市污水處理廠特許權(quán)bot項(xiàng)目投標(biāo)文件商務(wù)方案

1、第一章 項(xiàng)目概況第二章 投資概算第二節(jié) 概算的編制說明第三節(jié) 投資概算表第三章 融資方案第四章 財(cái)務(wù)評價(jià)第一節(jié) 成本分析第二節(jié) 投資估算第三節(jié) 財(cái)務(wù)分析第五章 風(fēng)險(xiǎn)與對策第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)因素第六章 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總附表表1.1國產(chǎn)設(shè)備費(fèi)用明細(xì)表表1.2進(jìn)口設(shè)備費(fèi)用明細(xì)表表1.3設(shè)備安裝費(fèi)用明細(xì)表表1.4自動化控制系統(tǒng)費(fèi)用明細(xì)表表1.5管線、電氣、照明及其安裝費(fèi)用明細(xì)表表1.6土建工程費(fèi)用明細(xì)表表1.7其他費(fèi)用明細(xì)表表1.8總投資概算表表3.1項(xiàng)目污水處理服務(wù)費(fèi)基價(jià)報(bào)價(jià)表表3.2總成本費(fèi)用估算表表3.3現(xiàn)金流量表表 3.4 損益表表 3.5 資產(chǎn)負(fù)債表表 3.6 資金來源與運(yùn)用表表 3.7 貸款

2、償還平衡表表 3.8 敏感性與盈虧平衡分析表表 3.9 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表第一章項(xiàng)目概況本項(xiàng)目為 * 污水處理廠（一期擴(kuò)建）工程，規(guī)劃紅線廠址選在* 鎮(zhèn) *村，占地面積26039 平方米。污水處理廠設(shè)計(jì)規(guī)模4 萬m3/d ， ，近期總規(guī)模6萬 m3/d （目前一期工程已建成2 萬 m3/d ） 。設(shè)計(jì)進(jìn)水水質(zhì)：CODcr< 300 mg/LBOD< 150mg/LSS< 200 mg/LTN （以 N計(jì)）< 40mg/LNH3-N（以 N計(jì)）<30 mg/LTP （以 P計(jì)）< 3mg/LPH69設(shè)計(jì)出水水質(zhì)：符合城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標(biāo)準(zhǔn) GB18918

3、-2002中 一級B標(biāo)準(zhǔn)和廣東省地方標(biāo)準(zhǔn)水污染排放限值（DB44/26-2001）第二時(shí)段的 一級標(biāo)準(zhǔn)中較嚴(yán)者：CODcr< 40 mg/lBOD<20mg/lSS< 20 mg/lTN （以 N計(jì)）< 15mg/lTP （以 P計(jì)）< 0.5mg/lNHkN （以 N計(jì)）8 mg/l第二章投資概算第一節(jié) 編制依據(jù)1、國家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)投資1993530 號文件以及國家有關(guān)文件的精神；2、建設(shè)部建標(biāo)1996628 號文件市政工程可行性研究投資估算編制辦法 ；3、*市環(huán)保產(chǎn)業(yè)促進(jìn)中心*市*污水處理廠特許權(quán)（BOT項(xiàng)目招標(biāo) 文件 ；4、 初步設(shè)計(jì)文件：*市 * 污水處

4、理廠工程設(shè)計(jì)方案、初步設(shè)計(jì)圖紙；5、 中國勘察設(shè)計(jì)協(xié)會、市政設(shè)計(jì)協(xié)會技術(shù)開發(fā)部給水排水建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)細(xì)則；6、全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額廣東省單位估價(jià)表；7、全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額廣東省單位估價(jià)表；8、 * 市建設(shè)工程價(jià)格信息。第二節(jié) 概算的編制說明一、技術(shù)方案本工程的設(shè)計(jì)技術(shù)方案為 CAST!藝，污水經(jīng)提升、沉砂、CAST生化池、消毒等處理工藝，出水達(dá)標(biāo)排放。主要構(gòu)筑物有進(jìn)水提升泵房、沉砂池、CAS性化池、紫外線消毒水池、鼓風(fēng)機(jī)房、污泥脫水機(jī)房等。主要建筑物有綜合樓、宿舍、生產(chǎn)輔助用房等。二、主要設(shè)備及選型本污水處理廠的主要設(shè)備有：1、工藝設(shè)備：粗隔柵、細(xì)隔柵、提升泵、鼓風(fēng)機(jī)、污泥濃縮脫水

