XX酒業(yè)營(yíng)銷管理制度

1、XX酒業(yè)策劃方案XX酒業(yè)有限公司營(yíng)銷管理體系頓悟印象傳播目 錄第一部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)財(cái)務(wù)審批制度3-9第二部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)預(yù)算管理制度 10-14第三部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)資金管理制度 15-17第四部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)費(fèi)用報(bào)銷制度 18-19第五部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)合同管理制度 20-22第六部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理制度 23-26第七部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)提成及返利方案 27-29第八部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)獎(jiǎng)勵(lì)與處罰方案 30-33第一部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)財(cái)務(wù)審批制度一、營(yíng)銷財(cái)務(wù)預(yù)算管理1、XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)的一切收支均須納入預(yù)算管理系統(tǒng)。2、營(yíng)銷系統(tǒng)各大區(qū)編制部門獨(dú)立

2、預(yù)算，在此基礎(chǔ)上銷售系統(tǒng)實(shí)行總預(yù)算。3、預(yù)算審批權(quán)限：年度銷售預(yù)算（收入、支出預(yù)算）由總經(jīng)理批準(zhǔn)。季度預(yù)算銷售量和營(yíng)銷政策由銷售市場(chǎng)部總監(jiān)與行政財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。在年度總預(yù)算范圍內(nèi)，銷售量預(yù)算及銷售費(fèi)用預(yù)算月度調(diào)整由營(yíng)銷總監(jiān)批準(zhǔn)。二、價(jià)格審核及合同管理1、范圍：XX酒業(yè)發(fā)生的廣告項(xiàng)目、固定資產(chǎn)購(gòu)置、租賃合同、運(yùn)輸費(fèi)用等，單項(xiàng)合同金額不論大小，均需事前進(jìn)行審價(jià)。2、范圍：總部發(fā)生的、經(jīng)立項(xiàng)批準(zhǔn)后的有總限額控制的項(xiàng)目，各單項(xiàng)價(jià)格必須事前審價(jià)。3、范圍：各辦事處發(fā)生的廣告項(xiàng)目、固定資產(chǎn)購(gòu)置、租賃合同、運(yùn)輸費(fèi)用等按辦事處財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。4、凡應(yīng)審價(jià)的項(xiàng)目，須進(jìn)行招標(biāo)或競(jìng)價(jià)。5、在預(yù)算內(nèi)， 萬(wàn)元（含

3、 萬(wàn)元）以下的單項(xiàng)費(fèi)用合同由總監(jiān)以上審批； 萬(wàn)元以上至 萬(wàn)元以下者，由公司總經(jīng)理審批；預(yù)算外的一切費(fèi)用由營(yíng)銷總監(jiān)和行政財(cái)務(wù)部總監(jiān)、公司總經(jīng)理批準(zhǔn)才能開(kāi)支。6、預(yù)算額度內(nèi)，市場(chǎng)調(diào)研費(fèi)、公關(guān)項(xiàng)目、咨詢費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等費(fèi)用 萬(wàn)元（含 萬(wàn)元）以下由銷售總監(jiān)審批， 萬(wàn)元（含 萬(wàn)元）以下，由總經(jīng)理審批。7、凡項(xiàng)目單項(xiàng)金額超過(guò) 元以上者，都應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生前簽定經(jīng)濟(jì)合同。三、資金計(jì)劃管理所有的資金計(jì)劃以市場(chǎng)銷售部提出的財(cái)務(wù)預(yù)算為依托，在月度、年度收支預(yù)算總額內(nèi)控制。1、資金計(jì)劃的審批年度資金計(jì)劃由各部門編制，市場(chǎng)銷售部資金由行政財(cái)務(wù)審核平衡，并呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。每月?tīng)I(yíng)銷財(cái)務(wù)管理匯總各部門上月資金計(jì)劃實(shí)際執(zhí)行情況，上報(bào)

4、總經(jīng)理。2、資金計(jì)劃的編制銷售貨款回籠計(jì)劃：依據(jù)年度預(yù)算編制月度銷售貨款回籠計(jì)劃，由公司行政財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。營(yíng)銷費(fèi)用資金計(jì)劃：依據(jù)年度預(yù)算，編制月度計(jì)劃。四、支出審批權(quán)限費(fèi)用內(nèi)容：宣傳廣告費(fèi)，樣品費(fèi)用，專柜、店招、訂貨會(huì)，經(jīng)銷商獎(jiǎng)勵(lì)，儲(chǔ)運(yùn)裝卸費(fèi)（含倉(cāng)租）、配送費(fèi)用，營(yíng)銷人員工資，差旅費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)，各省辦事處各項(xiàng)日常費(fèi)用（辦公費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、低值易耗品、房租、設(shè)施購(gòu)置費(fèi)、折舊等），會(huì)議費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)等。1、已有合同的費(fèi)用支出審批程序（如：宣傳廣告費(fèi)、儲(chǔ)運(yùn)裝卸費(fèi)、租賃合同、固定資產(chǎn)購(gòu)置）：對(duì)于已列入預(yù)算的項(xiàng)目，并在當(dāng)月資金計(jì)劃中已批準(zhǔn)同意的開(kāi)支，付款申請(qǐng)單在附有發(fā)票和已經(jīng)簽批的合同申請(qǐng)單

