǎn)凈額450.00100.00550.00無形資產(chǎn)10.0010.00所有者權(quán)益合計非流動資產(chǎn)合計960.00100.00-500.00560.00資產(chǎn)總計2,176.25750.00-595.002,331.25負債和所有者權(quán)益合計合合并并利利潤潤表表( (九九) )編制單位：母公司2015年1-12月單位：萬元項 目母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄

10、錄合合并并數(shù)數(shù)營業(yè)收入1,000.00500.001,500.00營業(yè)成本500.00171.50671.50營業(yè)稅金及附加52.5027.5080.00銷售費用100.0050.00150.00管理費用120.0050.00170.00財務費用2.501.003.50資產(chǎn)減值損失10.00-5.005.00營業(yè)利潤215.00200.005.00420.00營業(yè)外收入20.0020.00利潤總額235.00200.005.00440.00所得稅費用58.7550.00108.75凈利潤176.25150.005.00331.25合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (十十) )編制單位：母公司20

11、15年12月31日資資產(chǎn)產(chǎn)母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益貨幣資金526.25200.00726.25應付賬款交易性金融資產(chǎn)300.00300.00其他應付款應收賬款100.00200.00-50.00250.00負債合計減:壞賬準備5.00-2.502.50應收賬款凈額95.00200.00-47.50247.50其他應收款凈額100.00-50.0050.00減:壞賬準備5.00-2.502.50其他應收款凈額95.00-47.5047.50存貨200.00250.00-50.00400.00實收資本流動資產(chǎn)合計1,216.25650.0

12、0-145.001,721.25盈余公積長期股權(quán)投資500.00-500.00-未分配利潤固定資產(chǎn)凈額450.00100.00550.00無形資產(chǎn)10.0010.00所有者權(quán)益合計非流動資產(chǎn)合計960.00100.00-500.00560.00資產(chǎn)總計2,176.25750.00-645.002,281.25負債和所有者權(quán)益合計合合并并利利潤潤表表( (十十一一) )編制單位：母公司2015年1-12月單位：萬元項 目母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)營業(yè)收入1,000.00500.00-2501,250.00營業(yè)成本500.00171.50-200471.50營業(yè)稅金及附加

13、52.5027.5080.00銷售費用100.0050.00150.00管理費用120.0050.00170.00財務費用2.501.003.50資產(chǎn)減值損失10.00-5.005.00營業(yè)利潤215.00200.00-45.00370.00營業(yè)外收入20.0020.00利潤總額235.00200.00-45.00390.00所得稅費用58.7550.00108.75凈利潤176.25150.00-45.00281.25合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (十十二二) )編制單位：母公司2015年12月31日資資產(chǎn)產(chǎn)母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益

14、益貨幣資金526.25200.00726.25應付賬款交易性金融資產(chǎn)300.00300.00其他應付款應收賬款100.00200.00-50.00250.00負債合計減:壞賬準備5.00-2.502.50應收賬款凈額95.00200.00-47.50247.50其他應收款凈額100.00-50.0050.00減:壞賬準備5.00-2.502.50其他應收款凈額95.00-47.5047.50存貨200.00250.00-50.00400.00實收資本流動資產(chǎn)合計1,216.25650.00-145.001,721.25盈余公積長期股權(quán)投資500.00-500.00-未分配利潤固定資產(chǎn)凈額450

15、.00100.00-20.00530.00無形資產(chǎn)10.0010.00所有者權(quán)益合計非流動資產(chǎn)合計960.00100.00-520.00540.00資產(chǎn)總計2,176.25750.00-665.002,261.25負債和所有者權(quán)益合計合合并并利利潤潤表表( (十十三三) )編制單位：母公司2015年1-12月單位：萬元項 目母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)營業(yè)收入1,000.00500.00-250.001,250.00營業(yè)成本500.00171.50-200.00471.50營業(yè)稅金及附加52.5027.5080.00銷售費用100.0050.00150.00管理費用12

16、0.0050.00170.00財務費用2.501.003.50資產(chǎn)減值損失10.00-5.005.00營業(yè)利潤215.00200.00-45.00370.00營業(yè)外收入20.00-20.00-利潤總額235.00200.00-65.00370.00所得稅費用58.7550.00108.75凈利潤176.25150.00-65.00261.25合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (十十四四) )編制單位：母公司2015年12月31日單位：萬元資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末期期初初負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益期期末末期期初初貨幣資金726.25800.00應付賬款300.00300.00交易性金融資產(chǎn)300.0

17、0300.00其他應付款1,000.001,000.00應收賬款250.00100.00負債合計1,300.001,300.00減:壞賬準備2.505.00應收賬款凈額247.5095.00其他應收款50.00100.00減:壞賬準備2.505.00其他應收款凈額47.5095.00存貨400.00200.00實收資本500.00500.00流動資產(chǎn)合計1,721.251,490.00盈余公積37.62520.00長期股權(quán)投資未分配利潤423.625180.00固定資產(chǎn)凈額530.00500.00無形資產(chǎn)10.0010.00所有者權(quán)益合計961.25700.00非流動資產(chǎn)合計540.00510

18、.00資產(chǎn)總計2,261.252,000.00負債和所有者權(quán)益合計2,261.252,000.00合合并并利利潤潤表表( (十十五五) )編制單位：母公司2015年1-12月單位：萬元項 目本本期期數(shù)數(shù)上上期期數(shù)數(shù)營業(yè)收入1,250.001,000.00營業(yè)成本471.50500.00營業(yè)稅金及附加80.0052.50銷售費用150.00100.00管理費用170.00100.00財務費用3.502.50資產(chǎn)減值損失5.0010.00營業(yè)利潤370.00235.00營業(yè)外收入利潤總額370.00235.00所得稅費用108.7559.75凈利潤261.25175.25資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (

19、十十六六) )編制單位：子公司2015年1月1日單位：萬元資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末期期初初負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益期期末末期期初初貨幣資金625.00負債合計-實收資本500.00流動資產(chǎn)合計625.00資本公積125.00所有者權(quán)益合計625.00非流動資產(chǎn)合計-資產(chǎn)總計625.00負債和所有者權(quán)益合計625.00資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (十十七七) )編制單位：子公司2015年12月31日單位：萬元資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末期期初初負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益期期末末期期初初貨幣資金325.00625.00應付賬款50.00應收賬款200.00其他應付款50.00存貨250.00負債合計100.