5、一體機(jī)、 潷水器、污泥回流泵、潛水?dāng)嚢杵鳌⒆贤饩€消毒系統(tǒng)、除臭系統(tǒng)等；2、儀表自控系統(tǒng)：工控機(jī)、PLC系統(tǒng)、硫化氫監(jiān)測儀、CODfc線檢測系統(tǒng)、 DOM定儀、MLSSS線測量系統(tǒng)；分析化驗(yàn)儀器等。3、變壓器、高壓開關(guān)柜、低壓開關(guān)柜、各種控制箱、配電箱等。4、工作車輛：污水處理廠配備小車一臺、污泥運(yùn)輸車輛1 臺。設(shè)備選型情況：1、關(guān)鍵設(shè)備：水泵、鼓風(fēng)機(jī)、曝氣器、滓水器、污泥脫水機(jī)、PLC系統(tǒng)、潛水?dāng)嚢杵?、污泥泵等，選用國外知名品牌、且在國內(nèi)有良好業(yè)績的生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量，使污水處理廠能夠正常運(yùn)行。2、一般設(shè)備：如粗隔柵、細(xì)隔柵、螺旋輸送器、砂水分離器、紫外線消毒系統(tǒng)、除臭系統(tǒng)等，選

6、用國內(nèi)知名品牌、且有良好業(yè)績的環(huán)保廠家的產(chǎn)品，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量。三、水質(zhì)、水量的變化污水處理廠的進(jìn)出口均安裝有水質(zhì)、水量的檢測儀器，對污水處理廠的進(jìn)、出水進(jìn)行檢測。本概算僅根據(jù)設(shè)計(jì)的水質(zhì)、水量進(jìn)行計(jì)算，工藝設(shè)計(jì)時(shí)對污水處理廠的工藝計(jì)算時(shí)，已考慮到水質(zhì)、水量的變化，對正常生產(chǎn)的沖擊。至于水質(zhì)、水量的變化，而導(dǎo)致收費(fèi)的變化，本概算不予考慮，待BOT同談判時(shí)雙方商定。四、水質(zhì)、水量在線檢測系統(tǒng)本項(xiàng)目的水質(zhì)、水量在線檢測系統(tǒng)計(jì)入概算。第三節(jié) 投資概算表表1.1國產(chǎn)設(shè)備費(fèi)用明細(xì)表表1.2進(jìn)口設(shè)備費(fèi)用明細(xì)表表1.3設(shè)備安裝費(fèi)用明細(xì)表表1.4自動化控制系統(tǒng)費(fèi)用明細(xì)表表1.5管線、電氣、照明及其安裝費(fèi)用明細(xì)表

7、表1.6 土建工程費(fèi)用明細(xì)表表1.7其他費(fèi)用明細(xì)表表1.8總投資概算表第三章融資方案第四章財(cái)務(wù)評價(jià)第一節(jié)成本分析一、制造成本估算1、燃料及動力污水處理廠的用電負(fù)荷計(jì)算為 465.54kwh,用水量為80t/d , 燃料及動力消耗量及價(jià)格見下表：表3-1 燃料及動力消耗量序號項(xiàng)目名稱單位年消耗量單價(jià)元合價(jià)萬元1電_410 Kwh407.810.76309.942新鮮水噸292001.23.5合計(jì)313.44以上價(jià)格均為含稅價(jià)格，電增值稅率為 17%新鮮水增值稅率13%2、原材料及輔助材料表3-2原材料及輔助材料消耗表序號項(xiàng)目名稱消耗量噸/年單價(jià)元合價(jià)萬元1原材料1.1絮凝劑（PAM20.6400

