工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例課件

1、工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例 案例案例1 案例案例2 案例案例3 案例案例4工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例某房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司對(duì)某一地塊有兩種開(kāi)發(fā)方案。n A方案：一次性開(kāi)發(fā)多層住宅45000平方米建筑面積，需投入總成本費(fèi)用（包括前期開(kāi)發(fā)成本、施工建造成本和銷售成本，下同）9000萬(wàn)元，開(kāi)發(fā)時(shí)間（包括建造、銷售時(shí)間，下同）為18個(gè)月。 案例（一）案例（一）工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例n B方案：將該地塊分為東、西兩區(qū)分兩期開(kāi)發(fā)。一期在東區(qū)先開(kāi)發(fā)高層住宅36000平方米建筑面積，需投入總成本費(fèi)用8100萬(wàn)元，開(kāi)發(fā)時(shí)間為15個(gè)月。二期開(kāi)發(fā)時(shí)，如果一期銷路好，且預(yù)計(jì)二期銷售率可達(dá)1

2、00（售價(jià)和銷量同一期），則在西區(qū)繼續(xù)投入總成本費(fèi)用8100萬(wàn)元開(kāi)發(fā)高層住宅36000平方米建筑面積；如果一期銷路差，或暫停開(kāi)發(fā)，或在西區(qū)改為開(kāi)發(fā)多層住宅22000平方米建筑面積，需投入總成本費(fèi)用4600萬(wàn)元，開(kāi)發(fā)時(shí)間為15個(gè)月。兩方案銷路好和銷路差時(shí)的售價(jià)和銷量情況匯總于表2.1。 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例開(kāi)發(fā)方案開(kāi)發(fā)方案建筑面積建筑面積（萬(wàn)（萬(wàn) m2m2）銷路好銷路好銷路差銷路差售價(jià)售價(jià)（元（元/m2/m2）銷售率銷售率（% %）售價(jià)售價(jià)（元（元/m2/m2）銷售率銷售率（% %）A A方案方案多層住宅多層住宅4.54.548004800100100430043008080B

3、B方案方案一期一期高層住宅高層住宅3.63.655005500100100500050007070二期二期一期銷路好一期銷路好高層住宅高層住宅3.63.655005500100100一期銷路差一期銷路差多層住宅多層住宅2.22.248004800100100430043008080停建停建表表2.12.1兩方案銷路好和銷路差時(shí)的售價(jià)和銷量情況匯總兩方案銷路好和銷路差時(shí)的售價(jià)和銷量情況匯總根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，多層住宅銷路好的概率為0.7，高層住宅銷路好的概率為0.6。暫停開(kāi)發(fā)每季損失10萬(wàn)元。季利率為2。 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例n 問(wèn)題： 1.兩方案銷路好和銷路差情況下分期計(jì)算季平均銷售收入

4、各 為多少萬(wàn)元？（假定銷售收入在開(kāi)發(fā)時(shí)間內(nèi)均攤） 2.繪制兩級(jí)決策的決策樹(shù)。 3.試決定采用哪個(gè)方案。 注：計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)。 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例n 問(wèn)題1： 答：計(jì)算季平均銷售收入A方案開(kāi)發(fā)多層住宅： 銷路好：4.548001006=3600（萬(wàn)元）B方案一期：開(kāi)發(fā)高層住宅：銷路好：3.655001005=3960（萬(wàn)元）銷路差：3.65000705=2520（萬(wàn)元） 答案答案工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例B方案二期：開(kāi)發(fā)高層住宅：3.655001005=3960（萬(wàn)元）開(kāi)發(fā)多層住宅：銷路好：2.248001005=2112（萬(wàn)元） 銷路差：2.24300805=

