財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)事項(xiàng)問(wèn)答

1、 上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)財(cái)務(wù)處 財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)事項(xiàng)問(wèn)答財(cái) 務(wù) 處 二一八年九月目錄一、基本概念21.問(wèn)：什么叫“經(jīng)費(fèi)”一支筆”？22.問(wèn)：什么叫經(jīng)管人？與經(jīng)辦人的有何區(qū)別？2二、財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)2（一）報(bào)銷審批簽字問(wèn)題23.問(wèn)：經(jīng)費(fèi)報(bào)銷時(shí)需要哪些相關(guān)人員審核簽字？24問(wèn)：特殊情況下，經(jīng)各單位經(jīng)費(fèi)”一支筆”、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或經(jīng)管人口頭授權(quán)，可否代簽？25.問(wèn)：若項(xiàng)目負(fù)責(zé)人本人為學(xué)院/部門”一支筆”，可否為同一人簽字？2（二）發(fā)票問(wèn)題26.報(bào)銷的發(fā)票購(gòu)買方名稱是否一定要為“上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)”？27.問(wèn)：發(fā)票報(bào)銷期限為多久？28.問(wèn)：取得發(fā)票時(shí)可否自行支付現(xiàn)金？哪些情況必須通過(guò)學(xué)校轉(zhuǎn)賬？29.問(wèn)：是否可以使用電子發(fā)票報(bào)銷？

2、2（三）財(cái)務(wù)預(yù)約報(bào)銷系統(tǒng)問(wèn)題210.問(wèn)：如何進(jìn)網(wǎng)上財(cái)務(wù)預(yù)約系統(tǒng)？211.問(wèn)：如何查詢相關(guān)經(jīng)費(fèi)余額？212.問(wèn)：如何進(jìn)行電子發(fā)票報(bào)銷認(rèn)證？213.問(wèn)：經(jīng)費(fèi)報(bào)銷如何授權(quán)？2（四）暫借款問(wèn)題214.問(wèn)：如何預(yù)支暫借款？215.問(wèn)：如何沖銷暫借款？2（五）報(bào)銷業(yè)務(wù)問(wèn)題216.問(wèn)：哪些事項(xiàng)需隨發(fā)票附上清單？217.問(wèn)：快遞費(fèi)、電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)發(fā)票有什么要求？218.問(wèn)：報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)有什么要求？219.問(wèn)：滴滴、神舟專車等網(wǎng)約車如何報(bào)銷？220.問(wèn)：如何報(bào)銷出版費(fèi)？221.問(wèn)：會(huì)議費(fèi)報(bào)銷有哪些要求？222.問(wèn)：購(gòu)買電腦、打印機(jī)等固定資產(chǎn)的手續(xù)該如何辦理、怎么報(bào)銷？223.問(wèn)：如何報(bào)銷公務(wù)、業(yè)務(wù)接待餐費(fèi)

3、？224.問(wèn)：如何報(bào)銷外賓接待餐費(fèi)？225.問(wèn)：如何報(bào)銷校內(nèi)人員餐費(fèi)、食品？226.問(wèn)：“教職工福利費(fèi)”經(jīng)費(fèi)如何使用？227.問(wèn)：如何發(fā)放校外人員勞務(wù)費(fèi)228.問(wèn)：什么是咨詢費(fèi)？什么是專家咨詢費(fèi)？2（五）國(guó)內(nèi)/國(guó)際差旅費(fèi)報(bào)銷問(wèn)題229.問(wèn)：報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)需提供哪些原始發(fā)票？230.問(wèn)：報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)需填寫哪些表格？231.問(wèn)：報(bào)銷差旅費(fèi)如何計(jì)算伙食補(bǔ)貼？232.問(wèn)：報(bào)銷差旅費(fèi)如何計(jì)算交通補(bǔ)貼？233.問(wèn)：因公臨時(shí)出國(guó)（境）費(fèi)用如何報(bào)銷？2三、各類收入的入賬業(yè)務(wù)234.問(wèn)：如何查詢科研經(jīng)費(fèi)是否到賬？到賬后如何辦理？235.問(wèn)：個(gè)人科研經(jīng)費(fèi)到賬以后我該做些什么事情？236.問(wèn)：科研經(jīng)費(fèi)還未匯到學(xué)校，是