5、或?qū)ｍ?xiàng)報(bào)告（復(fù)印件）時(shí)，由營(yíng)銷總監(jiān)批準(zhǔn)即可。程序簡(jiǎn)化為： 經(jīng)辦部門 營(yíng)銷總監(jiān) 財(cái)務(wù)部門審核后安排付款2、未簽定合同但納入預(yù)算內(nèi)的根據(jù)銷售費(fèi)用和經(jīng)批準(zhǔn)預(yù)算外的費(fèi)用后按下列程序批準(zhǔn)支付：1）進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、送展樣品、專柜貨、店招：由營(yíng)銷總監(jiān)審批，行政財(cái)務(wù)部審核。2）日常費(fèi)用開(kāi)支審批權(quán)限公司總部營(yíng)銷部門、科室日常費(fèi)用。范圍：辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、物料消耗、福利費(fèi)、其它雜費(fèi)等。審批權(quán)限： 差旅費(fèi)：出差人員申請(qǐng)科室主管營(yíng)銷總監(jiān)財(cái)務(wù)部門登記臺(tái)帳營(yíng)銷總監(jiān)及相關(guān)主管的差旅工作由總經(jīng)理（或其授權(quán)人）審批。3）沒(méi)有采購(gòu)合同的辦公設(shè)施、生活設(shè)施、低值易耗品購(gòu)置的審批權(quán)限購(gòu)置時(shí)按下列程序?qū)徟汗潭ㄙY產(chǎn)購(gòu)置屬預(yù)算范圍

6、內(nèi)：經(jīng)辦科室申請(qǐng) 審價(jià) 營(yíng)銷總監(jiān)審批 行政財(cái)務(wù)部設(shè)立臺(tái)帳屬預(yù)算范圍外，原則上不準(zhǔn)開(kāi)支。特殊情況報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方可開(kāi)支。非固定資產(chǎn)購(gòu)置，審批程序?yàn)椋航?jīng)辦科室申請(qǐng) 審價(jià) 行政財(cái)務(wù)部審核 總經(jīng)理批準(zhǔn)營(yíng)銷系統(tǒng)基本配置（設(shè)備種類、價(jià)格、數(shù)量）專門規(guī)定的，可不經(jīng)審價(jià)程序，其他程序不變。各辦事處按公司財(cái)務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。4）經(jīng)銷商獎(jiǎng)勵(lì)營(yíng)銷方案內(nèi)的獎(jiǎng)勵(lì)（含返利）由營(yíng)銷總監(jiān)批準(zhǔn)；根據(jù)營(yíng)銷方案賦予各大區(qū)辦事處經(jīng)理的權(quán)限，由辦事處經(jīng)理批準(zhǔn)；營(yíng)銷方案外的獎(jiǎng)勵(lì)（含返利）方案，由營(yíng)銷總監(jiān)報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。支付時(shí)，由營(yíng)銷總監(jiān)和行政財(cái)務(wù)部總監(jiān)核準(zhǔn)。5）營(yíng)銷人員工資營(yíng)銷人員工資方案在年度預(yù)算中體現(xiàn)，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。月

7、度營(yíng)銷人員工資的計(jì)算與發(fā)放由營(yíng)銷總監(jiān)及各地大區(qū)經(jīng)理批準(zhǔn)。五、審批時(shí)間要求在總部，各級(jí)人員審批時(shí)間不得超過(guò)8小時(shí)；在外地審批時(shí)間不得超過(guò)24小時(shí)。六、其他1、經(jīng)銷商退款 由各大區(qū)經(jīng)理提出報(bào)告，行政財(cái)務(wù)部進(jìn)行對(duì)帳、核實(shí)，營(yíng)銷總監(jiān)和行政財(cái)務(wù)部總監(jiān)報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、經(jīng)銷商沖差價(jià) 由公司總部制定沖差價(jià)方案，組織商業(yè)庫(kù)存盤點(diǎn)工作，盤點(diǎn)結(jié)果由各大區(qū)經(jīng)理和市場(chǎng)專員、經(jīng)銷單位共同確認(rèn)，營(yíng)銷總監(jiān)和行政財(cái)務(wù)部總監(jiān)報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。3、經(jīng)銷商退換貨由各大區(qū)經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)管理員、經(jīng)銷單位共同確認(rèn)，經(jīng)銷售市場(chǎng)總監(jiān)審批，送行政財(cái)務(wù)部核實(shí)，辦理相應(yīng)帳務(wù)處理。4、賒銷 萬(wàn)元以下?tīng)I(yíng)銷總監(jiān)審批； 萬(wàn)元（含 萬(wàn)元）以上由公司總經(jīng)

8、理審批。5、產(chǎn)品價(jià)格調(diào)整在不影響年度預(yù)算的情況下，由營(yíng)銷總監(jiān)報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。若對(duì)年度預(yù)算產(chǎn)生不良影響需由營(yíng)銷總監(jiān)和行政財(cái)務(wù)部總監(jiān)同意，并報(bào)請(qǐng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。七、市場(chǎng)銷售部門必需建立與預(yù)算項(xiàng)目對(duì)口的臺(tái)帳，行政財(cái)務(wù)部也建立按部門與地區(qū)的會(huì)計(jì)核算體系，定期與各部門核對(duì)相應(yīng)帳目，并按預(yù)算和銷售回籠情況嚴(yán)格控制。八、財(cái)務(wù)監(jiān)督及審計(jì)1、行政財(cái)務(wù)部在預(yù)算審批、費(fèi)用支付過(guò)程中行使監(jiān)督權(quán)，并進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)；2、行政財(cái)務(wù)部有權(quán)按審計(jì)程序?qū)I(yíng)銷業(yè)務(wù)的合法性、合規(guī)性及合理性進(jìn)行常規(guī)及突擊審計(jì)檢查；3、若查證當(dāng)事人違反本制度及相關(guān)制度，侵占公司財(cái)物，損害公司利益，影響業(yè)務(wù)正常運(yùn)作，將視情況施以行政處分、經(jīng)濟(jì)處罰，直至

