長虹財(cái)務(wù)共享服務(wù)案例精編版

1、共享服務(wù)概述共享服務(wù)的概念于20 世紀(jì) 70 年代起源于美國IT 行業(yè)； 80 年代到 90 年代迅速向其他領(lǐng)域延伸，財(cái)務(wù)（會(huì)計(jì)）共享也在歐美成型，并向亞洲和澳洲擴(kuò)展；21 世紀(jì)以來，財(cái)務(wù)共享在全球迅速發(fā)展，80%以上的世界500 強(qiáng)企業(yè)已采用財(cái)務(wù)共享或外包的模式運(yùn)作。財(cái)務(wù)共享服務(wù)是把公司或集團(tuán)成員單位共有的、重復(fù)的一些會(huì)計(jì)職能分離出來，合并到一個(gè)獨(dú)立的財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心，采用內(nèi)部市場化的運(yùn)作模式。財(cái)務(wù)外包是指企業(yè)通過合同或協(xié)議的形式，將全部或部分會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)委托給專業(yè)機(jī)構(gòu)執(zhí)行，是一種徹底的外部市場化運(yùn)作模式。無論共享還是外包，均是企業(yè)將不增值或不專業(yè)的業(yè)務(wù)交給第三方處理，從而更加關(guān)注于核心業(yè)務(wù)，以

2、達(dá)到節(jié)約成本、提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。應(yīng)收核算客戶關(guān)系管理應(yīng)收帳款管理收款結(jié)算銷售收入確認(rèn)及成本結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)票開具及管理出口結(jié)算應(yīng)付核算供應(yīng)商關(guān)系管理發(fā)票校驗(yàn)應(yīng)付帳款管理費(fèi)用管理資產(chǎn)核算付款結(jié)算進(jìn)口結(jié)算總賬報(bào)表納稅申報(bào)財(cái)務(wù)分析報(bào)表輸出財(cái)務(wù)管理咨詢1財(cái)務(wù)管理通過對資金運(yùn)作和價(jià)值形態(tài)的管理，像血液一樣滲透貫通到企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營等一切管理領(lǐng)域。財(cái)務(wù)管理咨詢就是對企業(yè)的財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀進(jìn)行系統(tǒng)的調(diào)研、 分析和診斷，提出企業(yè)財(cái)務(wù)管理優(yōu)化解決方案，從而使財(cái)務(wù)管理這股血液可以在企業(yè)的身體里融會(huì)貫通。服務(wù)內(nèi)容（部分）：集團(tuán)型企業(yè)財(cái)務(wù)管理模式的設(shè)計(jì)集團(tuán)總部與分子公司間財(cái)務(wù)構(gòu)架與管控模式設(shè)計(jì)公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理架構(gòu)與職能崗位的設(shè)計(jì)

3、公司會(huì)計(jì)核算體系設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)內(nèi)控體系設(shè)計(jì)成本管理模式設(shè)計(jì)資金管理模式設(shè)計(jì)投資決策體系分析與設(shè)計(jì)籌融資決策體系分析與設(shè)計(jì)信用管理決策體系與風(fēng)險(xiǎn)控制體系設(shè)計(jì)稅收策劃方案設(shè)計(jì)ERP功能增強(qiáng)方案設(shè)計(jì)流程咨詢財(cái)務(wù)流程是企業(yè)內(nèi)一貫遵守的各種具體財(cái)務(wù)活動(dòng)的工作方法和工序，由于財(cái)務(wù)活動(dòng)與業(yè)務(wù)活動(dòng)的聯(lián)系密不可分，業(yè)務(wù)活動(dòng)的變化將直接導(dǎo)致財(cái)務(wù)流程作出相應(yīng)的變化，是否嚴(yán)謹(jǐn)、簡捷、前瞻并具有通用性是衡量財(cái)務(wù)流程是否科學(xué)的主要標(biāo)準(zhǔn)。流程咨詢就是對企業(yè)現(xiàn)有財(cái)務(wù)流程及相關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行調(diào)研、分析和診斷，根據(jù)業(yè)務(wù)需求和管理需求設(shè)計(jì)更簡潔、更系統(tǒng)的全新流程。服務(wù)內(nèi)容（部分）：銷售和客戶關(guān)系管理流程采購和供應(yīng)商關(guān)系管理流程本、外幣