4、否可以預(yù)先開(kāi)具科研經(jīng)費(fèi)發(fā)票？需要什么手續(xù)？237.問(wèn)：哪些收入財(cái)務(wù)處會(huì)主動(dòng)通知？238.問(wèn)：哪些情況需要自己主動(dòng)詢問(wèn)？239.問(wèn)：如果需要批量收款需要哪些事先準(zhǔn)備工作？2四、工資、酬金發(fā)放、公積金業(yè)務(wù)240.問(wèn)：新進(jìn)職工如何辦理報(bào)到手續(xù)？241.問(wèn)：發(fā)放酬金具體操作流程是什么？242.問(wèn)：校外新增人員信息如何添加？243.問(wèn)：校內(nèi)、校外人員更改工資酬金發(fā)放系統(tǒng)中的銀行卡，如何在財(cái)務(wù)處備案？244.問(wèn)：在職人員工資、酬金等落賬時(shí)，該如何處理？245.問(wèn)：在職人員工資、酬金收入如何查詢？246.問(wèn)：在職人員公積金賬號(hào)如何查詢？247.問(wèn)：在職人員公積金賬戶內(nèi)金額如何查詢？248.問(wèn)：在職職工、退休

5、人員公積金如何提取？249.問(wèn)：接收工資、酬金短信通知的手機(jī)號(hào)碼如何變更？2五、稅務(wù)相關(guān)問(wèn)題250.問(wèn)：如何取得個(gè)人收入完稅證明？251.問(wèn)：可否自行下載個(gè)人收入完稅憑證？252.問(wèn)：我校的納稅人識(shí)別號(hào)及其他開(kāi)票信息分別是什么？253.問(wèn)：需要學(xué)校開(kāi)具增值稅發(fā)票時(shí)，需要提供什么資料？2本問(wèn)答會(huì)隨政策以及操作方法的變化不斷調(diào)整、補(bǔ)充。一、 基本概念1.問(wèn)：什么叫“經(jīng)費(fèi)一支筆”？答：除另有規(guī)定外，各單位行政負(fù)責(zé)人或者項(xiàng)目負(fù)責(zé)人就是單位（項(xiàng)目）經(jīng)濟(jì)工作責(zé)任人（院長(zhǎng)、系主任、部處長(zhǎng)、所長(zhǎng)等），也就是“經(jīng)費(fèi)一支筆”（以下簡(jiǎn)稱“一支筆”）。此負(fù)責(zé)人的責(zé)任就是：對(duì)本部門的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性負(fù)責(zé)，對(duì)所有的會(huì)

6、計(jì)資料的合法性、真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)，在開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中接受財(cái)務(wù)部門的指導(dǎo)，接受審計(jì)部門的屆中和離任審計(jì)。經(jīng)濟(jì)責(zé)任人的義務(wù)是：行使“一支筆”的簽字權(quán)。擁有簽字權(quán)并不是“一權(quán)獨(dú)攬”，一般來(lái)說(shuō)，院系、部門的經(jīng)濟(jì)工作決策權(quán)在該部門的領(lǐng)導(dǎo)班子，其形式是集體決策，然后由領(lǐng)導(dǎo)班子賦予經(jīng)濟(jì)責(zé)任人行使“一支筆”的簽字權(quán)。2.問(wèn)：什么叫經(jīng)管人？與經(jīng)辦人的有何區(qū)別？答：經(jīng)管人是受部門班子與集體的委托，協(xié)助“一支筆”做好本部門的財(cái)務(wù)工作，突出一個(gè)“管”字。經(jīng)辦人，一種本身就是費(fèi)用的直接花費(fèi)者，必須對(duì)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的真實(shí)性負(fù)責(zé)；二就是受直接花費(fèi)者的委托來(lái)財(cái)務(wù)處辦理業(yè)務(wù)的。二、財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)（一）報(bào)銷審批簽字問(wèn)題3.問(wèn)：經(jīng)費(fèi)報(bào)銷時(shí)

7、需要哪些相關(guān)人員審核簽字？答：經(jīng)費(fèi)暫借、報(bào)銷時(shí)預(yù)約報(bào)銷單必須經(jīng)各單位（或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）經(jīng)費(fèi)“一支筆”和經(jīng)管人簽字方可辦理。4問(wèn)：特殊情況下，經(jīng)各單位經(jīng)費(fèi)“一支筆”、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或經(jīng)管人口頭授權(quán)，可否代簽？答：不可以。一般情況下，各單位的行政負(fù)責(zé)人（項(xiàng)目負(fù)責(zé)人）為本單位（項(xiàng)目）的經(jīng)濟(jì)責(zé)任人（“一支筆”）。為保證各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出的規(guī)范性和安全性，如有特殊情況需變更或臨時(shí)變更簽字相關(guān)人員，需提供紙質(zhì)版簽字變更情況說(shuō)明至財(cái)務(wù)處審批，情況說(shuō)明需由經(jīng)費(fèi)“一支筆”簽字、加蓋部門公章。5.問(wèn)：若項(xiàng)目負(fù)責(zé)人本人為學(xué)院/部門“一支筆”，可否為同一人簽字？答：不可以。若項(xiàng)目負(fù)責(zé)人同時(shí)也是“一支筆”，預(yù)約報(bào)銷單需上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審