9、追究法律責(zé)任。第二部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)預(yù)算管理制度一、總則1、為了更好地貫徹公司下達(dá)的營(yíng)銷系統(tǒng)長(zhǎng)期目標(biāo)及短期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，強(qiáng)化預(yù)算的資源配置、綜合平衡、評(píng)價(jià)監(jiān)督職能，健全預(yù)算管理體制，保障營(yíng)銷系統(tǒng)發(fā)展的穩(wěn)定與效率，特制定本制度。本制度適用于公司營(yíng)銷系統(tǒng)。2、營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)行分級(jí)預(yù)算管理制度，在現(xiàn)行架構(gòu)下是指以下預(yù)算單位：Ø 一級(jí)預(yù)算：指產(chǎn)品營(yíng)銷系統(tǒng)的預(yù)算。Ø 二級(jí)預(yù)算：指公司總部市場(chǎng)銷售部系統(tǒng)各職能部門預(yù)算。Ø 三級(jí)預(yù)算：指各大區(qū)辦事處預(yù)算。Ø 各級(jí)預(yù)算單位必須嚴(yán)格遵守本制度。Ø 預(yù)算年度自2005年 月 日起，至2006年 月 日止。Ø

10、預(yù)算金額以人民幣元為計(jì)算單位。Ø 預(yù)算以變動(dòng)成本法為基礎(chǔ)編制。二、預(yù)算管理職權(quán)（審核和批準(zhǔn)）1、行政財(cái)務(wù)部組織編制匯總一級(jí)預(yù)算、審核二級(jí)預(yù)算；三級(jí)預(yù)算由市場(chǎng)銷售部組織編制匯總本級(jí)預(yù)算、審核下級(jí)預(yù)算。2、各預(yù)算單位在上報(bào)本級(jí)預(yù)算前，必須由本級(jí)預(yù)算單位負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)。各項(xiàng)方案、計(jì)劃等必須由預(yù)算單位負(fù)責(zé)人和行政財(cái)務(wù)總監(jiān)簽名確認(rèn)。3、一、二級(jí)預(yù)算由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，行政財(cái)務(wù)部按批準(zhǔn)后的一、二級(jí)預(yù)算批準(zhǔn)各三級(jí)預(yù)算。4、行政財(cái)務(wù)部必須實(shí)事求是地審核預(yù)算的編制，對(duì)于不合理的部份或不符合公司整體利益要求的部份，行政財(cái)務(wù)部有權(quán)要求預(yù)算單位限期更改。5、行政財(cái)務(wù)部監(jiān)督和檢查各級(jí)預(yù)算單位的執(zhí)行，并按月向總經(jīng)

11、理匯報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況。6、各級(jí)預(yù)算由行政財(cái)務(wù)部監(jiān)督和檢查，行政財(cái)務(wù)部并按月向市場(chǎng)銷售部和各級(jí)單位通報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況。7、行政財(cái)務(wù)部在檢查各級(jí)預(yù)算編制及執(zhí)行情況時(shí)，有關(guān)橫向部門必須認(rèn)真配合，不得隱瞞實(shí)情，不得拒絕提供相關(guān)資料。8、若下級(jí)預(yù)算單位變更預(yù)算，應(yīng)事先由市場(chǎng)銷售部核準(zhǔn)，并通過(guò)行政財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)下級(jí)預(yù)算的變更。一、二級(jí)預(yù)算的變更須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。各級(jí)預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，非經(jīng)本條程序，不得改變。9、行政財(cái)務(wù)部是預(yù)算的組織者，各級(jí)預(yù)算單位須按習(xí)慣內(nèi)政財(cái)務(wù)部的要求編制、報(bào)送部門預(yù)算。三、預(yù)算范圍與內(nèi)容銷售預(yù)算包括以下方面：1、營(yíng)銷方案：包括整體方案、環(huán)境分析及對(duì)策方案、市場(chǎng)推廣方案、價(jià)格方案、折扣及折讓方案

12、、客戶激勵(lì)方案、費(fèi)用開(kāi)支方案、新舊產(chǎn)品銷售方案、客戶開(kāi)發(fā)與管理方案等，以及各方案預(yù)期要達(dá)到的目標(biāo)。2、營(yíng)銷計(jì)劃：包括分月的銷售計(jì)劃、訂貨計(jì)劃、庫(kù)存及應(yīng)收帳控制計(jì)劃等。3、損益預(yù)算：銷售費(fèi)用（含詳細(xì)計(jì)算方法）、銷售成本、銷售利潤(rùn)等。4、資金預(yù)算：即現(xiàn)金收支計(jì)劃，包括貨款回籠及費(fèi)用開(kāi)支等。5、資本預(yù)算：即固定資產(chǎn)更新、改造、維修、購(gòu)置計(jì)劃等。四、預(yù)算編制1、各級(jí)預(yù)算單位應(yīng)按行政財(cái)務(wù)部規(guī)定的時(shí)間、格式等要求編制和報(bào)送預(yù)算方案。具體要求以行政財(cái)務(wù)部發(fā)布的通知為準(zhǔn)。2、行政財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)下發(fā)編制預(yù)算的通知及要求。3、各級(jí)預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)參考上年實(shí)際情況和本年工作方案編制預(yù)算。4、各級(jí)預(yù)算單位在編制預(yù)算時(shí)應(yīng)當(dāng)貫