4、支付流程應(yīng)收、應(yīng)付帳款管理流程收貨、發(fā)貨流程發(fā)票結(jié)算流程外匯核銷流程費(fèi)用預(yù)算、審批、報(bào)銷流程資產(chǎn)折舊及攤銷流程納稅申報(bào)及出口退稅流程信息化概述2財(cái)務(wù)信息化，最早起源于美國企業(yè)里運(yùn)用計(jì)算機(jī)輔助財(cái)務(wù)人員的設(shè)計(jì)思想，后來相繼出現(xiàn)了會(huì)計(jì)電算化、 MRPII 等體現(xiàn)信息化思想的企業(yè)管理流程，直到上世紀(jì)90 年代初期美國Gartner公司提出“ ERP”概念， 這種面向企業(yè)流程的信息化資源管理方案立刻引起了財(cái)務(wù)經(jīng)理和大學(xué)教授們的極大興趣，使得財(cái)務(wù)信息化一躍登入企業(yè)財(cái)務(wù)管理的最高殿堂。采購結(jié)算系統(tǒng)產(chǎn)品簡介通過搭建信息平臺(tái)整合供應(yīng)商和企業(yè)內(nèi)部資源，實(shí)現(xiàn)供銷雙方庫存信息、生產(chǎn)計(jì)劃信息及經(jīng)濟(jì)往來信息共享，為企業(yè)提

5、供集戰(zhàn)略尋源、采購定價(jià)協(xié)同、采購執(zhí)行協(xié)同、績效評估為一體的供需協(xié)同平臺(tái) 。主要功能？ 在線訂單訂單發(fā)布和訂單確認(rèn)收、發(fā)貨情況查詢？ 庫存管理實(shí)時(shí)庫存信息查詢出入庫明細(xì)記錄？ 自助結(jié)算結(jié)算數(shù)據(jù)確認(rèn)發(fā)票數(shù)據(jù)自動(dòng)導(dǎo)入發(fā)票審核自動(dòng)校驗(yàn)？ 資金管理維護(hù)資金結(jié)算規(guī)則合理安排資金計(jì)劃銜接票據(jù)管理系統(tǒng)和銀企互聯(lián)系統(tǒng)開票信息公布？ 往來對賬全面反映在途和結(jié)算數(shù)據(jù)自助對賬對賬單歸檔和下載業(yè)務(wù)流程3流程說明： 用戶的生產(chǎn)計(jì)劃和庫存信息生成了用戶的材料需求信息 供應(yīng)商、用戶、第三方物流公司共用同一平臺(tái)，信息完全對稱 物料、發(fā)票、資金等實(shí)物流移動(dòng)，自動(dòng)觸發(fā)財(cái)務(wù)核算，物流與價(jià)值流同步實(shí)施效果？ 全程跟蹤管理訂單處理情況準(zhǔn)

6、確把握供應(yīng)商對每一個(gè)計(jì)劃的響應(yīng)實(shí)時(shí)了解供應(yīng)商對每一個(gè)訂單的送貨與在途情況庫存信息與實(shí)物信息同步，避免出現(xiàn)假缺料？ 庫存管理更為有效買方低庫存，供方無鞭梢效應(yīng)，長期穩(wěn)定的定單合作、雙贏、目標(biāo)一致、持續(xù)改進(jìn)庫存高度透明是采購協(xié)作管理模式實(shí)施的前提條件？ 自助結(jié)算，資金計(jì)劃更為合理流程簡化，效率極大提升解放核算人員，資源重新分配結(jié)算規(guī)則確定，資金計(jì)劃有效無需公關(guān)，消除在結(jié)算與付款環(huán)節(jié)尋租隱患4？ 往來對賬簡單化往來信息充分反映，信息完全對稱個(gè)性化報(bào)表滿足不同層級領(lǐng)導(dǎo)需求往來對賬日常化銷售協(xié)作系統(tǒng)產(chǎn)品簡介通過搭建信息平臺(tái)整合客戶和企業(yè)內(nèi)部資源，通過對客戶深入分析，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)縮減銷售周期和銷售成本、增

7、加收入、尋找擴(kuò)展業(yè)務(wù)所需的新的市場和渠道以及提高客戶的價(jià)值、滿意度、贏利性和忠實(shí)度。主要功能？ 在線訂單訂單創(chuàng)建、訂單確認(rèn)訂單處理情況反映收、發(fā)貨情況查詢？ 客戶管理客戶信用評級客戶信用額度管理？ 管理報(bào)表應(yīng)收賬款賬齡分析報(bào)表產(chǎn)品毛利率分析報(bào)表信用投入產(chǎn)出分析報(bào)表？ 自助結(jié)算發(fā)票、匯票實(shí)物跟蹤管理銷售、回款結(jié)算及信息反映？ 往來對賬結(jié)算及在途數(shù)據(jù)反映對賬工作日?；妥詣?dòng)化業(yè)務(wù)流程5流程說明： 系統(tǒng)內(nèi)嵌管理制度，訂單創(chuàng)建時(shí)自動(dòng)完成產(chǎn)品的可用庫存查詢和客戶可用余額查詢 銷售協(xié)作系統(tǒng)與其他系統(tǒng)無縫聯(lián)接，系統(tǒng)間實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)交互實(shí)施效果？ 自動(dòng)化訂單處理消滅傳統(tǒng)意義上的銷售制單會(huì)計(jì)客戶端需求直接轉(zhuǎn)化成銷售訂