8、核簽字方可報(bào)銷。（二）發(fā)票問(wèn)題6.報(bào)銷的發(fā)票購(gòu)買方名稱是否一定要為“上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)”？答：是。需到學(xué)校財(cái)務(wù)處報(bào)銷的發(fā)票，購(gòu)買方（或付款方）必須為“上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)”，不得加部門、學(xué)院或姓名等任何后綴、也不得簡(jiǎn)寫為“上外”等。移動(dòng)通信費(fèi)、小兒托費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等除外。7.問(wèn)：發(fā)票報(bào)銷期限為多久？答：當(dāng)年票據(jù)的報(bào)銷截止時(shí)間為下一年度的3月31日。發(fā)票超過(guò)截止日未完成報(bào)銷則為過(guò)期，不得進(jìn)行報(bào)銷。若因出國(guó)訪學(xué)等特殊情況，可以根據(jù)實(shí)際情況提供由“一支筆”簽字確認(rèn)的情況說(shuō)明，且所有相關(guān)過(guò)期發(fā)票需一次性完成報(bào)銷。8.問(wèn)：取得發(fā)票時(shí)可否自行支付現(xiàn)金？哪些情況必須通過(guò)學(xué)校轉(zhuǎn)賬？答：（1）單張發(fā)票金額為2,000元(含)

9、以下的，可由當(dāng)事人自行墊付后進(jìn)行現(xiàn)金預(yù)約報(bào)銷。（2）單張發(fā)票金額為2,000元以上的（除機(jī)票、餐費(fèi)、個(gè)人科研項(xiàng)目網(wǎng)購(gòu)設(shè)備外），均需由財(cái)務(wù)處通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬支付給對(duì)方。（3）同一單位同一天同一購(gòu)買行為開(kāi)具的多張發(fā)票應(yīng)等同于單張發(fā)票，按累計(jì)金額計(jì)算，累計(jì)超過(guò)2,000元需通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬辦理。（4）發(fā)票單次報(bào)銷累計(jì)超過(guò)一萬(wàn)元，需填寫大額審批單（可在財(cái)務(wù)處網(wǎng)站主頁(yè)“下載中心”下載，并由“一支筆”簽字審核）。9.問(wèn)：是否可以使用電子發(fā)票報(bào)銷？答：可以。若發(fā)票為電子發(fā)票，網(wǎng)上預(yù)約操作時(shí)需認(rèn)證后方可報(bào)銷。因稅務(wù)局對(duì)電子發(fā)票的認(rèn)證有時(shí)限規(guī)定，請(qǐng)于取得電子發(fā)票后盡快進(jìn)行網(wǎng)上認(rèn)證。（三）財(cái)務(wù)預(yù)約報(bào)銷系統(tǒng)問(wèn)題10.問(wèn)：如

10、何進(jìn)網(wǎng)上財(cái)務(wù)預(yù)約系統(tǒng)？答：使用IE8或以上版本瀏覽器或谷歌等其他瀏覽器登錄財(cái)務(wù)處網(wǎng)站主頁(yè)，點(diǎn)擊網(wǎng)上預(yù)約報(bào)銷系統(tǒng)即可操作（注：用戶名及密碼同工資酬金查詢）。11.問(wèn)：如何查詢相關(guān)經(jīng)費(fèi)余額？答：點(diǎn)擊“項(xiàng)目授權(quán)管理”，出現(xiàn)的默認(rèn)首頁(yè)就是【當(dāng)前有效授權(quán)】，您也可以點(diǎn)擊“項(xiàng)目授權(quán)管理”菜單下的【當(dāng)前有效授權(quán)】進(jìn)入。當(dāng)前有效授權(quán)項(xiàng)目列表顯示的是當(dāng)前仍然在有效期內(nèi)的所有項(xiàng)目的項(xiàng)目余額和可用余額。12.問(wèn)：如何進(jìn)行電子發(fā)票報(bào)銷認(rèn)證？答：方法（1）進(jìn)入網(wǎng)上預(yù)約報(bào)銷系統(tǒng)點(diǎn)擊網(wǎng)上預(yù)約報(bào)銷（左側(cè)欄）點(diǎn)擊電子發(fā)票認(rèn)證（左側(cè)欄），電子發(fā)票依次輸入認(rèn)證保存。待日后需報(bào)銷時(shí)，在填寫報(bào)銷基本信息頁(yè)面下，點(diǎn)擊選擇已認(rèn)證發(fā)票（在摘

