公司核心競爭能力評價指標(biāo)體系的構(gòu)架

1、公司核心競爭能力評價指標(biāo)體系的構(gòu)建一、對公司目標(biāo)與戰(zhàn)略的回顧與闡釋1、對公司經(jīng)營目標(biāo)及戰(zhàn)略的簡要描述短期目標(biāo)： 24 年時間，銷售收入排名擠身世界半導(dǎo)體材料行業(yè)的前10名；長期目標(biāo)： 1020 年時間，銷售收入排名擠身世界半導(dǎo)體材料行業(yè)的前5 名；戰(zhàn)略：以我們獨(dú)特的技術(shù)、人才和成本的優(yōu)勢，做好行業(yè)巨人的戰(zhàn)略合作伙伴。2、對公司短期目標(biāo)與戰(zhàn)略的詳細(xì)闡釋2.1、短期目標(biāo)的闡釋：24年時間，銷售收入排名擠身世界半導(dǎo)體材料行業(yè)的前10名，銷售收入達(dá) 10 億人民幣。（截止年份： 2008 年）做國內(nèi)半導(dǎo)體材料行業(yè)的領(lǐng)先者，成為國內(nèi)目標(biāo)客戶的首選。做國際半導(dǎo)體材料行業(yè)產(chǎn)業(yè)升級換代的及時補(bǔ)充者，成為國際目

2、標(biāo)客戶降低成本的首選，直至戰(zhàn)略合 作供應(yīng)商。2.2、戰(zhàn)略重點(diǎn)的闡釋技術(shù)開發(fā)： 持續(xù)的產(chǎn)品創(chuàng)新和工藝創(chuàng)新， 適時用全新的產(chǎn)品或新工藝方法制造的產(chǎn)品滿足顧客的需要。 人才素質(zhì)： 確保技術(shù)人員在國內(nèi)同行業(yè)中技術(shù)水平的一流， 能適時跟蹤和掌握國際上的技術(shù)發(fā)展態(tài)勢， 能及時做出創(chuàng)新性的技術(shù)開發(fā)和工藝改進(jìn)；確保管理人員的國際視野和務(wù)實(shí)作風(fēng)，能充分借鑒行業(yè)內(nèi) 的最佳實(shí)踐，并能及時根據(jù)公司經(jīng)營重點(diǎn)的轉(zhuǎn)移對管理進(jìn)行適時優(yōu)化。比較成本：在國際、國內(nèi)市場上充分發(fā)揮比較成本優(yōu)勢；國際上保證高品質(zhì)的低成本優(yōu)勢，國內(nèi)保證 高品質(zhì)的競爭性價格優(yōu)勢。二、從財(cái)務(wù)、顧客、內(nèi)部流程、后續(xù)增長和風(fēng)險控制等五個方面對公司戰(zhàn)略做出闡釋1

3、、財(cái)務(wù)方面：在滿足目標(biāo)顧客需求的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)收益的持續(xù)穩(wěn)定增長；最大限度的發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的價 值，實(shí)現(xiàn)具有全球競爭力的低成本運(yùn)營。2、顧客方面：我們要保證向目標(biāo)顧客及時提供符合顧客要求（顧客的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)）的產(chǎn)品和服 務(wù)，對顧客的任何抱怨做出負(fù)責(zé)任的適時反饋，樹立公司在顧客心目中務(wù)實(shí)、誠信的形象，以實(shí)現(xiàn)對 已有顧客的保持和新顧客的開發(fā) （尤其保證對國際上戰(zhàn)略性顧客的維護(hù)與開發(fā)） ，保證我們市場占有率 的持續(xù)增長。3、內(nèi)部流程方面：為持續(xù)不斷的滿足顧客的需求，最大限度的保證產(chǎn)品的低成本優(yōu)勢，我們要保證適度 的產(chǎn)品創(chuàng)新和適時的工藝創(chuàng)新，優(yōu)化產(chǎn)品的制造流程，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品制造的準(zhǔn)時、高效、品質(zhì)、安全和