8、單，極大提高工作效率系統(tǒng)自動(dòng)完成客戶信貸余額和庫存可用余額查詢？ 精細(xì)化的客戶管理平臺(tái)完成客戶注冊和信息記錄自定義關(guān)鍵指標(biāo)，完成客戶評級客戶信用投放合理化建議？ 有效的決策支持涵蓋銷售端所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，提供有效的決策信息賬齡分析報(bào)表，對逾期應(yīng)收客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警產(chǎn)品盈利能力分析，可對市場準(zhǔn)確定位可配置其他個(gè)性化管理報(bào)表？ 往來對賬簡單化往來信息充分共享往來對賬日?；M(fèi)用管理系統(tǒng)產(chǎn)品簡介6通過開發(fā)信息平臺(tái)與企業(yè)核心系統(tǒng)（ ERP）聯(lián)接，將企業(yè)的預(yù)算管理和管理制度內(nèi)嵌，實(shí)現(xiàn)人力資源管理、預(yù)算管理、財(cái)務(wù)核算、費(fèi)用管理四大模塊高度集成，達(dá)到事前和剛性的預(yù)算控制、定向的審批流程、自動(dòng)的財(cái)務(wù)核算、全面的費(fèi)

9、用管理，最終幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)成本降低和價(jià)值最大化目標(biāo)。主要功能？ 預(yù)算額度管理預(yù)算額度維護(hù)預(yù)算類型間額度調(diào)整預(yù)算額度沖銷和清零？ 審批流程管理標(biāo)準(zhǔn)（特殊）審批流程配置審批崗位、審批權(quán)限管理？ 業(yè)務(wù)活動(dòng)管理創(chuàng)建（批量創(chuàng)建）業(yè)務(wù)活動(dòng)申請業(yè)務(wù)活動(dòng)審批修改、顯示業(yè)務(wù)活動(dòng)申請？ 財(cái)務(wù)記賬管理財(cái)務(wù)核算自動(dòng)化財(cái)務(wù)信息和業(yè)務(wù)信息交互業(yè)務(wù)流程流程說明：7 系統(tǒng)集成了人力資源模塊、 預(yù)算管理模塊， 業(yè)務(wù)申請人擬制費(fèi)用申請時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)對申請人的權(quán)限和數(shù)據(jù)有效性進(jìn)行判斷 系統(tǒng)記錄業(yè)務(wù)活動(dòng)全部信息，費(fèi)用報(bào)銷時(shí)自動(dòng)提示借款信息，實(shí)行業(yè)務(wù)活動(dòng)清潔制 強(qiáng)調(diào)“業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)價(jià)值管理”，財(cái)務(wù)核算和支付指令生成由業(yè)務(wù)進(jìn)程驅(qū)動(dòng)、系統(tǒng)自動(dòng)核算實(shí)施

10、效果？ 預(yù)算管理方面實(shí)現(xiàn)預(yù)算多維度、精細(xì)化管理強(qiáng)化預(yù)算管控的事前性和剛性預(yù)算信息實(shí)時(shí)反映，提升決策信息支持功能？ 財(cái)務(wù)核算方面費(fèi)用管理系統(tǒng)與企業(yè)核心系統(tǒng)（ ERP）無縫對接，員工、往來單位信息充分共享，實(shí)現(xiàn)員工職位、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、銀行賬戶等信息準(zhǔn)確定位業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)程驅(qū)動(dòng)財(cái)務(wù)自動(dòng)記賬？ 業(yè)務(wù)審批方面內(nèi)嵌管理制度，審批流程自動(dòng)流向無紙化網(wǎng)絡(luò)辦公不受地域限制？ 費(fèi)用管理方面費(fèi)用申請、報(bào)銷時(shí)，最前端業(yè)務(wù)經(jīng)辦人只需選擇、無需思考設(shè)置業(yè)務(wù)狀態(tài)查詢模塊，強(qiáng)化業(yè)務(wù)過程跟蹤管理個(gè)性化報(bào)表設(shè)置，滿足費(fèi)用全面分析需求票據(jù)管理系統(tǒng)產(chǎn)品簡介結(jié)合票據(jù)特性和 20 年票據(jù)管理經(jīng)驗(yàn)，長虹開發(fā)出基于 SAP ERP的票據(jù)管理系統(tǒng)。它