8、0082.41.2混凝劑42050021合計(jì)103.4以上表中價(jià)格均為含稅價(jià)。增值稅稅率為17%3、工資及福利費(fèi)本項(xiàng)目定員28人，人均工資及福利費(fèi)按15000元/年。工資合計(jì)總額42 萬元/年。4、污泥處置費(fèi)用污水處理廠產(chǎn)生的污泥運(yùn)至垃圾填埋場進(jìn)行填埋。污泥量：26m3/d ,含水率80%運(yùn)輸距離：10kmi表3 3污泥處置序號項(xiàng)目名稱單位年垃圾量單價(jià)（元）合價(jià)（萬元）1污泥處置費(fèi)噸949010094.92運(yùn)輸費(fèi)元/t.km218.98合計(jì)113.885、備件與維修備件與維修費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的 0.5%計(jì)取。年修理費(fèi)20萬元。6、大修理費(fèi)修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的2.5%計(jì)取。年修理費(fèi)100萬元。

9、7、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用固定資產(chǎn)原值=建設(shè)投資-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)+建設(shè)期利息。折舊費(fèi)按直線 法計(jì)算，殘值率為4%綜合折舊年限30年，原值3999萬元，年折舊額128萬8、管理費(fèi)用管理費(fèi)用包括攤銷費(fèi)及其他管理費(fèi)用。攤銷費(fèi)包括無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷。無形資產(chǎn)自生產(chǎn)期起10 年內(nèi)攤銷完畢、遞延資產(chǎn)自生產(chǎn)期起5 年內(nèi)攤銷完畢。9、財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用為項(xiàng)目壽命期間所發(fā)生的利息支出。10、相關(guān)稅費(fèi)營業(yè)稅及附加為5.6%。所得稅稅率為30%， 按稅后利潤的10%計(jì)取公益金，盈余公積金按稅后利潤的 10%計(jì)取。、報(bào)價(jià)根據(jù)招標(biāo)文件的有關(guān)規(guī)定、有關(guān)資料的要求、設(shè)計(jì)文件、設(shè)計(jì)圖紙，進(jìn)行財(cái)務(wù)計(jì)算，得出污水處理收費(fèi)的報(bào)價(jià)。

10、本項(xiàng)目污水處理收費(fèi)的報(bào)價(jià)為RMB0.8玩/噸水。詳細(xì)報(bào)價(jià)見附表3.1（* 市 * 污水處理服務(wù)費(fèi)基價(jià)報(bào)價(jià)表）。三、報(bào)價(jià)的編制依據(jù)1、國家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)投資1993530 號文件以及國家有關(guān)文件的精神；2、本項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)文件；3、全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額廣東省單位估價(jià)表；4、全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額廣東省單位估價(jià)表；5、 * 市建設(shè)工程價(jià)格信息；6、類似工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。第二節(jié)投資估算、編制說明1、投資估算范圍本項(xiàng)目的圖紙估算范圍為*市*污水處理廠廠內(nèi)工程，不包含外部污水 管網(wǎng)工程。2、費(fèi)用計(jì)算說明辦公及生活家具購置費(fèi)按設(shè)計(jì)定員 28人、每人2000元計(jì)算；聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按照設(shè)備購置費(fèi)的1%+算；

11、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按照第一部分費(fèi)用的3.55%計(jì)算；竣工圖費(fèi)按照設(shè)計(jì)費(fèi)用的8冊算；工程監(jiān)理費(fèi)按照第一部分費(fèi)用的1.0%計(jì)算；工器具及生產(chǎn)家具購置費(fèi)按設(shè)備購置費(fèi)的 0.25%計(jì)算，計(jì)入第一部分工程 費(fèi)用內(nèi)；基本預(yù)備費(fèi)按第一部分費(fèi)用和第二部分費(fèi)用之和的6%T算；流動資金按照分析詳細(xì)估算法計(jì)算。二、總投資1、流動資金估算根據(jù)本廠的實(shí)際情況，按分類詳細(xì)估算法估算本項(xiàng)目流動資金。流動資金估算額為54萬元，70媼動資金考慮銀行貸款，貸款有效年利率4.88%。表3- 4流動資金估算表序號項(xiàng)目名稱周轉(zhuǎn)次數(shù)合計(jì)年份單位：萬元23456201流動資產(chǎn)204789898989891.1應(yīng)收帳款121334585858585