4、低 成本。4、后續(xù)增長方面：我們要保證高素質(zhì)的員工和戰(zhàn)略性技術(shù)的儲備與開發(fā)，保證各項(xiàng)制度體系的適時完善 和嚴(yán)格實(shí)施，實(shí)現(xiàn)員工、組織、制度體系之間的協(xié)調(diào)，在實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的基礎(chǔ)上兼顧實(shí)現(xiàn)員工價值。5、風(fēng)險控制方面：我們要本著穩(wěn)健經(jīng)營的原則，根植于硅材料這個我們安身立命的主營業(yè)務(wù)及其相關(guān)領(lǐng) 域，保持組織意識的冷靜與清醒，保證任何一項(xiàng)決策都要圍繞著把企業(yè)做精、做細(xì)、做實(shí)、做強(qiáng)，保 證決策質(zhì)量；在日常運(yùn)營中要兼顧長、短期業(yè)績的均衡，實(shí)現(xiàn)有所為和有所不為，保證現(xiàn)金流的充足, 保證財(cái)務(wù)安全。三、從公司目標(biāo)與戰(zhàn)略要求出發(fā)，在財(cái)務(wù)、客戶、內(nèi)部流程、后續(xù)增長和風(fēng)險控制等五個方面確定衡量公 司核心競爭能力所需考慮的

5、評價指標(biāo)體系1構(gòu)建衡量公司核心競爭力評價指標(biāo)體系應(yīng)遵循的原則體現(xiàn)公司整體性戰(zhàn)略規(guī)劃，緊扣目前及今后的工作重點(diǎn)，以評估公司目前的競爭能力和增強(qiáng)公司核心 競爭力為最終目標(biāo)。評價指標(biāo)體系重點(diǎn)突出、簡潔明了、環(huán)環(huán)相扣，抓主要矛盾。評價指標(biāo)要具備綜合性、可度量，指標(biāo)間有因果關(guān)聯(lián)。2、具體的評價指標(biāo)財(cái)務(wù)相關(guān)指標(biāo)：評價企業(yè)最終的經(jīng)營成果，從財(cái)務(wù)結(jié)果看競爭能力。1銷售收入及增長率2、凈利潤及增長率3、凈資產(chǎn)報(bào)酬率4、管理費(fèi)用降低率5、成本費(fèi)用降低率6、經(jīng)營性現(xiàn)金流量（凈額）狀況顧客相關(guān)指標(biāo)：評價企業(yè)滿足顧客需求的程度，從顧客滿意程度看競爭能力1、滿足顧客質(zhì)量要求的產(chǎn)品交貨及時率2、戰(zhàn)略性客戶（國際上大公司為主

6、）獲得與保持率3、戰(zhàn)略性客戶銷售收入占總銷售收入的比率4、戰(zhàn)略性客戶利潤率5、國內(nèi)、國際市場及相對市場占有率流程指標(biāo)：評價企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和運(yùn)營狀況，從日常運(yùn)營看競爭能力1、新產(chǎn)品（或新工藝制造的原有產(chǎn)品）的銷售比率2、新產(chǎn)品、新工藝?yán)麧欂暙I(xiàn)率3、通過工藝優(yōu)化使產(chǎn)品制造成本降低率4、可比采購成本降低率5、制造費(fèi)用降低率6、及時發(fā)貨率7、產(chǎn)品制造過程中一次性通過率8客戶退貨率9、中間產(chǎn)品庫存比率降低率10、關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備技術(shù)先進(jìn)水平及維護(hù)能力11、全流程關(guān)鍵設(shè)備生產(chǎn)能力綜合利用率、全流程制造設(shè)備生產(chǎn)能力匹配度12、安全生產(chǎn)狀況增長指標(biāo)：評價企業(yè)的人員、制度安排狀況，從長期和隱性因素看企業(yè)的競爭能力1、

7、未來公司發(fā)展思路清晰狀況（戰(zhàn)略部署明確、產(chǎn)品組合合理、資源儲備充分、市場判斷精準(zhǔn)）2、高級管理人員技能水平、管理風(fēng)格等互補(bǔ)狀況、各類管理人員工作作風(fēng)頑強(qiáng)狀況和領(lǐng)導(dǎo)力狀況3、高素質(zhì)專業(yè)、技術(shù)和管理人員的穩(wěn)定性、匹配性、互補(bǔ)性和業(yè)績狀況等4、人均銷售額及銷售毛利率5、適時管理優(yōu)化及認(rèn)真執(zhí)行情況（管理控制關(guān)系的有效性、部門職能與崗位職責(zé)的戰(zhàn)略適應(yīng)性、質(zhì)量管理體系的完備性，財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)創(chuàng)新制度和流程的完備和有效性等）6、合格后備人員儲備充足狀況7、針對各類人員的激勵約束機(jī)制的完備與有效性（考核體系、薪酬體系的完備程度）&員工合理化建議收集、分析、反饋渠道暢通狀況和效益水平（員工關(guān)系管理和內(nèi)