11、功能涵蓋應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)管理各業(yè)務(wù)板塊，以物料管理模式實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化，通過對銀行票據(jù)過程跟蹤管理、分類進(jìn)行實(shí)物管理，實(shí)現(xiàn)按照票據(jù)業(yè)務(wù)處理進(jìn)程觸發(fā)財(cái)務(wù)自動(dòng)記賬，確保實(shí)物流和財(cái)務(wù)價(jià)值流同步。主要功能？ 應(yīng)收票據(jù)管理票據(jù)錄入票據(jù)處理背書支付？ 應(yīng)付票據(jù)管理出票申請票據(jù)處理業(yè)務(wù)查詢？ 管理分析報(bào)表8庫存分布表余額分布表到期票據(jù)報(bào)表功能結(jié)構(gòu)及業(yè)務(wù)流程（功能結(jié)構(gòu)圖）（業(yè)務(wù)流程圖）實(shí)施效果9？ 實(shí)物管理更加規(guī)范有效系統(tǒng)劃分問題票據(jù)、在途票據(jù)等票據(jù)庫，分塊對票據(jù)實(shí)務(wù)進(jìn)行跟蹤管理系統(tǒng)中記錄各環(huán)節(jié)處理時(shí)效和處理人，職責(zé)清晰？ 工作效率極大提升票據(jù)管理員同時(shí)履行傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)和出納職能系統(tǒng)根據(jù)票據(jù)信息和票據(jù)處理進(jìn)程自

12、動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，極大提高工作效率、減少出錯(cuò)可能性？ 決策支持更有效能有效地掌握資金分布情況有利于靈活運(yùn)用銀行授信額度能夠提供各種分析報(bào)表銀企直聯(lián)系統(tǒng)產(chǎn)品簡介企業(yè)開發(fā)內(nèi)部財(cái)務(wù)系統(tǒng)與商業(yè)銀行信息系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)接口，通過數(shù)據(jù)接口將 EPR系統(tǒng)與商業(yè)銀行系統(tǒng)平臺(tái)聯(lián)接，企業(yè)直接通過財(cái)務(wù)系統(tǒng)的界面完成支付指令發(fā)送、支付信息查詢、賬戶數(shù)據(jù)下載等業(yè)務(wù)，并可根據(jù)需要自行制定個(gè)性化功能模塊。銀企雙方通過系統(tǒng)間無縫連接，充分整合系統(tǒng)性資源，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)傳遞同步和價(jià)值信息共享。主要功能？ 會(huì)計(jì)憑證復(fù)核定義憑證復(fù)核關(guān)系會(huì)計(jì)憑證復(fù)核撤銷及原因記錄？ 電子支付支付指令發(fā)送支付數(shù)據(jù)分組打包接口日志管理？ 款項(xiàng)支付審批自定義審批層

13、級？ 電子對賬時(shí)時(shí)獲取對賬單數(shù)據(jù)銀企同步、對賬日常化及時(shí)提供差異清單？ 信息查詢支持網(wǎng)銀各類數(shù)據(jù)查詢提供當(dāng)前處理狀態(tài)查詢自動(dòng)記賬處理日志查詢？ 回單管理銀行回單與系統(tǒng)收支數(shù)據(jù)進(jìn)行關(guān)聯(lián)提供查詢功能，方便業(yè)務(wù)員核對與校驗(yàn)10功能拓?fù)鋱D拓?fù)鋱D說明： 財(cái)務(wù)復(fù)核流程定向，系統(tǒng)中匹配財(cái)務(wù)記賬和財(cái)務(wù)復(fù)核對應(yīng)關(guān)系 企業(yè)可自定義授權(quán)審批層級 銀行回單實(shí)行電子歸檔， 單號與憑證號進(jìn)行關(guān)聯(lián)便于后期管理和查詢， 回單和憑證分開管理實(shí)施效果？ 提升效率，降低成本收付環(huán)節(jié)可以省略傳統(tǒng)的銀行出納角色信息數(shù)據(jù)通過無縫接口傳遞，提高了整個(gè)流程的時(shí)效性實(shí)現(xiàn)自動(dòng)對帳，大大簡化對帳工作量？ 加強(qiáng)安全性完整的異常監(jiān)控與處理機(jī)制，有效防