5、1513.6（萬(wàn)元）n 問(wèn)題2： 答：畫兩級(jí)決策樹(shù)（略）工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例n 問(wèn)題3： 答：方案判定： 機(jī)會(huì)點(diǎn)凈現(xiàn)值的期望值：(36000.725800.3)(P/A,2,6)9000=(36000.725800.3)5.6019000=9449.69（萬(wàn)元）等額年金：9449.69(A/P,2,6)=1687.14（萬(wàn)元）工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例 機(jī)會(huì)點(diǎn) 凈現(xiàn)值的期望值： 10563.48(P/F,2,5)3960(P/A,2,5)0.6 4507.78(P/F,2,5)2520(P/A,2,5)0.48100= (10563.480.90639604.713)

6、0.6(4507.780.906 25204.713)0.48100=16940.406384.328100=15224.72（萬(wàn)元） 等額年金： 15224.72(A/P,2,10)=1707.38（萬(wàn)元） 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例 機(jī)會(huì)點(diǎn)凈現(xiàn)值的期望值：3960(P/A，2，5)1.08100 =39604.7131.08100=10563.48（萬(wàn)元） 等額年金： 10563.48(A/P,2,5)=2241.35（萬(wàn)元） 機(jī)會(huì)點(diǎn)凈現(xiàn)值的期望值：10(P/A,2,5)=104.713=47.13（萬(wàn)元） 等額年金：47.13(A/P,2,5)=10.00（萬(wàn)元） 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)

7、階段的成本規(guī)劃與控制案例 機(jī)會(huì)點(diǎn)凈現(xiàn)值的期望值：(21120.71513.60.3)(P/A,2,5)4600 =(21120.71513.60.3)4.7134600=4507.78（萬(wàn)元） 等額年金：4507.78(A/P,2,5)=4507.78=956.46（萬(wàn)元） 根據(jù)計(jì)算結(jié)果判斷，B方案在一期開(kāi)發(fā)高層住宅銷路差的情況下，二期應(yīng)改為開(kāi)發(fā)多層住宅。 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例根據(jù)計(jì)算結(jié)果，應(yīng)采用B方案，即一期先開(kāi)發(fā)高層住宅，在銷路好的情況下，二期繼續(xù)開(kāi)發(fā)高層住宅，在銷路差的情況下，二期改為開(kāi)發(fā)多層住宅。 工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例n 背景：某市高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)有兩幢科

8、研樓和一幢綜合樓，其設(shè)計(jì)方案對(duì)比項(xiàng)目如下：A樓方案：結(jié)構(gòu)方案為大柱網(wǎng)框架輕墻體系，采用預(yù)應(yīng)力大跨度疊合樓板，墻體材料采用多孔磚及移動(dòng)式可拆裝式分室隔墻，窗戶采用單框雙玻璃鋼塑窗，面積利用系數(shù)為93%，單方造價(jià)為1438元/m；B樓方案：結(jié)構(gòu)方案同A方案，墻體采用內(nèi)澆外砌，窗戶采用單框雙玻璃腹鋼塑窗，面積利用系數(shù)為87%，單方造價(jià)為1108元/m；C樓方案：結(jié)構(gòu)方案采用磚混結(jié)構(gòu)體系，采用多孔預(yù)應(yīng)力板，墻體材料采用標(biāo)準(zhǔn)黏土磚，窗戶采用單玻璃空腹鋼塑窗，面積利用系數(shù)為79%，單方造價(jià)為1082元/m. 案例（二）案例（二）工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例 表表1: 1: 方案各功能和權(quán)重及各方案

9、的功能得分方案各功能和權(quán)重及各方案的功能得分方案功能方案功能功能權(quán)重功能權(quán)重方案功以能得分方案功以能得分A AB BC C結(jié)構(gòu)體系結(jié)構(gòu)體系0.250.25101010108 8模板類型模板類型0.050.05101010109 9墻體材料墻體材料0.250.258 89 97 7面積系數(shù)面積系數(shù)0.350.359 98 87 7窗戶類型窗戶類型0.100.109 97 78 8工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例n 問(wèn)題： 1、試應(yīng)用價(jià)值工程方法選擇最優(yōu)設(shè)計(jì)方案。 2、為控制工程造價(jià)和進(jìn)一步降低費(fèi)用，擬針對(duì)所選的最優(yōu)設(shè)計(jì)方案 的土建工程部分，以工程材料費(fèi)為對(duì)象開(kāi)展價(jià)值工程分析。將土 建工程劃分