8、部溝通順暢水平）風(fēng)險指標(biāo)：評價企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險因素，從穩(wěn)健經(jīng)營看競爭能力1、決策風(fēng)險業(yè)務(wù)（產(chǎn)品）組合風(fēng)險行業(yè)（市場定位、匯率、利率、宏觀政策的把握等）風(fēng)險資本的可獲得性風(fēng)險2、運(yùn)營風(fēng)險資產(chǎn)負(fù)債率營業(yè)利潤/經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額存貨周轉(zhuǎn)率（次），存貨質(zhì)量應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，應(yīng)收賬款質(zhì)量戰(zhàn)略性原料的采購風(fēng)險3、評價指標(biāo)的定義、設(shè)置目的和目標(biāo)值的說明3.1、財(cái)務(wù)指標(biāo)指標(biāo)名稱1、銷售收入（及增長率）（討論銷售收入確認(rèn)口徑）計(jì)算公式銷售收入增長率=（當(dāng)期銷售收入-上期銷售收入）/上期銷售收入設(shè)立目的作為反映公司規(guī)模和整體市場分額提高的關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值2

9、.5億（25% 短期目標(biāo)值3.75億（50% 長期目標(biāo)值8億（50%指標(biāo)名稱2、凈利潤（及增長率）（確認(rèn)是稅前還是稅后）計(jì)算公式凈利潤增長率-（當(dāng)期凈利潤-上期凈利潤）/上期凈利潤設(shè)立目的作為反映公司最終經(jīng)營成果好壞的指標(biāo)數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值0.52億（25% 短期目標(biāo)值0.75億（50%長期目標(biāo)值1.6億（50%指標(biāo)名稱3、凈資產(chǎn)報(bào)酬率（ROCE）計(jì)算公式凈資產(chǎn)報(bào)酬率=凈利潤/凈資產(chǎn)設(shè)立目的作為反映股東投資回報(bào)狀況的指標(biāo)數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值27%短期目標(biāo)值30%長期目標(biāo)值30%指標(biāo)名稱4、管理費(fèi)用降低率計(jì)算公

10、式管理費(fèi)用降低率=（當(dāng)期管理費(fèi)用-上期管理費(fèi)用）/上期管理費(fèi)用設(shè)立目的作為反映公司整體管理效果提升的指標(biāo)數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱5、成本（制造）費(fèi)用降低率計(jì)算公式成本費(fèi)用降低率=（上期成本費(fèi)用-當(dāng)期成本費(fèi)用）/上期成本費(fèi)用設(shè)立目的作為反映成本控制成效的指標(biāo)，數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱6、經(jīng)營性現(xiàn)金流量（凈額）狀況計(jì)算公式變動狀況=（當(dāng)期經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額 -上期經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額）/上期經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額設(shè)立目的作為反映日常營運(yùn)健康水平的指標(biāo)數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部（短期指1

11、-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值3.2、顧客指標(biāo)指標(biāo)名稱1、（滿足顧客質(zhì)量要求的）產(chǎn)品交貨及時率計(jì)算公式交貨及時率=（計(jì)劃期內(nèi)產(chǎn)品交貨總量 -非正常交貨量）/計(jì)劃期內(nèi)產(chǎn)品交貨總量設(shè)立目的作為反映公司整體合同履約能力和滿足顧客期望能力的指標(biāo)數(shù)據(jù)收集品保部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱2、戰(zhàn)略性客戶（國際上大公司為主）獲得與保持率計(jì)算公式戰(zhàn)略性客戶獲得率=當(dāng)期新增戰(zhàn)略性客戶產(chǎn)生的業(yè)務(wù)量/上期戰(zhàn)略性客戶業(yè)務(wù)量戰(zhàn)略性客戶保持率=（當(dāng)期戰(zhàn)略性客戶業(yè)務(wù)量-當(dāng)期新增戰(zhàn)略性客戶業(yè)務(wù)量）/上期戰(zhàn)略性客 戶業(yè)務(wù)量設(shè)立目的強(qiáng)調(diào)爭取國外大公司定單