11、要欄下方），勾選本次報(bào)銷所需電子發(fā)票即可。方法（2）進(jìn)入報(bào)銷主頁(yè)，找到添加電子認(rèn)證發(fā)票行（在摘要行下方），按提示操作進(jìn)行認(rèn)證并返回，將已認(rèn)證成功的電子發(fā)票勾選添加進(jìn)本次預(yù)約報(bào)銷，如遇頁(yè)面刷不出等情況，通常為稅務(wù)局認(rèn)證平臺(tái)網(wǎng)絡(luò)故障，請(qǐng)稍后再試。13.問(wèn)：經(jīng)費(fèi)報(bào)銷如何授權(quán)？答：進(jìn)入報(bào)銷主頁(yè)，點(diǎn)擊當(dāng)前有效授權(quán)項(xiàng)目主界面中的【授權(quán)無(wú)限額經(jīng)辦人】，進(jìn)入授權(quán)無(wú)限額經(jīng)辦人頁(yè)面后，點(diǎn)擊【添加無(wú)限額經(jīng)辦人】，錄入工號(hào)后系統(tǒng)將自動(dòng)匹配姓名，【確認(rèn)】即可。（四）暫借款問(wèn)題14.問(wèn)：如何預(yù)支暫借款？答：（1）暫借購(gòu)買達(dá)到國(guó)資處規(guī)定固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備、家具等，請(qǐng)先到國(guó)資處填寫固定資產(chǎn)審批表，由“一支筆”和國(guó)資處審批后，

12、通過(guò)網(wǎng)上預(yù)約報(bào)銷系統(tǒng)選擇暫借款業(yè)務(wù)，按需填寫。（2）暫借會(huì)費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等，需提供會(huì)費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)等繳納通知，舉辦會(huì)議需提供OA審批文件，差旅費(fèi)提供出差審批表。（3）暫借出國(guó)費(fèi)用，需提供經(jīng)人事處出國(guó)派遣科負(fù)責(zé)老師簽字的出國(guó)審批資料（教育部批件、學(xué)校審批文件）、預(yù)約報(bào)銷單、暫付款付款憑證等，再由財(cái)務(wù)處管理科負(fù)責(zé)辦理出國(guó)業(yè)務(wù)手續(xù)的老師提供相應(yīng)編號(hào)后至財(cái)務(wù)處出納科辦理暫借出國(guó)費(fèi)用業(yè)務(wù)。15.問(wèn)：如何沖銷暫借款？答：（1）選擇日常報(bào)銷業(yè)務(wù)類型后，填寫完信息后點(diǎn)擊下一步會(huì)自動(dòng)彈出沖銷往來(lái)借款的提示，選中需要沖銷的借款，進(jìn)入下一步的支出明細(xì)預(yù)約。（2）如果沖銷的現(xiàn)金暫借款有部分需要現(xiàn)金退回，則現(xiàn)金退回部分

13、需另行預(yù)約，選中需沖銷的借款后，點(diǎn)擊下方現(xiàn)金還借款，按提示輸入退還金額進(jìn)行預(yù)約。（五）報(bào)銷業(yè)務(wù)問(wèn)題16.問(wèn)：哪些事項(xiàng)需隨發(fā)票附上清單？答：購(gòu)物（書刊、辦公用品、食品等）、印刷（復(fù)印、打印）、電腦配件等發(fā)票票面未注明明細(xì)內(nèi)容的需附明細(xì)清單。網(wǎng)上購(gòu)物時(shí)，還需附網(wǎng)購(gòu)訂單。（1）明細(xì)清單必須是對(duì)方單位開(kāi)具的，清單內(nèi)容包括品名、單價(jià)、數(shù)量等；（2）如清單為熱敏紙，報(bào)銷時(shí)請(qǐng)?zhí)峁┰蛷?fù)印件；（3）購(gòu)物清單內(nèi)容須是與教學(xué)科研、行政管理等相關(guān)的合理支出。17.問(wèn)：快遞費(fèi)、電話費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)發(fā)票有什么要求？答：（1）快遞費(fèi)報(bào)銷需提供業(yè)務(wù)清單+發(fā)票或在發(fā)票反面注明從哪里寄到哪里，寄什么，并由經(jīng)手人簽字。（2）電話