12、81.2存貨55224242424241.2.1原材料1269333331.2.2在產(chǎn)品9046222221.2.3產(chǎn)成品1843719191919191.3現(xiàn)金24161777772流動負(fù)債80535353535352.1應(yīng)付帳款1280535353535353流動資金124254545454544流動資金本年增加額54542、建設(shè)期利息建設(shè)投資估算額4128萬元，其中30叫企業(yè)自籌，70四銀行貸款，貸款 利率為5.18%,建設(shè)期二年，各年投入50犍設(shè)資金。建設(shè)期利息估算額為153 萬元。3、總投資本項(xiàng)目建設(shè)投資估算額為4128萬元。其中固定資產(chǎn)投資3588萬元，固定資產(chǎn)其他投資306萬元，

13、預(yù)備費(fèi)234萬元?？偼顿Y包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息、流動資金三部分，合計(jì) 4335萬元。4、貸款償還折舊費(fèi)和攤銷費(fèi)的100版可供分配利潤用于銀行貸款本金的償還。銀行貸款償還期11.38年。貸款償還見附表3.8 （貸款償還平衡表）。第三節(jié)財(cái)務(wù)分析一、財(cái)務(wù)分析的依據(jù)該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與 參數(shù)（第二版）以及國家、當(dāng)?shù)氐亩愂照叩扔嘘P(guān)文件和規(guī)定。計(jì)算參數(shù)及數(shù)據(jù)的選取來自：工藝專業(yè)提供的原材料、輔助材料、燃料 及動力消耗量和產(chǎn)品產(chǎn)量；原材料及輔助材料的價(jià)格由建設(shè)單位提供，并綜 合考慮當(dāng)?shù)氐膶?shí)際情況，按目前市場價(jià)格（含稅價(jià)）估算；本項(xiàng)目所需的燃料及動力價(jià)格由建設(shè)單位

14、提供。該工程的項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)分析是在完成初步的價(jià)格分析、工藝技術(shù)方案選擇等研究的基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目投入產(chǎn)出的各種經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行初步調(diào)查、研究、預(yù)測、計(jì)算及論證，計(jì)算各項(xiàng)綜合經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)。二、財(cái)務(wù)分析1 、銷售收入和營業(yè)稅及附加估算本項(xiàng)目廢水處理收費(fèi)當(dāng)作銷售收入計(jì)算。每年處理污水1460 萬噸， 每噸污水處理收費(fèi)0.82 元。營業(yè)稅及附加為5.6%。經(jīng)計(jì)算，正常年份銷售收入1197 萬元，營業(yè)稅及附加為64 萬元。2、財(cái)務(wù)盈利能力分析本項(xiàng)目所得稅稅率為30%， 按稅后利潤的10%計(jì)取公益金，盈余公積金按稅后利潤的10%計(jì)取。經(jīng)計(jì)算年均利潤總額為252 萬元、所得稅為76 萬元、稅后利潤為 176 萬元。

15、詳見附表3.4（ 損益表 ）。3、清償能力分析本項(xiàng)目建設(shè)期2 年，生產(chǎn)期為23 年，開工負(fù)荷各年均按100%考慮，基準(zhǔn)收益率為4%，經(jīng)計(jì)算，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為6.59%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為1189萬元（折現(xiàn)率=4%） ，靜態(tài)投資回收期10.96 年；稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為8.49%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為2206 萬元（折現(xiàn)率=4%） ，靜態(tài)投資回收期9.51 萬元。詳見附表3.3（ 現(xiàn)金流量表）。4、敏感性分析為了考察項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，對部分影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行性的因素（投資、收費(fèi)及經(jīng)營成本）進(jìn)行敏感性分析，假定這些因素變化±5%，±10%，±15%，± 20%， 計(jì)

