會計電算化作業(yè)4

1、江蘇開放大學(xué)形成性考核作業(yè)學(xué)號姓名課程代碼 110105課程名稱 會計電算化評閱教師第 4 次任務(wù)共 5 次任務(wù)江蘇開放大學(xué)任務(wù)內(nèi)容：一、根據(jù)如下資料完成以下實驗（總分 100分）：第四單元實驗2往來業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)和工資業(yè)務(wù)應(yīng)收應(yīng)付核算【恢復(fù)800實驗1賬套，取消結(jié)賬；以賬套主管101在系統(tǒng)管理中啟用“購銷存管理”、“工資管理”和“固定資產(chǎn)”功能模塊，時間 2011年1月1日，操作員101】（一）購銷存基礎(chǔ)設(shè)置1、存貨分類和存貨檔案：存貨沒宿分類，僅需要設(shè)置存貨檔案存貨編 碼存貨名 稱主計量 單位稅率存貨屬性101甲材料千克17外購、生產(chǎn)耗用102乙材料千克17外購、生產(chǎn)耗用201A產(chǎn)品件17

2、自制、銷售202B產(chǎn)品件17自制、銷售2、倉庫檔案：倉庫編碼倉庫名稱計價方式是否貨位管理01材料庫全月平均法否02成品庫全月平均法否3、開戶銀行編碼為01,中國工商銀行北京分行，賬號為 123456（二）購銷存期初設(shè)置：1、科目設(shè)置：由于沒有啟用“核算”功能模塊，所以存貨科目、存貨對方科目、客戶供應(yīng) 商往來科目都不需要設(shè)置。2、采購期初：無期初暫估入庫（貨到發(fā)票未到）有在途物資（發(fā)票到貨未到）：2010年12月15日，米購部收到浩天公司開具的專用發(fā)票一 張，票號為1111,商品為甲材料，數(shù)量 500千克，單價80元，增值稅稅率17%,貨物在途, 發(fā)票到期日為2011年1月31日；輸入期初采購發(fā)

3、票后，進行采購期初記賬。3、庫存期初：錄入庫存期初后，記賬。庫存期初（材料庫）存貨編 碼存貨名 稱位數(shù)量單價金額入庫日期101甲材料千克1000.0080.0080000.002010-12-31102乙材料千克1500.0060.0090000.002010-12-31合計：2,500.00170,000.00庫存期初（成品庫）存貨編 碼存貨名稱計量單位數(shù)量單價金額入庫日期201A產(chǎn)品件1000.00300.00300000.002010-12-31202B產(chǎn)品件800.00100.0080000.002010-12-31合計：1,800.00380,000.004、客戶和供應(yīng)商往來期初 供

4、應(yīng)商往來期初：無客戶往來期初：無（三）購銷存管理日常業(yè)務(wù)：1、錄入采購發(fā)票，并復(fù)核2011年1月2日，采購部向浩天公司采購甲材料500千克，單價80元，增值稅稅率17%,發(fā)票號1234,發(fā)票到期日2011年1月31日。2、錄入付款單，并核銷2011年1月3日，采購部開出轉(zhuǎn)賬支票一張，票號為 ZP201,為支付購買甲材料的款項， 金額合計為46800元。將付款單與采購發(fā)票核銷。3、錄入銷售發(fā)貨單，并審核銷售部向明泰公司銷售 A產(chǎn)品10件，無稅單價500元，銷項稅額850元，到期日2011年1 月5日，發(fā)貨日期2011年1月31日。4、錄入銷售發(fā)票，并復(fù)核2011年1月5日，銷售部向明泰公司銷售

5、A產(chǎn)品10件，無稅單價500元，增值稅稅率17%, 貨物從成品庫發(fā)貨，企業(yè)開出銷售專用發(fā)票一張， 到期日為2011年1月31日，稅號12345, 銷售類型：普通銷售。5、錄入收款單，并核銷2011年1月6日，銷售部收到明泰公司的轉(zhuǎn)賬支票一張，票號為ZP202,為支付購買 A產(chǎn)品的款項，金額合計為 5850元。將收款單與銷售發(fā)票核銷。工資核算（一）建立工資賬套：工資類別個數(shù)一一多個；核算幣種一一人民幣RMB;要求代扣個人所得稅；不進行扣零處理；人員編碼長度一一3位；啟用日期一一2011年1月1日。（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置：1、新建工資類別（正式人員和臨時人員）正式人員：包含所有部門；臨時人員，只包括生