13、徹顧全大局、實(shí)事求是、厲行節(jié)約、確保重點(diǎn)的原則，不得隱瞞收入、虛報(bào)支出，對(duì)于跨年度的收支應(yīng)單獨(dú)列示。5、各項(xiàng)開(kāi)支預(yù)算必須詳細(xì)列示計(jì)算依據(jù)、開(kāi)支用途、預(yù)期效果等。6、各項(xiàng)計(jì)劃、預(yù)算均須按月編制。五、預(yù)算執(zhí)行1、各級(jí)預(yù)算由其預(yù)算單位負(fù)責(zé)人組織執(zhí)行。2、各預(yù)算單位必須嚴(yán)格按預(yù)算組織工作、安排開(kāi)支。3、非經(jīng)行政財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理批準(zhǔn)，嚴(yán)禁預(yù)算外支出。4、預(yù)算單位的各項(xiàng)收入必須按財(cái)務(wù)制度及時(shí)入帳，不得制造虛假收入，不得截留、占用、挪用各項(xiàng)收入。5、未經(jīng)行政財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，各預(yù)算單位的預(yù)算內(nèi)費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目不得串項(xiàng)目使用。6、各級(jí)預(yù)算單位應(yīng)按月分析預(yù)算執(zhí)行情況，定期向本預(yù)算單位負(fù)責(zé)人和行政財(cái)務(wù)部匯報(bào)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)應(yīng)及時(shí)

14、提請(qǐng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人采取措施予以解決。7、各三級(jí)預(yù)算單位須按行政財(cái)務(wù)部的規(guī)定于每月5日之前上報(bào)上月預(yù)算執(zhí)行分析報(bào)告及表格。8、預(yù)算年度結(jié)束后，各三級(jí)預(yù)算單位須在10日之內(nèi)對(duì)全年預(yù)算執(zhí)行情況作出總結(jié)并上報(bào)行政財(cái)務(wù)部。9、行政部對(duì)報(bào)來(lái)的預(yù)算分析進(jìn)行檢查、審核，經(jīng)核準(zhǔn)后，作為對(duì)預(yù)算單位的考核評(píng)價(jià)依據(jù)。六、違規(guī)責(zé)任1、各預(yù)算單位在預(yù)算編制時(shí)若存在隱瞞收入、虛報(bào)開(kāi)支的情況，由行政財(cái)務(wù)部責(zé)令糾正，并嚴(yán)肅處理，同時(shí)追究其負(fù)責(zé)人的行政責(zé)任。2、對(duì)違反預(yù)算規(guī)定，隱瞞收入，或?qū)⒉粦?yīng)在預(yù)算內(nèi)開(kāi)支的費(fèi)用以各種手段轉(zhuǎn)為預(yù)算內(nèi)支出的預(yù)算單位，追究其直接責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、行政責(zé)任，對(duì)違法者追究其法律責(zé)任。3、對(duì)違反會(huì)計(jì)核算規(guī)

15、定，不按規(guī)定科目進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，由行政財(cái)務(wù)部責(zé)令糾正，同時(shí)扣罰其主管和直接責(zé)任人員當(dāng)月工資，嚴(yán)重者追究其行政責(zé)任。4、未按規(guī)定程序擅自變更預(yù)算，造成原預(yù)算收入指標(biāo)不能完成、或開(kāi)支指標(biāo)超額的，對(duì)負(fù)有責(zé)任的負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人追究行政責(zé)任。5、財(cái)務(wù)人員對(duì)未經(jīng)行政財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理批準(zhǔn)的預(yù)算外開(kāi)支予以支付的，將追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任。第三部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)資金管理制度 為了使資金信息及時(shí)全面地供領(lǐng)導(dǎo)決策參考，充分發(fā)揮資金在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的作用，保障營(yíng)銷系統(tǒng)資金合理地安排和管理，特制定本制度。一、資金計(jì)劃營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)行資金分級(jí)計(jì)劃管理制度具體如下：1、一級(jí)計(jì)劃：指公司市場(chǎng)銷售部資金計(jì)劃。2、二級(jí)計(jì)劃：指各大