14、費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)報(bào)銷需提供電子發(fā)票（報(bào)銷時(shí)請(qǐng)先電子發(fā)票認(rèn)證）、對(duì)應(yīng)月份的明細(xì)賬單。如發(fā)票上未顯示已繳納相應(yīng)費(fèi)用信息的，還需提供與之對(duì)應(yīng)的繳款憑證。18.問(wèn)：報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)有什么要求？答：（1）市內(nèi)交通包括乘坐出租車、地鐵、公交等，報(bào)銷市內(nèi)交通費(fèi)時(shí)需取得相應(yīng)發(fā)票，發(fā)票反面需注明從哪里到哪里、事由，并由經(jīng)手人簽字。（2）除個(gè)人科研經(jīng)費(fèi)外，停車費(fèi)一律不得報(bào)銷；通行費(fèi)必須有日期相對(duì)應(yīng)的出租車發(fā)票方可報(bào)銷。（3）行政部門報(bào)銷車費(fèi)請(qǐng)?jiān)谔顚戭A(yù)約報(bào)銷單時(shí)選擇“公務(wù)用車”。（4）基于真實(shí)性和合理性原則，同一天或長(zhǎng)期同一車牌號(hào)的出租車票財(cái)務(wù)處有權(quán)不予報(bào)銷。如有特殊情況需提供由“一支筆”簽字確認(rèn)的情況說(shuō)明。19.問(wèn)：

15、滴滴、神舟專車等網(wǎng)約車如何報(bào)銷？答：網(wǎng)約車報(bào)銷除了紙質(zhì)或電子發(fā)票外，還需提供與發(fā)票金額對(duì)應(yīng)的行程單，并在行程單上注明干什么，電子發(fā)票需進(jìn)行網(wǎng)上認(rèn)證。20.問(wèn)：如何報(bào)銷出版費(fèi)？答：報(bào)銷出版費(fèi)時(shí)，需隨發(fā)票提供出版合同，合同上的甲乙雙方簽字、蓋章及合同簽訂日期缺一不可。如若報(bào)銷文章版面費(fèi)，需要提供版面費(fèi)通知。21.問(wèn)：會(huì)議費(fèi)報(bào)銷有哪些要求？答：會(huì)議費(fèi)報(bào)銷相關(guān)規(guī)定可參照上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)國(guó)際會(huì)議費(fèi)管理辦法、上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)會(huì)議經(jīng)費(fèi)管理辦法，報(bào)銷時(shí)需提供經(jīng)過(guò)相關(guān)部門審批的文件、會(huì)議議程、會(huì)議通知（或邀請(qǐng)函）、簽到表（非打印名單）、預(yù)算決算表。22.問(wèn)：購(gòu)買電腦、打印機(jī)等固定資產(chǎn)的手續(xù)該如何辦理、怎么報(bào)銷？答：

16、（1）事先批準(zhǔn)：達(dá)到國(guó)資處規(guī)定的固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)（一般為單價(jià)超過(guò)1000元）的設(shè)備、家具購(gòu)置前，需到國(guó)資辦填寫審批單，經(jīng)批準(zhǔn)后方可購(gòu)置。（2）購(gòu)買支付：部門、學(xué)院、集體科研項(xiàng)目單張發(fā)票超2000元的必須辦理轉(zhuǎn)賬，不得個(gè)人通過(guò)網(wǎng)絡(luò)在線或?qū)嶓w店直接支付。個(gè)人科研經(jīng)費(fèi)購(gòu)買設(shè)備均可通過(guò)網(wǎng)絡(luò)在線支付方式，報(bào)銷時(shí)需提供網(wǎng)上訂單和銀行支付記錄。如在實(shí)體店直接購(gòu)買，則仍需通過(guò)學(xué)校辦理轉(zhuǎn)賬。（3）費(fèi)用報(bào)銷：購(gòu)買后應(yīng)及時(shí)到國(guó)資處設(shè)備科辦理固定資產(chǎn)入賬手續(xù)，報(bào)銷時(shí)請(qǐng)附上固定資產(chǎn)審批單、固定資產(chǎn)增加單和購(gòu)買發(fā)票（需含明細(xì)清單）。23.問(wèn)：如何報(bào)銷公務(wù)、業(yè)務(wù)接待餐費(fèi)？答：（1）填寫上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)國(guó)內(nèi)公務(wù)/業(yè)務(wù)接待清單，并附