10、為四個(gè)功能項(xiàng)目，各功能項(xiàng)目評(píng)分值及其目前成本見(jiàn) 表2.按限額設(shè)計(jì)要求，目標(biāo)成本額應(yīng)控制為12170萬(wàn)元。 試分析各功能項(xiàng)目和目標(biāo)成本及其可能降低的額度，并確定功能改 進(jìn)順序。工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例功能項(xiàng)目功能項(xiàng)目功能評(píng)分功能評(píng)分目前成本（萬(wàn)元）目前成本（萬(wàn)元）A.A.樁基圍護(hù)工程樁基圍護(hù)工程101015201520B.B.地下室工程地下室工程111114821482C.C.主體結(jié)構(gòu)工程主體結(jié)構(gòu)工程353547054705D.D.裝飾工程裝飾工程383851055105合合 計(jì)計(jì)94941281212812表表2: 2: 限額設(shè)計(jì)要求限額設(shè)計(jì)要求工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例

11、n 問(wèn)題問(wèn)題1 1：答：分別計(jì)算各方案的功能指數(shù)、成本指數(shù)和價(jià)值指數(shù)，并根據(jù)價(jià)值指數(shù)選擇最優(yōu)方案。1.計(jì)算各方案的功能指數(shù)，見(jiàn)表3. 注：表3中各方案功能加權(quán)得分之和為： 9.05+8.75+7.4525.25 答案答案工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例方案功能方案功能功能權(quán)重功能權(quán)重方案功能加權(quán)得分方案功能加權(quán)得分A AB BC C結(jié)構(gòu)體系結(jié)構(gòu)體系0.250.2510100.250.252.502.5010100.250.252.502.508 80.250.252.002.00模板類型模板類型0.050.0510100.050.050.500.5010100.050.050.500.50

12、9 90.050.050.450.45墻積系數(shù)墻積系數(shù)0.250.258 80.250.252.002.009 90.250.252.252.257 70.250.251.751.75面積系數(shù)面積系數(shù)0.350.359 90.350.353.153.158 80.350.352.802.807 70.350.352.452.45窗戶類型窗戶類型0.100.109 90.100.100.900.907 70.100.100.700.708 80.100.100.800.80合合 計(jì)計(jì)9.059.058.758.757.457.45功能指數(shù)功能指數(shù)9.05/25.259.05/25.250.358

13、0.3588.75/25.258.75/25.250.3470.3477.45/25.257.45/25.250.2950.295表表3 3：各方案的功能指數(shù)：各方案的功能指數(shù)工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例2.計(jì)算各方案的成本指數(shù)，見(jiàn)表4.方方 案案A AB BC C合合 計(jì)計(jì)單方造價(jià)單方造價(jià)（元（元/m/m2 2）14381438110811081082108236283628成本指數(shù)成本指數(shù)0.3960.3960.3050.3050.2980.2980.9990.999表表4 4：各方案的成本指數(shù)：各方案的成本指數(shù)工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例3.計(jì)算各方案的價(jià)值指數(shù)，見(jiàn)表5。

14、方方 案案A AB BC C功能指數(shù)功能指數(shù)0.3580.3580.3470.3470.2950.295成本指數(shù)成本指數(shù)0.3960.3960.3050.3050.2980.298價(jià)值指數(shù)價(jià)值指數(shù)0.9040.9041.1381.1380.9900.990n由表5的計(jì)算結(jié)果可知，B方案的價(jià)值指數(shù)最高，為最優(yōu)方案。表表5 5：各方案的價(jià)值指數(shù)：各方案的價(jià)值指數(shù)工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例n 問(wèn)題2：答：根據(jù)表2所列數(shù)據(jù)，分別計(jì)算樁基圍護(hù)工程、地下室工程、主體 結(jié)構(gòu)工程和裝飾工程的功能指數(shù)、成本指數(shù)和價(jià)值指數(shù)；再根據(jù) 給定的總目標(biāo)成本額，計(jì)算各工程內(nèi)容的目標(biāo)成本額，從而確定 其成本降低額度