16、區(qū)辦事處資金計(jì)劃。3、計(jì)劃的分類：資金計(jì)劃為月計(jì)劃，上報(bào)計(jì)劃時(shí)一定要有相應(yīng)的材料依據(jù)，例如：合同（或協(xié)議）、發(fā)票、已批開(kāi)支報(bào)告（方案）、測(cè)算明細(xì)等。4、資金計(jì)劃時(shí)間要求月計(jì)劃：各部門每月26日?qǐng)?bào)下月資金計(jì)劃至行政財(cái)務(wù)部，行政財(cái)務(wù)部在本月底報(bào)公司總經(jīng)理。5、資金計(jì)劃的安排要與銷售和回籠資金情況掛鉤，保持基本平衡。行政財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)各職能部門的計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整和否決。二、資金信息1、資金信息匯入營(yíng)銷系統(tǒng)經(jīng)營(yíng)管理月報(bào)表中，本月報(bào)表內(nèi)容主要有資金回籠、銷售量、銷售額、費(fèi)用開(kāi)支情況等。2、經(jīng)營(yíng)日?qǐng)?bào)表所需信息資料，營(yíng)銷系統(tǒng)各職能部門在每月26日務(wù)必將資料報(bào)行政財(cái)務(wù)部，行政財(cái)務(wù)部經(jīng)匯總整理后一周內(nèi)將報(bào)表呈報(bào)公司總

17、經(jīng)理。三、資金計(jì)劃執(zhí)行與監(jiān)控1、各職能部門的資金計(jì)劃和實(shí)施必須嚴(yán)格按預(yù)算控制，超預(yù)算的項(xiàng)目未經(jīng)總經(jīng)理部批準(zhǔn)，一律不得在資金計(jì)劃中列支，各部門必須設(shè)立臺(tái)帳，對(duì)每一筆開(kāi)支都要登記入帳，行政財(cái)務(wù)部每月將每月實(shí)際開(kāi)支反饋至各部并與各部對(duì)帳。2、各部門建立與完善各自系統(tǒng)的資金計(jì)劃工作流程，明確下一級(jí)的責(zé)任人員、工作項(xiàng)目?jī)?nèi)容、完成時(shí)間等。3、原則上營(yíng)銷系統(tǒng)的每一筆開(kāi)支都必須有計(jì)劃，對(duì)于無(wú)計(jì)劃的開(kāi)支只能在各部已做計(jì)劃的總金額中調(diào)整，行政財(cái)務(wù)部有權(quán)優(yōu)先安排緊急和重要的項(xiàng)目。4、每一開(kāi)支項(xiàng)目嚴(yán)格按審批權(quán)限和審批程序執(zhí)行。行政財(cái)務(wù)部對(duì)每一項(xiàng)目進(jìn)行審核，包括：項(xiàng)目計(jì)劃審批、項(xiàng)目審價(jià)、項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)審批以及其他財(cái)務(wù)手續(xù)，審

18、核符合要求后，報(bào)總經(jīng)理審批，后行政財(cái)務(wù)部支付。5、資金計(jì)劃實(shí)行分級(jí)考核：行政財(cái)務(wù)部對(duì)各部門的各項(xiàng)工作進(jìn)行檢查和考核。第四部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)費(fèi)用報(bào)銷制度一、通訊費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)銷售部人員可按以下標(biāo)準(zhǔn)限額報(bào)銷：1、營(yíng)銷總監(jiān)： 元/月2、營(yíng)銷總監(jiān)助理： 元/月3、各大區(qū)辦事處經(jīng)理： 元/月4、各大區(qū)辦事處工作人員通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按實(shí)際情況予以報(bào)銷。二、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)1、總監(jiān)級(jí)別：一般情況下乘坐火車軟臥，如有必要，出差可搭乘飛機(jī)，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。2、總監(jiān)以下：視距離可乘座火車硬臥、軟座、長(zhǎng)途汽車等。3、住宿費(fèi)憑票限額： 元/天。4、出差補(bǔ)助報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： 一級(jí)城市（沿海及省會(huì)城市）：市內(nèi)交通補(bǔ)

19、助 元/天，伙食補(bǔ)貼 元/天。二級(jí)城市（內(nèi)陸城市）：市內(nèi)交通補(bǔ)助 元/天，伙食補(bǔ)貼 元/天。5、差旅費(fèi)報(bào)銷審批程序 出差人報(bào)銷申請(qǐng)-部門主管審批-行政財(cái)務(wù)部復(fù)核-報(bào)銷三、業(yè)務(wù)費(fèi)報(bào)銷業(yè)務(wù)費(fèi)以部門為單位下達(dá)額度，在額度內(nèi)開(kāi)支時(shí)，憑票經(jīng)本部門總監(jiān)審批后，行政財(cái)務(wù)部予以報(bào)銷。超額的業(yè)務(wù)費(fèi)行政財(cái)務(wù)部一律不予報(bào)銷。四、辦公費(fèi)報(bào)銷1、以部門為單位按定編每月 元/人滾動(dòng)使用，直至年度結(jié)束，超額的辦公費(fèi)用原則上不予報(bào)銷，特殊情況由部門申請(qǐng)，經(jīng)行政財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)批準(zhǔn)后可予報(bào)銷。2、辦公設(shè)施由行政財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)劃及購(gòu)買，不屬于辦公費(fèi)開(kāi)支范籌。五、凡在報(bào)銷時(shí)財(cái)務(wù)認(rèn)定的假發(fā)票或收據(jù)財(cái)務(wù)可不予報(bào)銷。六、各部門的費(fèi)用在預(yù)算內(nèi)開(kāi)支