12、的戰(zhàn)略性意義和反映公司作為國際大公司合作伙伴的潛在能力指 標(biāo)數(shù)據(jù)收集銷售部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱3、戰(zhàn)略性客戶銷售收入占總銷售收入的比率計(jì)算公式戰(zhàn)略性客戶銷售收入占總銷售收入的比率=計(jì)劃期內(nèi)戰(zhàn)略性客戶產(chǎn)生的銷售收入/計(jì)劃期內(nèi)總銷售收入設(shè)立目的促使公司重視滿足對公司未來發(fā)展最重要、對公司贏利性貢獻(xiàn)最大的戰(zhàn)略性客戶的能力數(shù)據(jù)收集銷售部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱4、戰(zhàn)略性客戶利潤率計(jì)算公式戰(zhàn)略性客戶利潤率=戰(zhàn)略性客戶利潤總額/計(jì)劃期內(nèi)利潤總額設(shè)立目的反映戰(zhàn)略性客戶對公司最終經(jīng)營成果的貢獻(xiàn)程度數(shù)據(jù)收

13、集財(cái)務(wù)部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱5、國內(nèi)、國際市場及相對市場占有率計(jì)算公式國內(nèi)、國際市場占有率 =本期公司國內(nèi)、國際市場的銷售額 /本期國內(nèi)、國際市場容量國內(nèi)（國際）相對市場占有率 =本期公司國內(nèi)、國際市場占有率 /本期主要競爭對手的國內(nèi)、 國際市場占有率設(shè)立目的反映企業(yè)在目標(biāo)市場上的整體優(yōu)勢狀況和競爭能力數(shù)據(jù)收集銷售部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值3.3、流程指標(biāo)指標(biāo)名稱1、新產(chǎn)品（或新工乙制造的原有產(chǎn)品）的銷售比率計(jì)算公式新產(chǎn)品（或新工藝制造的原有產(chǎn)品）的銷售比率=計(jì)劃期內(nèi)新產(chǎn)品（或新工藝制造的原有產(chǎn)

14、品）的銷售額/計(jì)劃期內(nèi)銷售總額設(shè)立目的反映技術(shù)創(chuàng)新的的市場認(rèn)可程度，體現(xiàn)公司后續(xù)的增長潛力數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部、銷售部、技術(shù)部門（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱2、新產(chǎn)品、新工藝?yán)麧欂暙I(xiàn)率計(jì)算公式新產(chǎn)品、新工藝?yán)麧欂暙I(xiàn)率 =計(jì)劃期內(nèi)通過新產(chǎn)品、新工藝而產(chǎn)生的利潤額/計(jì)劃期內(nèi)利潤總額設(shè)立目的反映技術(shù)創(chuàng)新在公司最終經(jīng)營成果上的貝獻(xiàn)數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部、銷售部、技術(shù)部門（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱3、通過工藝優(yōu)化使產(chǎn)品制造成本降低率計(jì)算公式產(chǎn)品制造成本降低率=（原產(chǎn)品單位制造成本-工藝優(yōu)化后單位產(chǎn)品制造成本）/原產(chǎn)品單位

15、制造成本設(shè)立目的反映技術(shù)創(chuàng)新在成本控制方面的貢獻(xiàn)數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部門、技術(shù)部門（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱4、可比采購成本降低率計(jì)算公式可比采購成本降低率=（當(dāng)期代表性物料的采購成本 -上期代表性物料的采購成本）/上期代表性物料的采購成本設(shè)立目的降低公司物料采購的綜合成本，體現(xiàn)出物料采購環(huán)節(jié)的成本控制水平數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部、采購部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱5、制造費(fèi)用降低率計(jì)算公式制造費(fèi)用降低率=（當(dāng)期制造費(fèi)用-上期制造費(fèi)用）/上期制造費(fèi)用設(shè)立目的促使生產(chǎn)部門降低制造費(fèi)用，體現(xiàn)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的成本控制水

16、平數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部門（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱6、及時發(fā)貨率計(jì)算公式及時發(fā)貨率=計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)環(huán)節(jié)按照訂貨合冋及時正確發(fā)貨量/計(jì)劃產(chǎn)量設(shè)立目的反映生產(chǎn)環(huán)節(jié)的合同履約能力和制造流程的敏捷性數(shù)據(jù)收集品保部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱7、產(chǎn)品制造過程中一次性通過率計(jì)算公式一次性通過率=計(jì)劃期內(nèi)一次性通過生產(chǎn)過程各階段檢驗(yàn)的產(chǎn)量/計(jì)劃期內(nèi)全部產(chǎn)量設(shè)立目的提咼制造環(huán)節(jié)的質(zhì)量，降低制造質(zhì)量成本數(shù)據(jù)收集品保部、生產(chǎn)部門（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱&客戶