15、。具體計(jì)算結(jié)果匯總見(jiàn)表6。工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例功能項(xiàng)目功能項(xiàng)目功能評(píng)分功能評(píng)分功能指數(shù)功能指數(shù)目前成本目前成本（萬(wàn)元）（萬(wàn)元）成本指數(shù)成本指數(shù)價(jià)值指數(shù)價(jià)值指數(shù)目標(biāo)成本目標(biāo)成本（萬(wàn)元）（萬(wàn)元）成本降低額成本降低額（萬(wàn)元）（萬(wàn)元）樁基圍護(hù)樁基圍護(hù)工程工程10100.10640.1064152015200.11860.11860.89710.897112951295225225地下室工地下室工程程11110.11700.1170148214820.11570.11571.01121.0112142414245858主體結(jié)構(gòu)主體結(jié)構(gòu)工程工程35350.37230.37234705470

16、50.36720.36721.01391.013945314531174174裝飾工程裝飾工程38380.40430.4043510551050.39850.39851.01461.014649204920185185合合 計(jì)計(jì)94941.00001.000012812128121.00001.00001217012170642642表表6 6：計(jì)算結(jié)果匯總：計(jì)算結(jié)果匯總工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例由表6的計(jì)算結(jié)果可知，樁基圍護(hù)工程、地下室工程、主體結(jié)構(gòu)工程和裝飾工程均應(yīng)通過(guò)適當(dāng)方式降低成本。根據(jù)成本降低額的大小，功能改進(jìn)順序依次為：樁基圍護(hù)工程裝飾工程主體結(jié)構(gòu)工程地下室工程工程項(xiàng)目設(shè)

17、計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例n 采用預(yù)算單價(jià)法編制某住宅樓基礎(chǔ)工程預(yù)算書具體參見(jiàn)表7.2 所示。 案例（三）案例（三）工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例工程定額編工程定額編號(hào)號(hào)工程費(fèi)用名稱工程費(fèi)用名稱計(jì)量單位計(jì)量單位工程量工程量金額（元）金額（元）單價(jià)單價(jià)合價(jià)合價(jià)1 14848平整場(chǎng)地平整場(chǎng)地100 m100 m2 215.2115.21112.55112.551711.891711.891 1149149機(jī)械挖土機(jī)械挖土1000 m1000 m3 32.782.781848.421848.425138.615138.618 81515碎石摻土墊層碎石摻土墊層10 m10 m3 331.453

18、1.451004.471004.4731590.5831590.588 82525C10 C10 混凝土墊層混凝土墊層10 m10 m3 321.121.12286.42286.448243.0448243.045 51414C20C20帶形鋼筋混凝土基礎(chǔ)（筋模）帶形鋼筋混凝土基礎(chǔ)（筋模）10 m10 m3 337.2337.232698.222698.22100454.73100454.735 5479479C20C20帶形鋼筋混凝土筋模帶形鋼筋混凝土筋模10 m10 m3 337.2337.232379.692379.6988595.8688595.865 52525C20C20獨(dú)立式混凝

19、土筋模獨(dú)立式混凝土筋模10 m10 m3 34.334.332014.472014.478722.668722.665 5481481獨(dú)立式混凝土獨(dú)立式混凝土10 m10 m3 34.334.332404.482404.4810411.4010411.405 5110110矩形柱筋模（矩形柱筋模（1.8m1.8m）10 m10 m3 30.920.925377.065377.064946.904946.905 5489489矩形柱混凝土矩形柱混凝土10 m10 m3 30.920.923029.823029.822787.432787.435 58 8帶形無(wú)筋混凝土基礎(chǔ)模板（帶形無(wú)筋混凝土基礎(chǔ)