20、，超預(yù)算部分不予報(bào)銷。行政財(cái)務(wù)部將不定期對(duì)所報(bào)銷的費(fèi)用進(jìn)行抽查審計(jì)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)違反本規(guī)定的，將對(duì)相關(guān)責(zé)任人視情節(jié)予以經(jīng)濟(jì)處罰、報(bào)請(qǐng)通報(bào)、開(kāi)除等。第五部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)合同管理制度1、為強(qiáng)化營(yíng)銷系統(tǒng)合同管理制度，維護(hù)公司合法權(quán)益，避免合同風(fēng)險(xiǎn)，制定本管理制度。2、本管理制度只對(duì)營(yíng)銷系統(tǒng)簽訂、履行各類合同的原則性問(wèn)題作出規(guī)定，具體合同的管理辦法另行制定。3、營(yíng)銷系統(tǒng)各部門對(duì)外進(jìn)行銷售、廣告、租賃等業(yè)務(wù)活動(dòng)，除涉及金額小，可以即時(shí)清結(jié)的情況外，都應(yīng)當(dāng)以書面形式簽訂合同。1）即時(shí)清結(jié)是指合同的協(xié)商、簽訂、履行、終止都在同一時(shí)間完成。2）書面形式是指合同書、信件或數(shù)據(jù)電文（包括傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子

21、郵件）等可以有形表現(xiàn)所載的形式。4、合同的簽訂必須依照國(guó)家的有關(guān)法律，主要有：中華人民共和國(guó)合同法、中華人民共和國(guó)民法通則、中華人民共和國(guó)仲裁法、中華人民共和國(guó)民事訴訟法等，營(yíng)銷系統(tǒng)各部門人員須積極學(xué)習(xí)有關(guān)的法律法規(guī)。5、合同的簽訂程序必須嚴(yán)格遵照相應(yīng)的審核審批程序，經(jīng)有職權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后簽署，并須加蓋公司的公章。6、對(duì)外簽訂合同必須按照自愿、合法的原則，合同的條款應(yīng)當(dāng)盡量完善、齊備，并應(yīng)以本公司的標(biāo)準(zhǔn)格式簽訂，如沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)格式的，一般應(yīng)當(dāng)必須具有以下條款：1）合同對(duì)方的全稱、地址、法定代表人、開(kāi)戶銀行及帳號(hào)等；2）合同的標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)具體、清楚地寫明合同所指向的實(shí)物或勞務(wù)，以及數(shù)量、質(zhì)量、包裝等

22、，避免歧義，有特殊要求的，應(yīng)當(dāng)寫明；3）合同的價(jià)款及結(jié)算條款，包括標(biāo)的物的單價(jià)及合同的總價(jià)款，及采取種方式、何時(shí)付款；4）合同的履行時(shí)間、地點(diǎn)和方式，一般以交貨的時(shí)間、地點(diǎn)為合同的履行時(shí)間和地點(diǎn)，以明確雙方的風(fēng)險(xiǎn)及法律責(zé)任的承擔(dān)，履行方式的描述應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、明白、無(wú)歧義；5）合同的違約責(zé)任條款，明確的違約責(zé)任將有利于保護(hù)公司的合法權(quán)益，督促對(duì)方嚴(yán)格按合同的約定履行合同，同時(shí)嚴(yán)禁在合同中約定公司承擔(dān)明顯過(guò)高的違約責(zé)任，保護(hù)公司利益；6）解決糾紛的約定，糾紛的最終解決方式有訴訟和仲裁兩種，采取仲裁方式解決糾紛的，則排除了法院的訴訟管轄權(quán)（勞動(dòng)合同除外），應(yīng)在合同中寫明要求提交仲裁的事項(xiàng)，仲裁機(jī)構(gòu)的名稱

23、，否則將被視為無(wú)效條款，選擇訴訟解決糾紛的，一般情況下應(yīng)當(dāng)寫明是由本公司所在地的法院受理，以避免外地法院的地方保護(hù)。7、我公司對(duì)外簽訂的合同，應(yīng)當(dāng)加蓋公司公章，并有經(jīng)辦人員的簽名，以便管理。8、對(duì)于已簽訂的合同必須有專人建檔保存，對(duì)合同進(jìn)行編號(hào)、統(tǒng)計(jì)，并妥善保管合同及相關(guān)文件的原件，以備必要時(shí)提供，對(duì)于因保管不善造成文件遺失，而導(dǎo)致公司損失的，將予以嚴(yán)厲的處罰。9、合同的相關(guān)文件是指與合同有關(guān)聯(lián)的各類法律文書，包括合同附件、各種確認(rèn)書、對(duì)帳函、變更合同的文書等，這些法律文書與合同具有相同的法律效力，或?qū)贤男Яψ鞒鲅a(bǔ)充或修正。10、合同簽訂后，合同的相關(guān)文件的簽訂程序應(yīng)參照合同的簽訂程序，經(jīng)

24、有職權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)或取得其授權(quán)，并應(yīng)加蓋公司公章。11、合同簽訂后，相關(guān)的職能部門須有專人對(duì)合同的履行情況進(jìn)行跟蹤，發(fā)現(xiàn)對(duì)方或自身不能完全履行合同或出現(xiàn)其他情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以便公司快速、積極地采取措施，避免損失。12、行政財(cái)務(wù)部是營(yíng)銷系統(tǒng)的合同管理的職能部門，負(fù)責(zé)草擬各類合同管理制度，發(fā)布各類合同的標(biāo)準(zhǔn)格式，提供法律意見(jiàn)，以法律手段解決合同糾紛，對(duì)市場(chǎng)銷售部、各大區(qū)辦事處執(zhí)行合同管理制度的情況進(jìn)行監(jiān)督等，同時(shí)相關(guān)部門應(yīng)協(xié)助行政財(cái)務(wù)部進(jìn)行合同管理工作。第六部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理制度一、資金管理1、各區(qū)域辦事處銷售資金實(shí)行單線管理；各區(qū)域辦事處不接手經(jīng)銷商直接進(jìn)貨款項(xiàng)，所有進(jìn)貨