17、退貨率（也可以針對某個關(guān)鍵性客戶）計(jì)算公式客戶退貨率=當(dāng)期退回產(chǎn)品數(shù)量/本期產(chǎn)品售出總量設(shè)立目的從客戶角度評價產(chǎn)品質(zhì)量的指標(biāo)數(shù)據(jù)收集品保部、銷售部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱9、中間產(chǎn)品庫存比率降低率計(jì)算公式中間產(chǎn)品庫存比率降低率 =（當(dāng)期中間產(chǎn)品庫存-上期中間產(chǎn)品庫存）/上期中間產(chǎn)品庫存設(shè)立目的反映生產(chǎn)計(jì)劃和制造環(huán)節(jié)的整體水平數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部、計(jì)劃部、生產(chǎn)部門（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱10、關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備技術(shù)先進(jìn)水平及維護(hù)能力計(jì)算公式與公司的主要競爭對手相比，從設(shè)備所能達(dá)到的關(guān)鍵技術(shù)指標(biāo)上進(jìn)行分析，

18、得出適合我公司目前產(chǎn)品組合的關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備的先進(jìn)水平。從主要生產(chǎn)設(shè)備是否能夠持續(xù)保證達(dá)到初始的質(zhì)量、技術(shù)指標(biāo)要求，來判斷我們對設(shè) 備的維護(hù)保養(yǎng)能力。（這需要長周期的考察，日常評價指標(biāo)包括設(shè)備的停機(jī)率、設(shè)備的 完好率、設(shè)備維護(hù)費(fèi)用等）不是設(shè)備越新、技術(shù)含量越高越好，而是從實(shí)現(xiàn)我公司目前及未來產(chǎn)品組合的戰(zhàn)略部 署出發(fā)，對設(shè)備的投入產(chǎn)出進(jìn)行分析，得出設(shè)備的相對技術(shù)先進(jìn)水平。設(shè)立目的反映公司制造環(huán)節(jié)滿足目標(biāo)顧客質(zhì)量和技術(shù)要求的硬件能力和公司對硬件的把握發(fā)展能力數(shù)據(jù)收集設(shè)備部門、生產(chǎn)部門、技術(shù)部門（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱11、全流程關(guān)鍵設(shè)備生產(chǎn)能力綜合利

19、用率、全流程制造設(shè)備生產(chǎn)能力匹配度計(jì)算公式全流程關(guān)鍵設(shè)備生產(chǎn)能力綜合利用率=本期實(shí)際產(chǎn)量/本期設(shè)備所能提供的額定產(chǎn)量全流程制造設(shè)備生產(chǎn)能力匹配度=n （i工序產(chǎn)能/i+1工序產(chǎn)能）（要考慮輔助環(huán)節(jié)的配套能力，尤其是動力部門）設(shè)立目的反映公司對設(shè)備的綜合利用與計(jì)劃調(diào)度水平反映全工序生產(chǎn)設(shè)備的配套程度，匹配程度高有利于實(shí)現(xiàn)制造的流暢和敏捷數(shù)據(jù)收集生產(chǎn)部門、計(jì)劃部、技術(shù)部門（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱12、安全生產(chǎn)狀況計(jì)算公式根據(jù)國家對安全事故的規(guī)定，以不同等級安全事故發(fā)生次數(shù)為準(zhǔn)設(shè)立目的強(qiáng)調(diào)安全第一的思想數(shù)據(jù)收集安全專貝、生產(chǎn)部門（短期指1-2年內(nèi)，

20、長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值3.4增長指標(biāo)指標(biāo)名稱1、未來公司發(fā)展思路清晰狀況（定性考慮為主）計(jì)算公式戰(zhàn)略部署明確一未來要發(fā)展的領(lǐng)域、計(jì)劃米取的行動、為此而做的準(zhǔn)備等產(chǎn)品組合合理一目前的單晶錠、拋光片、外延片、分立器件組合的SWO和協(xié)同效益分析如何資源儲備充分一人員儲備、資金儲備、技術(shù)儲備、管理水平、宏觀和產(chǎn)業(yè)政策把握等市場判斷精準(zhǔn)一市場走勢、市場容量、競爭態(tài)勢、發(fā)展空間、目標(biāo)客戶師選和爭取等設(shè)立目的為公司未來的發(fā)展樹立明確的目標(biāo)，樹立共冋的追求和信念數(shù)據(jù)收集董事會、總經(jīng)理（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱2、高級管理人員技能水平、