14、止重復(fù)付款的發(fā)生按照公司代碼+科目進(jìn)行上線控制，有效降低上線風(fēng)險(xiǎn)降低了人為操作的風(fēng)險(xiǎn)，整個(gè)收支流程閉環(huán)在系統(tǒng)中完成，無落地處理，安全性大大提高？ 強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程跟蹤管理集中工作流狀態(tài)監(jiān)控與查詢嚴(yán)格的狀態(tài)管理，流程操作可逆全更改日志記錄，操作具備可追溯性？ 系統(tǒng)綜合功能一點(diǎn)介入、集團(tuán)所有成員單位可共用銀企互聯(lián)端口與 ERP良好銜接，操作簡單，風(fēng)格統(tǒng)一模塊化思想的應(yīng)用，具有良好的延展性與易維護(hù)性11發(fā)票打印系統(tǒng)產(chǎn)品簡介發(fā)票打印系統(tǒng)為企業(yè)財(cái)務(wù)處理系統(tǒng)與金稅發(fā)票打印系統(tǒng)之間搭建橋梁，建立無縫對接。財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的開票信息經(jīng)過本系統(tǒng)加工（合并、拆分、凍結(jié)等）后傳遞給金稅系統(tǒng)，打印發(fā)票，隨后將金稅系統(tǒng)的打印信息

15、通過本系統(tǒng)回傳給財(cái)務(wù)系統(tǒng)完成歸檔。主要功能？ 發(fā)票數(shù)據(jù)輸入從財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)導(dǎo)入手工錄入？ 發(fā)票數(shù)據(jù)維護(hù)發(fā)票的修改、刪除發(fā)票的凍結(jié)、解凍發(fā)票的合并、拆分？ 發(fā)票清單打印產(chǎn)生、保存發(fā)票清單發(fā)票清單導(dǎo)出、打??？ 發(fā)票數(shù)據(jù)歸檔獲取金稅發(fā)票數(shù)據(jù)發(fā)票數(shù)據(jù)回填到財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)系統(tǒng)架構(gòu)及業(yè)務(wù)流程（系統(tǒng)架構(gòu)圖）12（業(yè)務(wù)流程圖）實(shí)施效果？ 成本降低，效率提升實(shí)現(xiàn)企業(yè)ERP系統(tǒng)與金稅系統(tǒng)聯(lián)接，發(fā)票數(shù)據(jù)自動(dòng)寫入系統(tǒng)內(nèi)嵌企業(yè)管理理念，有效避免重復(fù)錄入及誤操作閉環(huán)式信息傳輸，提高工作效率，降低勞動(dòng)成本？ 綜合管理有效財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)信息與金稅系統(tǒng)信息交互，并建立憑證和發(fā)票號的關(guān)聯(lián)關(guān)系，便于后期管理和查詢實(shí)現(xiàn)連續(xù)高速打印增值稅專

16、用發(fā)票、普通發(fā)票和發(fā)票清單保證金額、稅額、價(jià)稅合計(jì)數(shù)與信息系統(tǒng)的對應(yīng)單據(jù)分毫不差建立支持多用戶、支持分布式的關(guān)系型數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)企業(yè)數(shù)據(jù)共享檔案管理系統(tǒng)產(chǎn)品簡介電子信息與實(shí)物分流式檔案管理平臺(tái)：收到紙質(zhì)單據(jù)經(jīng)掃描后，紙質(zhì)單據(jù)暫存，掃描件信息通過 IE 傳輸至財(cái)務(wù)共享服務(wù)中心作為初始核算依據(jù)完成核算、掃描件確認(rèn)，系統(tǒng)內(nèi)記錄派工和業(yè)務(wù)受理信息，處理完畢發(fā)出歸檔指令。掃描點(diǎn)根據(jù)歸檔指令對應(yīng)的掃描件信息整理暫存的紙質(zhì)單據(jù)、匹配核算憑證，定期辦理檔案移交，后續(xù)納入檔案的柜號辦理借閱、銷毀等管理。主要功能？ 員工績效管理派工信息記錄歸檔及時(shí)性、準(zhǔn)確性記錄？ 分類歸檔13紙質(zhì)單證進(jìn)行實(shí)物歸檔會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行電子歸檔？ 歸檔確認(rèn)檔案管理員系統(tǒng)中進(jìn)行歸檔確認(rèn)？ 檔案管理已歸檔憑證查詢未歸檔憑證查詢檔案資料借出及歸還記錄業(yè)務(wù)流程流程說明： 財(cái)務(wù)人員以掃描生成的電子文檔信息進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，后期復(fù)核人員