20、00-實收資本500.00500.00流動資產(chǎn)合計775.00625.00資本公積125.00125.00固定資產(chǎn)100.00盈余公積15.00未分配利潤135.00所有者權(quán)益合計775.00625.00非流動資產(chǎn)合計100.00-資產(chǎn)總計875.00625.00負債和所有者權(quán)益合計875.00625.00合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (十十八八) )編制單位：母公司2015年12月31日資資產(chǎn)產(chǎn)母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益貨幣資金526.25325.00851.25應付賬款交易性金融資產(chǎn)300.00300.00其他應付款應收賬款100

21、.00200.00-50.00250.00負債合計減:壞賬準備5.00-2.502.50應收賬款凈額95.00200.00-47.50247.50其他應收款凈額100.00-50.0050.00減:壞賬準備5.00-2.502.50其他應收款凈額95.00-47.5047.50實收資本存貨200.00250.00-50.00400.00資本公積流動資產(chǎn)合計1,216.25775.00-145.001,846.25盈余公積長期股權(quán)投資500.00-500.00-未分配利潤固定資產(chǎn)凈額450.00100.00-20.00530.00歸屬于母公司權(quán)益無形資產(chǎn)10.0010.00少數(shù)股東權(quán)益非流動資產(chǎn)

22、合計960.00100.00-520.00540.00所有者權(quán)益合計資產(chǎn)總計2,176.25875.00-665.002,386.25負債和所有者權(quán)益合計合合并并利利潤潤表表( (十十九九) )編制單位：母公司2015年1-12月單位：萬元項 目母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)營業(yè)收入1,000.00500.00-250.001,250.00營業(yè)成本500.00171.50-200.00471.50營業(yè)稅金及附加52.5027.5080.00銷售費用100.0050.00150.00管理費用120.0050.00170.00財務費用2.501.003.50資產(chǎn)減值損失10.

23、00-5.005.00營業(yè)利潤215.00200.00-45.00370.00營業(yè)外收入20.00-20.00-利潤總額235.00200.00-65.00370.00所得稅費用58.7550.00108.75凈利潤176.25150.00-65.00261.25歸屬于母公司凈利潤231.25少數(shù)股東凈利潤30.00合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (二二十十) )編制單位：母公司2015年12月31日單位：萬元資資產(chǎn)產(chǎn)期期末末期期初初負負債債和和所所有有者者權(quán)權(quán)益益期期末末期期初初貨幣資金851.25800.00應付賬款300.00300.00交易性金融資產(chǎn)300.00300.00其他應付款1

24、,000.001,000.00應收賬款250.00100.00負債合計1,300.001,300.00減:壞賬準備2.505.00應收賬款凈額247.5095.00其他應收款50.00100.00減:壞賬準備2.505.00實收資本500.00500.00其他應收款凈額47.5095.00資本公積存貨400.00200.00盈余公積37.62520.00流動資產(chǎn)合計1,846.251,490.00未分配利潤393.625180.00長期股權(quán)投資歸屬于母公司權(quán)益931.25700.00固定資產(chǎn)凈額530.00500.00少數(shù)股東權(quán)益155.000無形資產(chǎn)10.0010.00所有者權(quán)益合計1,08

25、6.25700.00非流動資產(chǎn)合計540.00510.00資產(chǎn)總計2,386.252,000.00負債和所有者權(quán)益合計2,386.252,000.00合合并并利利潤潤表表( (二二十十一一) )編制單位：母公司2015年1-12月單位：萬元項 目本本期期數(shù)數(shù)上上期期數(shù)數(shù)營業(yè)收入1,250.001,000.00營業(yè)成本471.50500.00營業(yè)稅金及附加80.0052.50銷售費用150.00100.00管理費用170.00100.00財務費用3.502.50資產(chǎn)減值損失5.0010.00營業(yè)利潤370.00235.00營業(yè)外收入利潤總額370.00235.00所得稅費用108.7559.75

26、凈利潤261.25175.25歸屬于母公司凈利潤231.25少數(shù)股東凈利潤30.00單位：萬元母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)300.0050.00350.001,000.0050.001,050.001,300.00100.00-1,400.00500.00500.00-500.00500.0037.62515.00-15.0037.625338.625135.0015.00488.625-合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (六六) )876.25650.00-500.001,026.252,176.25750.00-500.002,426.25單位：萬元母母公公司司子子公

27、公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)300.0050.00-50.00300.001,000.0050.00-50.001,000.001,300.00100.00-100.001,300.00500.00500.00-500.00500.0037.62515.00-15.0037.625338.625135.0020.00493.625-876.25650.00-495.001,031.252,176.25750.00-595.002,331.25-合合并并資資產(chǎn)產(chǎn)負負債債表表( (八八) )單位：萬元母母公公司司子子公公司司抵抵銷銷分分錄錄合合并并數(shù)數(shù)300.0050.00-50.00300