17、上公函或邀請(qǐng)函（需部門蓋章+“一支筆”簽字）。（2）參與接待人數(shù)：接待對(duì)象在10人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不超3人；超過(guò)10人的，不得超過(guò)接待對(duì)象人數(shù)的三分之一。24.問(wèn)：如何報(bào)銷外賓接待餐費(fèi)？答：（1）需填寫上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)外賓接待審批備案表和上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)外賓接待報(bào)銷單。（2）接待人數(shù)比例：外賓5人（含）以內(nèi)的，中外人數(shù)原則上在1:1以內(nèi)安排；外賓超過(guò)5人的，超過(guò)部分中外人數(shù)原則上在1:2以內(nèi)安排。25.問(wèn)：如何報(bào)銷校內(nèi)人員餐費(fèi)、食品？答：學(xué)校教職工加班、學(xué)生活動(dòng)餐費(fèi)（含食品）每餐人均不超過(guò)30元，如是食品，需提供食品清單（清單要求見(jiàn)第14條）。（1）學(xué)生活動(dòng)用：需注明活動(dòng)名稱、提供學(xué)生名單。（2）

18、加班：需注明加班日期（正常工作時(shí)間之外）、事由以及加班人員名單。26.問(wèn)：“教職工福利費(fèi)”經(jīng)費(fèi)如何使用？答：“教職工福利費(fèi)”主要是用于教職工因生病、生育等需要探望時(shí)的慰問(wèn)費(fèi)和慰問(wèn)品支出。探望時(shí)可按最高不得超過(guò)800元發(fā)放慰問(wèn)金。慰問(wèn)金可通過(guò)財(cái)務(wù)網(wǎng)上預(yù)約系統(tǒng)直接進(jìn)教職工卡或選擇簽單先行墊付后再預(yù)約報(bào)銷，慰問(wèn)費(fèi)需注明教職工名字和慰問(wèn)原因。探望時(shí)購(gòu)買的慰問(wèn)品不得超過(guò)200元。購(gòu)買慰問(wèn)品需提供原始發(fā)票及明細(xì)清單，并注明慰問(wèn)教職工的名字和慰問(wèn)原因。27.問(wèn)：如何發(fā)放校外人員勞務(wù)費(fèi)答：（1）每人每次不超過(guò)800元，可通過(guò)財(cái)務(wù)網(wǎng)上預(yù)約系統(tǒng)直接發(fā)放，預(yù)約時(shí)選擇“校外人員轉(zhuǎn)卡”，并在預(yù)約單上注明對(duì)方身份證號(hào)、對(duì)

19、方工作單位名稱（上外臨時(shí)工也需注明具體所屬單位）、發(fā)生勞務(wù)的年和月及事由。進(jìn)行網(wǎng)上預(yù)約時(shí)，需輸入對(duì)方戶名、賬號(hào)、開(kāi)戶行信息；（2）每人每次超過(guò)800元以上，需通過(guò)酬金系統(tǒng)錄入導(dǎo)盤扣稅，不可直接網(wǎng)上預(yù)約發(fā)放。（具體流程請(qǐng)見(jiàn)第39問(wèn)）28.問(wèn)：什么是咨詢費(fèi)？什么是專家咨詢費(fèi)？答：咨詢費(fèi)區(qū)別于專家咨詢費(fèi)，咨詢費(fèi)需憑相關(guān)咨詢公司開(kāi)具的發(fā)票報(bào)銷。專家咨詢費(fèi)是指在項(xiàng)目研究過(guò)程中支付給臨時(shí)聘請(qǐng)的咨詢專家的費(fèi)用，支出標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。需要注意的是，專家咨詢費(fèi)不得支付給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人本人及本課題組成員。（具體發(fā)放方法請(qǐng)見(jiàn)第25問(wèn)）（五）國(guó)內(nèi)/國(guó)際差旅費(fèi)報(bào)銷問(wèn)題29.問(wèn)：報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)需提供哪些原始發(fā)票？答

20、：國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)報(bào)銷需提供火車票、飛機(jī)票、住宿費(fèi)等原始發(fā)票，乘坐飛機(jī)的還需提供登機(jī)牌原件或復(fù)印件（熱敏紙需復(fù)印）。參加會(huì)議的需提供會(huì)議通知單。如無(wú)法提供出差期間相關(guān)住宿費(fèi)發(fā)票，則需提供合理的情況說(shuō)明，并由“一支筆”審批。30.問(wèn)：報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)需填寫哪些表格？答：報(bào)銷時(shí)需根據(jù)實(shí)際情況填寫上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)因公出差審批表和上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)差旅費(fèi)報(bào)銷單，單筆預(yù)約單超過(guò)1萬(wàn)元還需填寫上海外國(guó)語(yǔ)大學(xué)大額資金支付申請(qǐng)表（三張表格財(cái)務(wù)處網(wǎng)站均可下載）。31.問(wèn)：報(bào)銷差旅費(fèi)如何計(jì)算伙食補(bǔ)貼？答：外出參加會(huì)議或培訓(xùn)等，需提供由對(duì)方出具的會(huì)議、培訓(xùn)通知，通知上注明“食宿自理”字樣的，則伙食補(bǔ)貼按照每天每人100元計(jì)算；如未