20、模板（C10C10）10 m10 m3 35.435.43604.38604.383281.783281.785 5479479帶形無(wú)筋混凝土帶形無(wú)筋混凝土10 m10 m3 35.435.432379.692379.6912921.7212921.724 41 1磚基礎(chǔ)磚基礎(chǔ)M5M5砂漿砂漿10 m10 m3 33.53.51306.91306.94574.154574.159 9128128基礎(chǔ)防潮層平面基礎(chǔ)防潮層平面100m100m3 30.320.32925.08925.08296.03296.033 32323滿堂紅腳手架滿堂紅腳手架100m100m3 310.310.3416.16

21、416.164286.454286.451 15151回填土回填土100m100m3 312.6112.61720.45720.459084.879084.87表表7.27.2：預(yù)算單價(jià)法編制某住宅樓基礎(chǔ)工程預(yù)算書具體參見(jiàn)：預(yù)算單價(jià)法編制某住宅樓基礎(chǔ)工程預(yù)算書具體參見(jiàn)工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例16163636挖土機(jī)場(chǎng)外運(yùn)輸挖土機(jī)場(chǎng)外運(yùn)輸0.000.0016163838推土機(jī)場(chǎng)外運(yùn)輸推土機(jī)場(chǎng)外運(yùn)輸0.000.00C10C10混凝土差價(jià)混凝土差價(jià)265.3265.384.984.922523.9722523.97C20C20混凝土差價(jià)混凝土差價(jià)424.8424.8101.14101.14

22、42964.2742964.27商品混凝土運(yùn)費(fèi)商品混凝土運(yùn)費(fèi)690.1690.1505034505.0034505.00（一）（一）項(xiàng)目直接工程費(fèi)小計(jì)項(xiàng)目直接工程費(fèi)小計(jì)元元437041.33437041.33（二）（二）措施費(fèi)措施費(fèi)元元41650.0041650.00（三）（三）直接費(fèi)直接費(fèi) （一）（一）+ +（二）（二） 元元478691.33478691.33（四）（四）間接費(fèi)間接費(fèi) （三）（三）1010 元元47869.1347869.13（續(xù)）（五）（五）利潤(rùn)利潤(rùn) （三）（四）（三）（四） 5 5元元26328.0226328.02（六）（六）稅金稅金 （三）（四）（三）（四）（五）（

23、五） 3.413.41元元18853.5018853.50（七）（七）造價(jià)總計(jì)造價(jià)總計(jì) （三）（四）（三）（四）（五）（六）（五）（六） 元元571741.98571741.98工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例 采用實(shí)物法編制某住宅樓基礎(chǔ)工程預(yù)算書具體參見(jiàn)表7.3所示。 表7.3 采用實(shí)物法編制某住宅樓基礎(chǔ)工程預(yù)算書 案例（四）案例（四）工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段的成本規(guī)劃與控制案例序號(hào)序號(hào)人工、材料、人工、材料、機(jī)械費(fèi)用名稱機(jī)械費(fèi)用名稱計(jì)量單位計(jì)量單位實(shí)實(shí) 物物工程數(shù)量工程數(shù)量金額（元）金額（元）當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)貑蝺r(jià)當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)貑蝺r(jià)合價(jià)合價(jià)1 1人工（綜合工日）人工（綜合工日）工日工日204920493535

24、71715.00 71715.00 2 2土石屑土石屑m m3 3292.94292.94656519041.10 19041.10 3 3黃土黃土m m3 3160.97160.9718182897.46 2897.46 4 4C10C10素混凝土素混凝土m m3 3265.3265.3175.1175.146454.03 46454.03 5 5C20C20鋼筋混凝土鋼筋混凝土m m3 3417.6417.6198.86198.8683043.94 83043.94 6 6M5M5砂漿砂漿m m3 38.268.26128.59128.591062.15 1062.15 7 7紅磚紅磚塊20.23625.00 3625.00 8 8腳手架材料費(fèi)腳手