25、款項(xiàng)直接由經(jīng)銷商匯往總部指定帳戶；各區(qū)域辦事處所有費(fèi)用開(kāi)支從公司為區(qū)域辦事處開(kāi)辦的專戶直接支付或提取。2、區(qū)域辦事處原則上只能在一家銀行開(kāi)立一個(gè)專用銀行帳戶。3、區(qū)域辦事處人員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)分帳核算由公司總部統(tǒng)一核算。4、各區(qū)域辦事處財(cái)務(wù)人員須建立登記臺(tái)帳完整記錄，以供公司總部核對(duì)。5、辦事處市場(chǎng)專員必須于每月結(jié)束后第一周內(nèi)將登記臺(tái)帳送達(dá)或傳真至公司總部。6、以大區(qū)辦事處經(jīng)理個(gè)人名義開(kāi)設(shè)的區(qū)域辦事處費(fèi)用存折統(tǒng)一由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)保管，并登記該存折的所有收支臺(tái)帳，存折的支取和存入由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)；財(cái)務(wù)管理人員需定期檢查監(jiān)督備用金帳戶收支情況。7、辦事處財(cái)務(wù)人員應(yīng)每月編制費(fèi)用月報(bào)表向區(qū)域辦事處經(jīng)理報(bào)告費(fèi)用發(fā)

26、生情況。8、嚴(yán)格禁止性事項(xiàng)：1）區(qū)域辦事處不得截留貨款。2）區(qū)域辦事處不得隨意動(dòng)用帳戶資金。3）區(qū)域辦事處不得簽訂借款合同、擔(dān)保合同和抵押合同。二、往來(lái)對(duì)帳制度1、與客戶對(duì)帳1）各區(qū)域辦事處每月必須與所有客戶對(duì)帳及欠款余額確認(rèn)，主管負(fù)責(zé)人與客戶對(duì)帳及確認(rèn)責(zé)任人，在每月財(cái)務(wù)結(jié)帳后持相關(guān)客戶往來(lái)帳項(xiàng)與客戶對(duì)帳；2）公司總部在每月結(jié)帳后應(yīng)及時(shí)打印所有客戶的往來(lái)帳項(xiàng)轉(zhuǎn)交給區(qū)域辦事處經(jīng)理，使區(qū)域市場(chǎng)人員執(zhí)行與客戶對(duì)帳。3）如市場(chǎng)人員未能按時(shí)與客戶對(duì)帳或未將余額確認(rèn)函返回各區(qū)域辦事處財(cái)務(wù)；區(qū)域辦事處經(jīng)理有權(quán)在授權(quán)處罰金額內(nèi)視乎具體情況對(duì)市場(chǎng)人員進(jìn)行扣罰（需報(bào)行政財(cái)務(wù)部備案）。4）如客戶故意或?qū)掖尾慌c區(qū)域辦

27、事處對(duì)帳及確認(rèn)余額；區(qū)域辦事處經(jīng)理有權(quán)扣留其返利、激勵(lì)等，情節(jié)嚴(yán)重的，經(jīng)與公司市場(chǎng)銷售部協(xié)商后停止其發(fā)貨。4、與總公司對(duì)帳總部每月將向各區(qū)域辦事處發(fā)出對(duì)帳單要求區(qū)域辦事處進(jìn)行核對(duì)并確認(rèn)余額。5、往來(lái)差異處理對(duì)于在往來(lái)對(duì)帳中發(fā)現(xiàn)的差異，如屬于正常的差異或差錯(cuò)，由區(qū)域辦事處協(xié)助公司調(diào)整帳務(wù)；如屬于盤贏、盤虧、壞帳等特殊情況的，應(yīng)書面報(bào)請(qǐng)行政財(cái)務(wù)部審批后再作帳務(wù)處理。四、公司總部送貨單傳遞及送貨核對(duì)1、公司總部直接將貨物送至客戶，司機(jī)應(yīng)要求客戶就實(shí)際收到貨物情況簽收送貨單（需加蓋單位公章或其他有效印章），客戶如發(fā)現(xiàn)貨物短缺及損壞情況，應(yīng)在公司總部送貨單上注明。物流管理部門應(yīng)要求運(yùn)輸車隊(duì)司機(jī)將簽收后的

