業(yè)務(wù)招待費管理辦法

1、WORD格式業(yè)務(wù)招待費管理方法試行第一條 為了進一步標準公司各類業(yè)務(wù)招待行為，以“厲行節(jié)約、合理開支、嚴格控制、超標自負為原那么，結(jié)合公司實際情況制定本方法。第二條 業(yè)務(wù)招待費指公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和其他各項活動需要而列支的招待、用餐等交際應酬費用。主要包括：1. 招待用的水果、咖啡、茶葉、煙灑、鮮花、餐飲、住宿、娛樂活動等費用支出；2. 送禮用的購物卡、禮品、禮券等費用支出；3. 出差發(fā)生的上述招待費用支出；4. 市場營銷活動產(chǎn)生的招待費、禮品費。第三條 財務(wù)部根據(jù)每年公司業(yè)務(wù)整體情況及會計制度規(guī)定，提出年度總體費用方案，然后分解到各個業(yè)務(wù)部門，費用支出由分管副總負責審核，

2、總經(jīng)理批準，財務(wù)部按照報銷程序嚴格把關(guān)，并做好招待費的考核工作。第四條 業(yè)務(wù)招待費使用X圍：1. 用于招待公司客戶、 政府部門工作溝通及兄弟單位之間的因公接待；2. 用于公司承辦的各種會議活動的招待；3. 用于各部門對外工作的必要招待。第五條 業(yè)務(wù)招待堅持對口接待、 對口陪同的原那么， 各類業(yè)務(wù)招待、接待部門應適當從緊控制陪同人員， 陪同人員一般不應超過需接待人員的 2 倍。第六條 業(yè)務(wù)招待費管理原那么：1. 業(yè)務(wù)招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待，“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生，“態(tài)度熱情、費用從簡的原那么。2. 招待費用由公司行政人事部、財務(wù)部負責管理，招待費請用由部門提出，由公司分管

3、領(lǐng)導、財務(wù)總監(jiān)簽批，特殊招待須請示總經(jīng)理批準。3. 招待費使用實行提前申請，定額審批，逐級審批的原那么，即使在外地也要申請，經(jīng)批準前方可招待。招待前，由負責招待申請人填寫"業(yè)務(wù)招待申請表"，并報公司主管領(lǐng)導逐級審批后安排招待，無招待申請單，財務(wù)部不予借款和報銷。4. 業(yè)務(wù)招待標準， 簡單招待為人均消費 550 元且消費總額不得超專業(yè)資料整理WORD格式過 500 元，普通招待為人均消費 80 元且消費總額 500-700 元之間，重要招待為人均消費含 20 元且消費總額在 700-1000 元之間。特殊招待必須是公司主要領(lǐng)導出席， 規(guī)格較高的接待費用視情況酌情確定。5. 招

4、待費用未超出標準據(jù)實報銷，凡超出授權(quán)標準的，其超出局部自理。6. 招待費規(guī)格山分管領(lǐng)導審核確定，財務(wù)總監(jiān)批準，一般客戶或工作往來 為簡單招待；客戶單位或往來單位同規(guī)格領(lǐng)導出席的為普通招待；重要客戶領(lǐng)導來訪，有公司主要領(lǐng)導陪同的適用重要招待；政府部門主要領(lǐng)導來訪，關(guān)鍵客戶主要領(lǐng)導來訪或?qū)纠嬗兄匾P(guān)聯(lián)的工作接待適用特殊招待。7. 因工作特殊需要禮品，安排娛樂活動，由招待部門的部門負責人提出活動經(jīng)費預算中請報告， 詳細說明所需費用的各項列支情況，報分管領(lǐng)導、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準。第七條 報銷審核1. 報銷人必須對所提供原始憑證的真實、合規(guī)、完整負責，憑證信息須與審批的內(nèi)容相吻合，嚴禁任何部門、

5、任何人提供虛假或與實際不符的原始憑證。2. 餐費、禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明，在 發(fā)票反面簽字并注明期。3. 所有招待費用必須一事一單與其他費用分開填列， 報銷時必須附有“業(yè) 務(wù)招待費申請表，財務(wù)根據(jù)審批后的業(yè)務(wù)招待費申請表核對招待場所、時間及數(shù)額，報銷時間控制在發(fā)生招待后一周內(nèi)出差期間除外，逾期報銷按自動放棄處理。4. 招待人報銷時，原那么上應提供機打發(fā)票及消費明細賬單，所提供發(fā)票經(jīng) 財務(wù)審核為虛假發(fā)票，一律不予報銷。5. 所有不符合招待審批規(guī)定或未批準而擅自招待的， 財務(wù)部一律不予報銷。6. 所有招待費支出必須遵循先審批后支出的原那么， 嚴禁事后補批，確因情況特殊

6、，也必須先請示并經(jīng)間意前方可支出，業(yè)務(wù)發(fā)生的次次日必須走審批流程，否那么不予報銷。第八條 報銷審批流程1. 業(yè)務(wù)招待申請審批流程： 申請人部門負責人分管領(lǐng)導審核財務(wù)總監(jiān)審核總經(jīng)理審批。2. 費用報銷審批流程： 報銷人部門負責人分管領(lǐng)導審核財務(wù)總監(jiān)審核總經(jīng)理審批。3. 凡不能書面申請的，一律采用電子方式申請。專業(yè)資料整理WORD格式第九條 公司各級人員應勤儉節(jié)約，廉潔奉公，遵紀守法，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，不得以任何理由任意擴大招待X圍和開支標準，對違規(guī)違紀者除財務(wù)部拒絕給予報銷外，追究相關(guān)當事人責任。第十條 本制度由財務(wù)部、行政人事部負責解釋。本制度自公布之日起執(zhí)行。專業(yè)資料整理WORD格式附件"業(yè)務(wù)接待費審批金額及權(quán)限"級別審批金額權(quán)限部門負責人單筆 500 元及以下分管領(lǐng)導單筆 501-700