21、注明，則按往返頭尾兩天共200元計(jì)算。32.問(wèn)：報(bào)銷差旅費(fèi)如何計(jì)算交通補(bǔ)貼？答：交通補(bǔ)貼是指出差人員因公出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費(fèi)用。市內(nèi)交通費(fèi)按出差自然(日歷)天數(shù)計(jì)算，每人每天80元包干使用，也可選擇按實(shí)報(bào)銷。每次出差只能選其一。（1）如選擇按實(shí)報(bào)銷，需提供原始市內(nèi)車票，發(fā)票上需注明從哪到哪干什么，網(wǎng)上填寫報(bào)銷單時(shí)，如超過(guò)交通補(bǔ)貼上限無(wú)法填寫時(shí)，可將差額填寫在“其他”欄。（2）如選擇包干補(bǔ)貼的，則無(wú)需提供市內(nèi)車票，會(huì)議或培訓(xùn)期間，如會(huì)議、培訓(xùn)地點(diǎn)至住宿地?zé)o需乘車，并無(wú)外出辦理其他公事，則按往返包干兩天160元交通補(bǔ)貼計(jì)算，如期間外出辦理其他公事或其他原因需乘坐公共交通的，需在審批單上根據(jù)實(shí)際

22、情況注明幾月幾號(hào)去哪里干什么，乘坐公共交通的當(dāng)天可按交貼80元一天累加。33.問(wèn)：因公臨時(shí)出國(guó)（境）費(fèi)用如何報(bào)銷？答：首先由人事處出國(guó)派遣科備案審核，其次由財(cái)務(wù)處管理科提供相應(yīng)編號(hào)，網(wǎng)上預(yù)約后攜帶經(jīng)人事處出國(guó)派遣科審核無(wú)誤的相關(guān)材料以及編號(hào)、預(yù)約報(bào)銷單、發(fā)票至財(cái)務(wù)處出納科辦理報(bào)銷手續(xù)。三、各類收入的入賬業(yè)務(wù)34.問(wèn)：如何查詢科研經(jīng)費(fèi)是否到賬？到賬后如何辦理？答：科研經(jīng)費(fèi)到賬后具體流程如下圖所示收入到賬（財(cái)務(wù)處出納科）財(cái)務(wù)處出納科Email科研處“收入”信息科研處通知 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人科研處OA至財(cái)務(wù)處 專項(xiàng)辦公室財(cái)務(wù)處 出納科 收入入賬科研經(jīng)費(fèi)經(jīng)辦人至財(cái)務(wù)處出納科開(kāi)具發(fā)票財(cái)務(wù)處專項(xiàng)辦公室根據(jù)OA信息

23、編制“項(xiàng)目號(hào)”注：財(cái)務(wù)處出納科 虹口校區(qū)機(jī)關(guān)樓103室 35372201 財(cái)務(wù)處專項(xiàng)辦公室 虹口校區(qū)機(jī)關(guān)樓101室 3537301035.問(wèn)：個(gè)人科研經(jīng)費(fèi)到賬以后我該做些什么事情？答：（1）到財(cái)務(wù)處出納科開(kāi)具發(fā)票（2）確認(rèn)科研處OA是否已經(jīng)發(fā)至財(cái)務(wù)處。36.問(wèn)：科研經(jīng)費(fèi)還未匯到學(xué)校，是否可以預(yù)先開(kāi)具科研經(jīng)費(fèi)發(fā)票？需要什么手續(xù)？答：原則上不允許預(yù)先開(kāi)具。（1）特殊情況下需要預(yù)先開(kāi)具“中央行政事業(yè)單位資金往來(lái)結(jié)算票據(jù)”，應(yīng)憑經(jīng)科研處負(fù)責(zé)人簽字的相關(guān)證明文件后至財(cái)務(wù)處出納科銀行出納柜臺(tái)辦理。（2）特殊情況下預(yù)開(kāi)增值稅普通發(fā)票應(yīng)在每月的20日之前辦理好申請(qǐng)手續(xù)（逢雙休日提前），申請(qǐng)部門（申請(qǐng)人）承諾所