28、送貨單其中一聯(lián)帶至或特快轉(zhuǎn)遞至區(qū)域辦事處財(cái)務(wù)，一聯(lián)交公司總部物流管理部門結(jié)算運(yùn)費(fèi)。2、公司總部物流部門應(yīng)按每月月末與各區(qū)域辦事處財(cái)務(wù)核對(duì)總部送貨數(shù)；對(duì)于存在的差異數(shù)應(yīng)跟蹤分析，并列明運(yùn)輸在途、運(yùn)輸短缺、運(yùn)輸損壞的貨物，只有經(jīng)區(qū)域辦事處確認(rèn)收到的貨物，物流管理部門方可交營(yíng)銷財(cái)務(wù)部開(kāi)具相應(yīng)銷售發(fā)票；未經(jīng)區(qū)域辦事處財(cái)務(wù)確認(rèn)的公司總部發(fā)貨數(shù)，物流管理部門不得轉(zhuǎn)交行政財(cái)務(wù)部開(kāi)具的發(fā)票。五、運(yùn)作監(jiān)督和違規(guī)責(zé)任1、行政財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各區(qū)域辦事處日常運(yùn)作監(jiān)督和區(qū)域辦事處財(cái)務(wù)審計(jì)，各區(qū)域辦事處財(cái)務(wù)審計(jì)一年不少于兩次。2、各區(qū)域辦事處經(jīng)理為該區(qū)域財(cái)務(wù)規(guī)范化運(yùn)作第一責(zé)任人，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的區(qū)域辦事處違規(guī)操作需承擔(dān)相應(yīng)管理責(zé)任

29、，由責(zé)任及時(shí)匯報(bào)區(qū)域辦事處財(cái)務(wù)運(yùn)作情況。3、對(duì)于區(qū)域辦事處違規(guī)操作，相關(guān)責(zé)任人（直接責(zé)任人及相關(guān)管理人員）將承擔(dān)如下責(zé)任：1）性質(zhì)不嚴(yán)重且未造成公司損失的；公司將處以一定的經(jīng)濟(jì)扣罰和行政處分；2）性質(zhì)嚴(yán)重且造成公司損失的，公司將要求其賠償損失和處以行政處分（例：開(kāi)除）；構(gòu)成犯罪的（如侵占資金或貨物超過(guò)一定數(shù)額），堅(jiān)決移交司法機(jī)關(guān)處理。第七部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)提成及返利方案一、提成方案解釋提成方案系指依據(jù)年度營(yíng)銷總額指標(biāo)實(shí)際完成情況、銷售費(fèi)用的實(shí)際開(kāi)支情況、貨款的回收情況、產(chǎn)品生產(chǎn)成本及價(jià)格的執(zhí)行情況等所提出確定的一種對(duì)銷售成員實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)等值交換的依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。二、提成結(jié)算方式提成的結(jié)算實(shí)行一次結(jié)清

30、式現(xiàn)金兌付（提成結(jié)算實(shí)行每三個(gè)月結(jié)算一次）。三、提成結(jié)算標(biāo)的額提成階段的標(biāo)的額是每三個(gè)月內(nèi)的市場(chǎng)實(shí)際回款的總和。四、提成結(jié)算的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行階梯累進(jìn)制及嘉獎(jiǎng)增提制，具體的量化比例按不同銷售額度提成比例不同。五、嘉獎(jiǎng)提成與欠額處罰1、辦事處提成各辦事處按該區(qū)域銷售總額的 %提成，另有該區(qū)域銷售總額的 %作為獎(jiǎng)勵(lì)，由市場(chǎng)總監(jiān)掌握。2、獎(jiǎng)勵(lì)提成銷售總額的 %由市場(chǎng)總監(jiān)控制作為財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、內(nèi)務(wù)等部門人員的獎(jiǎng)勵(lì)。六、返利方案解釋 本返利僅適用于XX酒業(yè)民族干紅系列產(chǎn)品的2005-2006銷售年度內(nèi)的銷售市場(chǎng)中，是對(duì)產(chǎn)品經(jīng)銷商的激勵(lì)，促使其多銷快銷產(chǎn)品，完善流通渠道，維護(hù)品牌聲譽(yù)，從而達(dá)成宣傳公司、推介產(chǎn)品的目

31、的，該方案的實(shí)際操作可由市場(chǎng)總監(jiān)依據(jù)市場(chǎng)不同狀況適時(shí)作出溝通，以保障代理商推廣產(chǎn)品的最大積極性及公司的最大獲利。七、返利依據(jù)及形成返利方案的制定以不等進(jìn)貨數(shù)量為依據(jù)，采用日常進(jìn)貨返利及年終性嘉獎(jiǎng)返利兩種。八、返利比例1、日常返利現(xiàn)款進(jìn)貨量達(dá) 萬(wàn)元（含 萬(wàn)）返利 %；現(xiàn)款進(jìn)貨量達(dá) 萬(wàn)元（含 萬(wàn)）返利 %；現(xiàn)款進(jìn)貨量達(dá) 萬(wàn)元（含 萬(wàn)）返利 %。2、嘉獎(jiǎng)返利比例年終銷售總額 %作為對(duì)經(jīng)銷商獎(jiǎng)勵(lì)，由市場(chǎng)總監(jiān)負(fù)責(zé)具體分配方案。第八部分 XX酒業(yè)營(yíng)銷系統(tǒng)獎(jiǎng)勵(lì)與處罰方案一、對(duì)經(jīng)銷商的獎(jiǎng)勵(lì)處罰方案為了加強(qiáng)XX酒業(yè)的銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，通過(guò)實(shí)行區(qū)域指定批發(fā)商與二級(jí)指定分銷商的縱向契約式垂直管理，優(yōu)化營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，加深縱向深度分銷的推力及經(jīng)銷商價(jià)格、物流的規(guī)范管理，最終確保市場(chǎng)秩序的穩(wěn)定，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)與規(guī)范。本方案與前述返利方案同時(shí)實(shí)施，對(duì)