經(jīng)營管理分析報表

1、企業(yè)運(yùn)營的經(jīng)營管理報表（一）經(jīng)營管理分析報表項目預(yù)算累計上年同期累計本年累計較預(yù)算完成（）較上年增長（）數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額占（）數(shù)量金額數(shù)量金額累計一、收入1.2.3.其他收入4.營業(yè)外收入二、成本1.2.3.其他成本4.營業(yè)外支出三、毛利1.2.四、期間費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用五、稅費(fèi)所得稅費(fèi)用增值稅“業(yè)稅金及附加其他稅費(fèi)六、利潤調(diào)整七、凈利潤本月一、收入1.2.3.其他收入4.營業(yè)外收入二、成本1.2.3.其他成本4.營業(yè)外支出三、毛利1.2.四、期間費(fèi)用五、稅費(fèi)六、利潤調(diào)整七、凈利潤收入、成本和毛利應(yīng)當(dāng)一一對應(yīng)， 以計算出各項產(chǎn)品的毛利率。 如果能夠計算出各項產(chǎn)品的費(fèi)用，可獨(dú)立

2、設(shè)置表格區(qū)分各項目的收入、成本、毛利、費(fèi)用和凈利潤。收入分析報表2.1總收入分析項目預(yù)算累計上年同期累計本年較預(yù)算完成（）較上年增長（）數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額占（）數(shù)量金額數(shù)量金額累計一、收入1.2.3.其他收入4.營業(yè)外收入本月一、收入1.2.3.其他收入1.1 業(yè)外收入以上收入以利潤中心為模塊，提供各利潤中心的總收入。1.2 收入結(jié)構(gòu)分析品牌和品名預(yù)算累計上年同期累計本年累計較預(yù)算完成（）較上年增長（）數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額占（）數(shù)量金額數(shù)量金額累計收入合計本月收入合計1.3 收入?yún)^(qū)域分析區(qū)域預(yù)算累計上年同期累計本年累計較預(yù)算完成（）較上年增長（）數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額占（）數(shù)量金額

3、數(shù)量金額累計收入合計本月收入合計1.4 其他收支（包括營業(yè)外收支）營業(yè)外收入分析項目預(yù)算累計上年同期累計本年累計較預(yù)算完成（）較上年增長（）數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額占（）數(shù)量金額數(shù)量金額累計收入合計本月收入合計營業(yè)外支出分析項目預(yù)算累計上年同期累計本年累計較預(yù)算完成（）較上年增長（）數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額占（）數(shù)量金額數(shù)量金額累計支出合計本月支出合計1.5 收入人均貢獻(xiàn)分析項目預(yù)算累計上年同期累計本年累計人數(shù)數(shù)量金額人數(shù)數(shù)量金額人數(shù)數(shù)量金額累直接人員計總?cè)藬?shù)本直接人員月總?cè)藬?shù)三、成本分析報表3.1 總成本分析表項目預(yù)算累計上年同期累計本年累計較預(yù)算增長（）較上年增長（）數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金

4、額占（）數(shù)量金額數(shù)量金額累計一、成本1.2.3.其他成本4.營業(yè)外支出本月一、成本1.2.3.其他成本4.營業(yè)外支出成本分析由于收入的結(jié)構(gòu)不同，所以很難與預(yù)算和上年同期的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較。但通?？梢耘c預(yù)算或上年度同期的固定成本、人均薪資以及材料價格進(jìn)行對比分3.2 固定成本分析項目數(shù)量單位預(yù)算/標(biāo)準(zhǔn)（元）上年平均（元）本年累計較預(yù)算差異較上年同期差異數(shù)量總額平均平均增加總額平均增加總額合計3.3 生產(chǎn)薪資分析項目預(yù)算人均上年人均本年累計本月累計人均比較分析人數(shù)人均總額人數(shù)人均總額較預(yù)算較上年工人生產(chǎn)管理人員合計3.4 材料價格分析項目預(yù)算上年同期本年較預(yù)算完成（）較上年增長（）數(shù)量均價數(shù)量均價

5、數(shù)量均價占（）數(shù)量金額數(shù)量金額累計合計本計合計四、毛利分析報表項目預(yù)算上年毛利率本年累計毛利較預(yù)算增加總額較上年增加總額金額毛利率金額毛利率合計在可比的情況下，對比分析毛利率和毛利額才有意義，同時，毛利額能否完成是最主要的，毛利率僅做參考。當(dāng)然，毛利率如果不可比，毛利這部分可以不作分析。毛利分析的重點(diǎn)是受收入的影響和受成本的影響。五、費(fèi)用分析報表5.1 總費(fèi)用分析項目預(yù)算上年費(fèi)用本年比較影響額金額費(fèi)用率率金額費(fèi)用率較預(yù)算較上年管理費(fèi)用累銷售費(fèi)用計財務(wù)費(fèi)用合計管理費(fèi)用本銷售費(fèi)用月財務(wù)費(fèi)用合計5.2 管理費(fèi)用分析明細(xì)科目預(yù)算上年費(fèi)本年共同比影響額占（為費(fèi)用率用率占（為費(fèi)用率較預(yù)算較上年累計合計其中：本月5.3 銷售費(fèi)用分析明細(xì)科目預(yù)算上年費(fèi)本年共同比影響額占費(fèi)用率用率占費(fèi)用率較預(yù)算較上年累計合計其中：本月5.4 按級次職位劃分，人均薪資影響額分析六、稅金分析報表職位級次名稱預(yù)算人均上年人均本年累計影響額人數(shù)人均總額較預(yù)算較上年合計6.1稅金結(jié)構(gòu)表項目本年累計上年稅負(fù)預(yù)算稅負(fù)稅負(fù)分析總金額月均稅負(fù)較上年較上年影響額調(diào)節(jié)額一