21、管理風(fēng)格等互補(bǔ)狀況；各類管理人員工作作風(fēng)頑強(qiáng)狀況和領(lǐng)導(dǎo) 力狀況計(jì)算公式管理技能、技術(shù)技能、市場開發(fā)及公關(guān)技能、人際技能等掌握的程度和水平行事風(fēng)格、溝通風(fēng)格、決策風(fēng)格、團(tuán)隊(duì)協(xié)作風(fēng)格的互相彌補(bǔ)狀況管理人員的敬業(yè)程度一最直接的表現(xiàn)是是否時刻想方設(shè)法把工作保質(zhì)保量快速完成好 官理人員的責(zé)任意識疋否相互推委、疋否馬上行動、疋否借口滿腹、疋否殫精竭慮管理人員的結(jié)果導(dǎo)向程度管理人員就是要對結(jié)果負(fù)責(zé)，無論什么原因、無論什么困難，沒有結(jié)果就是管理人員的問題，任何管理人員所負(fù)責(zé)的部門和領(lǐng)域的任何問題就 應(yīng)該由其負(fù)最終責(zé)任并要其想方設(shè)法來解決設(shè)立目的強(qiáng)調(diào)管理及工作作風(fēng)的重要性數(shù)據(jù)收集董事會、總經(jīng)理（短期指1-2年內(nèi)

22、，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值制度上完善長期目標(biāo)值頑強(qiáng)管理作風(fēng)的形成指標(biāo)名稱3、高素質(zhì)專業(yè)、技術(shù)和管理人員的穩(wěn)定性、匹配性、互補(bǔ)性和業(yè)績狀況等計(jì)算公式穩(wěn)定性體現(xiàn)在人員的流動率匹配性、互補(bǔ)性體現(xiàn)在專業(yè)背景的匹配、人員來源的匹配、年齡結(jié)構(gòu)、性格特征等的匹配等業(yè)績狀況體現(xiàn)在解決日常問題的能力、向公司提交的專業(yè)文章技術(shù)水準(zhǔn)和價值等設(shè)立目的突出高素質(zhì)人員組合的重要性，強(qiáng)調(diào)對人員管理的重視數(shù)據(jù)收集人力資源部、總經(jīng)理、其他高管（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值人員數(shù)量和質(zhì)量初步滿足長期目標(biāo)值人員梯隊(duì)的形成指標(biāo)名稱4、人均銷售額及銷售毛利率計(jì)算公式人均銷售額=銷售收入/員工總

23、數(shù)人均銷售毛利=主營業(yè)務(wù)利潤/員工總數(shù)設(shè)立目的突出提高勞動生產(chǎn)率的重要性；強(qiáng)調(diào)針對員工的投入產(chǎn)出比數(shù)據(jù)收集人力資源部（短期指 1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值67萬/人年短期目標(biāo)值80萬/人年長期目標(biāo)值100萬/人年指標(biāo)名稱5、適時管理優(yōu)化及認(rèn)真執(zhí)行情況計(jì)算公式管理控制關(guān)系的有效性一公司治理結(jié)構(gòu)清晰、內(nèi)部管理匯報(bào)關(guān)系明確部門職能與崗位職責(zé)的戰(zhàn)略適應(yīng)性一部門的職能與崗位的職責(zé)及人員配置隨公司戰(zhàn)略 適時的調(diào)整，隨時清理掉低價值的崗位與人員質(zhì)量管理體系的元備性尤其在制造環(huán)節(jié)一疋要嚴(yán)格按照已經(jīng)很成熟的質(zhì)量體系的框架來管理財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)創(chuàng)新制度和流程的完備和有效性等一尤其要在預(yù)算、內(nèi)部控制、技