16、算結(jié)果表明本項(xiàng)目對廢水處理收費(fèi)最為敏感，次敏感因素是經(jīng)營成本。最不利條件下，其內(nèi)部收益率為1.09%，低于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，從分析結(jié)果來看，噸水收費(fèi)不能低于0.73 元。計(jì)算結(jié)果詳見附表3.8（敏感度分析及盈虧平衡表）。5、盈虧平衡分析BEP （生產(chǎn)期內(nèi)平均）=64.47%;產(chǎn)量942萬噸從分析結(jié)果來看，本項(xiàng)目運(yùn)行到第十年以后生產(chǎn)壓力較小。計(jì)算結(jié)果詳見附表3.8（敏感度分析及盈虧平衡表）。6、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論通過財(cái)務(wù)評價(jià)計(jì)算及以上分析，可得出如下結(jié)論：（1）若本項(xiàng)目得以實(shí)施，需建設(shè)投資 4128萬元。（2）在上述條件下，企業(yè)每年平均獲得 1197萬元的銷售收入，實(shí)現(xiàn)252 萬元的利潤總額，投資回收期

17、為 10.96年，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為6.59%,財(cái)務(wù)凈 現(xiàn)值為1189萬元。詳見附表3.9（經(jīng)濟(jì)評價(jià)計(jì)算指標(biāo)匯總表）。三、財(cái)務(wù)評價(jià)的主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見下表：表3-5財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表項(xiàng)目計(jì)算值排水行業(yè)基準(zhǔn)值稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）6.59%4%稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（全部投資）1189>0稅后投資回收期（全部投資）10.9彈18年投資利潤率5.81%/投資利稅率7.29%/本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率 4%凈現(xiàn)彳1大于0;全部投 資的靜態(tài)回收期小于行業(yè)基準(zhǔn)值，說明項(xiàng)目投資能夠在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)得到回收。 據(jù)此判定項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。第五章 風(fēng)險(xiǎn)與對策一、不可抗

18、力風(fēng)險(xiǎn)不可抗力是指當(dāng)事人不能預(yù)見、不能避免并且不能克服的自然時(shí)間和社會時(shí)間。不可抗力的一般原因是：遭受不可抗力時(shí)間當(dāng)事人，對于因此而給對方造成損失的賠償責(zé)任，可以全部或部分免除。在 BO項(xiàng)目談判中，對不可抗力概念的內(nèi)涵意見一致，但對其外延范圍往往分歧較大，尤其是對社會時(shí)間的外延爭議最大。不可抗力時(shí)間造成的損失大致可分為直接損失和間接損失兩種，直接損失是指對項(xiàng)目設(shè)施本身造成的損失，間接是指喪失功能而導(dǎo)致的收益損失。 （不可抗拒的自然風(fēng)險(xiǎn)即因地震、洪水、臺風(fēng)、海嘯、雷擊、火山爆發(fā)以及意外事故等）。二、采取的對策1、投保主要針對直接損失而言，即通過支付保險(xiǎn)費(fèi)把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給有承擔(dān)能力的保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)種類依規(guī)定有建筑工程綜合保險(xiǎn)、第三方責(zé)任保險(xiǎn)、工傷事故賠償、設(shè)備物質(zhì)運(yùn)輸保險(xiǎn)等。2、尋求政府資助和保證這是針對間接損失而言，是對不能保險(xiǎn)或不能合理成本保險(xiǎn)的不可抗力風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法。有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)無法確定成本，并在保險(xiǎn)后不能按照合理的保險(xiǎn)費(fèi)投保，這往往給BO項(xiàng)目談判造成障礙，這樣發(fā)起人和債權(quán)人往往要求政府提供某種形式的政府資助和擔(dān)保，就是允許發(fā)起人在遭遇不可抗力風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以