24、開(kāi)發(fā)票金額在開(kāi)票當(dāng)期全額到位，否則，申請(qǐng)人必須全額自行承擔(dān)開(kāi)票金額。（3）增值稅專用發(fā)票一律不得預(yù)開(kāi)。（4）每年12月份一律不得預(yù)開(kāi)發(fā)票。37.問(wèn)：哪些收入財(cái)務(wù)處會(huì)主動(dòng)通知？答：一般經(jīng)常性的收入或者銀行回單附言中清晰注明信息的，如：各類業(yè)余辦班收入、留學(xué)生學(xué)費(fèi)、報(bào)名費(fèi)等，在銀行匯款到賬后，財(cái)務(wù)處會(huì)電話通知相關(guān)部門的經(jīng)管人。38.問(wèn)：哪些情況需要自己主動(dòng)詢問(wèn)？個(gè)人的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、會(huì)議收入等非經(jīng)常性規(guī)收入，請(qǐng)相關(guān)責(zé)任人及時(shí)主動(dòng)詢問(wèn)財(cái)務(wù)處出納科。39.問(wèn)：如果需要批量收款需要哪些事先準(zhǔn)備工作？應(yīng)盡量通過(guò)網(wǎng)上繳費(fèi)平臺(tái)收費(fèi)，請(qǐng)事先至財(cái)務(wù)處會(huì)計(jì)科咨詢鄭捷老師，如何開(kāi)通網(wǎng)上收費(fèi)事宜。如必須且批量較大的現(xiàn)金收款，

25、請(qǐng)事先至財(cái)務(wù)處出納科咨詢現(xiàn)金出納，協(xié)商收款方式、時(shí)間、人員安排等事宜。四、工資、酬金發(fā)放、公積金業(yè)務(wù)40.問(wèn)：新進(jìn)職工如何辦理報(bào)到手續(xù)？答：攜帶由人事處開(kāi)具的新進(jìn)教職工入校手續(xù)辦理單、本人身份證及工商銀行借記卡原件及復(fù)印件，前往財(cái)務(wù)處薪金綜合科辦理。41.問(wèn)：發(fā)放酬金具體操作流程是什么？答：各單位財(cái)務(wù)經(jīng)管人首先進(jìn)行網(wǎng)上酬金預(yù)約、辦理簽字手續(xù)、再到財(cái)務(wù)處薪金綜合科辦理酬金導(dǎo)入、最后到財(cái)務(wù)處出納科辦理酬金審核入賬。42.問(wèn)：校外新增人員信息如何添加？答：各部門財(cái)務(wù)經(jīng)管人填寫新增臨時(shí)人員模板。電子版發(fā)送至指定郵箱，紙質(zhì)版交到財(cái)務(wù)處薪金綜合科，待財(cái)務(wù)處通過(guò)銀行信息認(rèn)證正確后，導(dǎo)入酬金庫(kù)。43.問(wèn)：校內(nèi)

26、、校外人員更改工資酬金發(fā)放系統(tǒng)中的銀行卡，如何在財(cái)務(wù)處備案？答：校內(nèi)人員請(qǐng)攜帶本人身份證、工商銀行借記卡原件及復(fù)印件，校外人員由與其發(fā)生勞務(wù)關(guān)系的部門財(cái)務(wù)經(jīng)管人攜帶需修改的新工商銀行借記卡復(fù)印件，復(fù)印件上需注明校外人員姓名、身份證號(hào)并由經(jīng)管人簽字，至財(cái)務(wù)處薪金綜合科辦理變更登記手續(xù)。復(fù)印件均需本人簽字。除銀行卡發(fā)生遺失、被盜等特殊原因外，一般不更改銀行卡號(hào)。44.問(wèn)：在職人員工資、酬金等落賬時(shí)，該如何處理？答：收到銀行的落賬回單后，財(cái)務(wù)處聯(lián)系教職工所在部門的財(cái)務(wù)經(jīng)管人，通知本人攜帶身份證原件辦理領(lǐng)款，同時(shí)更改工商銀行借記卡。45.問(wèn)：在職人員工資、酬金收入如何查詢？答：查詢?cè)诼毴藛T工資、酬金收入，請(qǐng)登陸“財(cái)務(wù)綜合信息門戶”（46.問(wèn)：在職人員公積金賬號(hào)如何查詢？答：在職人員查詢公積金賬號(hào)，請(qǐng)登陸“財(cái)務(wù)綜合信息門戶”“新版財(cái)務(wù)查詢”“我的財(cái)務(wù)信息” “用戶基本信息”中查詢。47.問(wèn)：在職人員公積金賬戶內(nèi)金額如何查詢？答：在職人員查詢公積金賬戶內(nèi)金額，請(qǐng)登陸“上海住房