財務(wù)貨款支付出錯的檢討書.docVIP

1、財務(wù)貨款支付出錯的檢討書第一篇：提早支付貨款的流程1.2.3.4.5.6.7.采購按照正常流程提交付款申請，財務(wù)在審批意見注明正常應(yīng)付日期； 采購部門提交提早付款申請，包括提早付款原因，實際付款日期，申請付款日期； 財務(wù)部門根據(jù)申請付款日期與應(yīng)付日期，計算提早付款應(yīng)扣利息，在審批意見中注明； 采購和供給商簽訂申請?zhí)嵩绺犊羁鄢⒋_認(rèn)書，雙方蓋章確認(rèn)； 采購將付款申請、提早付款申請、供給商蓋章確實認(rèn)書交給財務(wù)部門； 財務(wù)部門安排付款； 銀行回單返回后，記賬， 借：應(yīng)付賬款貸：銀行存款 財務(wù)費用第二篇：貨款支付和報銷流程貨款支付及費用報銷流程為加強公司內(nèi)部管理，保持工作的規(guī)律和連接性，根據(jù)實際運行

2、情況特對報銷流程作如下規(guī)定：第一條 采購付款報銷流程1、采購預(yù)付款應(yīng)先填寫支付證明單和采購請款單，材料名稱，規(guī)格型號，數(shù)量，價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)，支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行帳號資料加蓋供給商公章，并附上采購訂單、報價單須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可，并由部門主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實，由財務(wù)會計審核交財務(wù)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務(wù)部辦理借款手續(xù)并支取款項(現(xiàn)金或支票等)；2、采購貨到付款應(yīng)先填寫支付證明單采購請款單，材料名稱，規(guī)格型號，數(shù)量，價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現(xiàn)金、支票、電匯等)，支票、電匯方式的須附上供貨單位銀行

3、帳號資料加蓋供給商公章，并附上采購訂單、報價單須有總經(jīng)理簽字認(rèn)可、倉庫進(jìn)倉單，并由部門主管簽字確認(rèn)，交總經(jīng)辦審核落實，由財務(wù)會計審核交財務(wù)總監(jiān)審核簽字認(rèn)可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務(wù)部辦理付款手續(xù) (現(xiàn)金或支票等)；3、采購部借款采購局部，采購?fù)瓿珊蟛少弳T應(yīng)在三天內(nèi)報賬，采購員持有效單據(jù)到財務(wù)部結(jié)算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來證實支出，收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋對方公章，復(fù)印件、白條將不予受理，采購員采購時應(yīng)盡可能要求供給商開發(fā)票，交回財務(wù)部，以便財務(wù)做賬。4、為保證款項支付的及時性，采購付款的單據(jù)須提早三天到達(dá)財務(wù)部。以上單據(jù)手續(xù)不齊全，總經(jīng)辦和財務(wù)部有權(quán)拒簽。第二條 借款報銷流程1

4、、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單和簽報單，借款單中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用處及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借款單外表不得涂抹。舊賬未清應(yīng)先核銷舊賬，否那么不可以再借款。2、借款人將填的借據(jù)款單交由借款人所屬的部門經(jīng)理簽字，部門經(jīng)理需問明借款緣由，確認(rèn)用處妥當(dāng)前方可簽字審批。3、借款人將部門經(jīng)理簽字后的借款單交由財務(wù)會計審核后再交總經(jīng)辦確認(rèn)落實，并由財務(wù)總監(jiān)簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為財務(wù)部可以支付該款項。4、財務(wù)部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借款單后，方可付款。如有一項簽批手續(xù)不全，出納員不予支付。第 1 頁 共 3 頁5、借款人需保證在借款之日起一周內(nèi)報賬還款(出差人員那么在回公司后一周內(nèi)結(jié)清，如需延長時限，應(yīng)提早通知財務(wù)部，無理由的延期還款，財務(wù)部有權(quán)按每逾期1天，扣除報銷總額的5，超2天10，依次類推。結(jié)算方式：以現(xiàn)金歸還或報銷單抵扣。第三條 日常費用報銷流程1、因工作需要購置物品，需先填寫簽報單(辦公用品將由行政部統(tǒng)一在月底統(tǒng)計物品種類、數(shù)量，編制月度采購方案)，經(jīng)總經(jīng)辦、財務(wù)會計、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審核同意前方可采購；2、購置物品后需先填寫報銷單并附上之前已審批完畢的簽報單(確保提供正規(guī)發(fā)票等)，經(jīng)部門主管確認(rèn)、總經(jīng)辦審核、財務(wù)會計審核、