24、術(shù)人員的管理上下工夫設(shè)立目的突出公司內(nèi)部組織及崗位設(shè)置隨戰(zhàn)略進(jìn)行調(diào)整的重要性數(shù)據(jù)收集董事會、總經(jīng)理、相關(guān)高管（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值初步制度化長期目標(biāo)值制度完善流程完善管控咼效指標(biāo)名稱6、合格后備人員儲備充足狀況計(jì)算公式儲備的各層次人員的數(shù)量設(shè)立目的為公司后續(xù)發(fā)展提供人力資源的保證數(shù)據(jù)收集人力資源部（短期指 1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值按學(xué)歷和經(jīng)驗(yàn)要求在人數(shù)上滿足長期目標(biāo)值各級工程師的梯隊(duì)指標(biāo)名稱7、針對各類人員的激勵約束機(jī)制的完備與有效性計(jì)算公式考核體系一針對所有各類人員的考核，斬?cái)唷澳瞎壬痹诠镜纳嫱寥?，使業(yè)績 好貢獻(xiàn)大的員工真

25、正獲得應(yīng)有的收益薪酬體系的完備程度一配合考核設(shè)立目的強(qiáng)化人員管理，使公司的市場壓力在公司內(nèi)層層傳遞，實(shí)現(xiàn)人人身上有壓力數(shù)據(jù)收集總經(jīng)理、人力資源部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值初步構(gòu)建體系長期目標(biāo)值體系完善并咼效執(zhí)行指標(biāo)名稱&員工合理化建議收集、分析、反饋渠道暢通狀況和效益水平計(jì)算公式員工關(guān)系管理程序的建立對于合理化建議的收集、分析等有明確的規(guī)定 效益水平可以從各部門通過員工的建議而節(jié)約的成本來考量設(shè)立目的體現(xiàn)公司在員工關(guān)系管理和內(nèi)部溝通管理上的順暢水平及員工的精神面貌數(shù)據(jù)收集人力資源部、各部門主要管理者（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)

26、值初步試行員工關(guān)系管理程序長期目標(biāo)值有一定的實(shí)際效果3.5、風(fēng)險指標(biāo)指標(biāo)名稱1、決策風(fēng)險一業(yè)務(wù)（產(chǎn)品）組合風(fēng)險計(jì)算公式產(chǎn)品組合如果缺少協(xié)冋效應(yīng)，很可能使不贏利的產(chǎn)品拖跨贏利性的產(chǎn)品，所以要考慮： 公司在產(chǎn)業(yè)鏈上什么位置能牢固樹立競爭優(yōu)勢產(chǎn)品組合的當(dāng)下及此后協(xié)同效應(yīng)的投入產(chǎn)出比如何設(shè)立目的從產(chǎn)品組合的角度考慮公司的經(jīng)營風(fēng)險數(shù)據(jù)收集董事會、總經(jīng)理（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱2、決策風(fēng)險一行業(yè)（市場定位、匯率、利率、宏觀政策的把握等）風(fēng)險計(jì)算公式目標(biāo)市場選擇的風(fēng)險，例如選擇一些信用低的客戶容易產(chǎn)生死帳 匯率、利率變動的風(fēng)險，尤其是公司需要從事大量的進(jìn)出

27、口業(yè)務(wù) 產(chǎn)業(yè)政策風(fēng)險等設(shè)立目的強(qiáng)調(diào)對宏觀政策產(chǎn)業(yè)環(huán)境、貨幣金融及和我公司相關(guān)產(chǎn)業(yè)研究的重要性數(shù)據(jù)收集董事會、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱3、決策風(fēng)險一資本的可獲得性風(fēng)險計(jì)算公式進(jìn)入證券市場的可能性及收益公司的銀行信用等級可能的債券市場等設(shè)立目的為公司后續(xù)發(fā)展壯大的融資環(huán)境做出評估數(shù)據(jù)收集董事會、總經(jīng)理（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值短期目標(biāo)值長期目標(biāo)值指標(biāo)名稱4、運(yùn)營風(fēng)險一資產(chǎn)負(fù)債率計(jì)算公式資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額設(shè)立目的強(qiáng)調(diào)公司關(guān)注財(cái)務(wù)風(fēng)險數(shù)據(jù)收集財(cái)務(wù)部（短期指1-2年內(nèi)，長期指3-4年內(nèi)）指標(biāo)值現(xiàn)值68%短期目標(biāo)值65%長期目標(biāo)值50%指標(biāo)名稱5、運(yùn)營風(fēng)險一營業(yè)利潤/經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額計(jì)算公式營業(yè)利潤/經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流