6、產(chǎn)部2、人員類別設(shè)置（關(guān)閉工資類別）：管理人員、銷售人員、A產(chǎn)品生產(chǎn)人員、B產(chǎn)品生產(chǎn)人員3、工資項目設(shè)置（關(guān)閉工資類別）基本工資數(shù)字82增項崗位工資數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項代扣稅數(shù)字102減項扣款合計數(shù)字102減項實發(fā)合計數(shù)字102減項事假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字82其他4、工資賬號定長和代發(fā)銀行工商銀行上地分理處，賬號定長，賬號長度11,自動帶出的賬號長度為 8位5、增加人員檔案（打開“正式人員”工資類別）：從職員檔案批量引入人員，并修改人員類別所屬部門職員編號職員名稱人員類別管理部101張達管理人員管理部102辛紅管理人員財務(wù)部201趙偉管理人員財務(wù)部202王娟管理人員財務(wù)部

7、203:肖萍管理人員采購部301馬南管理人員銷售部401劉會銷售人員生產(chǎn)部501齊方生產(chǎn)人員生產(chǎn)部502李國生產(chǎn)人員6、設(shè)置人員的工資項目公式（須打開工資類別）先增加工資項目，跟前面的順序保持一致；然后設(shè)置公式。應(yīng)發(fā)合計=基本工資+崗位工資扣款合計二代扣稅實發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計事假扣款=事假天數(shù)*50（三）日常業(yè)務(wù)：1、輸入人員基本工資數(shù)據(jù)人員編號姓名部門人員類別基本工資崗位工資101張達管理部管理人員60006000102辛紅管理部管理人員45004500201趙偉財務(wù)部管理人員50005000202王娟財務(wù)部管理人員45004500203肖萍財務(wù)部管理人員40004000301馬南采

8、購部管理人員50005000401劉會銷售部銷售人員55005500501齊方生產(chǎn)部A產(chǎn)品生產(chǎn)人員30003000502李國生產(chǎn)部B產(chǎn)品生產(chǎn)人員350035002、輸入本月變動數(shù)據(jù)員工辛紅請假3天，輸入辛紅的考勤數(shù)據(jù)并進行工資計算與匯總。3、設(shè)置個人所得稅，并重算個人所得稅基數(shù)3000,附加費用28004、進行人員工資分攤應(yīng)付工資，100%計提部門名稱人員類別借方科目貸方科目管理部，財務(wù)部，采 購部管理人員6602012211銷售部銷售人員66012211生產(chǎn)部A產(chǎn)品生產(chǎn)人員5001022211生產(chǎn)部B產(chǎn)品生產(chǎn)人員50010222115、分配工資費用，并生成記賬憑證6、工資賬表查詢查詢部門工資

9、匯總表。固定資產(chǎn)核算（一）固定資產(chǎn)期初控制參數(shù)：1、啟用月份：2011年1月2、折舊信息：本賬套計提折舊，折舊方法：平均年限法（二），折舊匯總分配周期：1個月, 當（月初已計提月份=可使用月份-1）時，將剩余折舊全部提足3、編碼方式：資產(chǎn)類別編碼方式：2112,固定資產(chǎn)編碼方式：按“部門編碼+類別編碼+序號”自動編碼，卡片序號長度為34、財務(wù)接口：與賬務(wù)管理系統(tǒng)進行對賬，對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目-1601固定資產(chǎn)，累計折舊賬科目-1602累計折舊5、補充參數(shù)：在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬，業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單，月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)，固定資產(chǎn)默認入賬科目-1601,累計折舊默

10、認入賬枯木-1602,可抵扣進項稅額入賬科目-22210101進項稅額（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置1、固定資產(chǎn)類別：交通類、電子類、機械類，折舊方法均為平均年限法（二）2、部門及對應(yīng)折舊科目部門名稱編碼科目管理部660205折舊費財務(wù)部660205折舊費采購部660205折舊費銷售部6601銷售費用生產(chǎn)部5101銷售費用3、增減方式的對應(yīng)入賬科目，暫不設(shè)置4、固定資產(chǎn)原始卡片信息，（使用狀況都是在用）名稱類別部門增加 方式使用期 限/狀況開始使用日期原值/元累計折 舊/元對應(yīng)折 舊科目轎車A交通類管理部直接購 入10在用2010.12.313000000管理費 用-折舊 費轎車B交通類財務(wù)部直接購 入1

11、0在用2010.12.313000000管理費 用-折舊 費運輸車A交通類采購部直接購 入10在用2010.12.313000000管理費 用-折舊 費轎車B交通類銷售部直接購 入10在用2010.12.13000000銷售費 用生產(chǎn) 設(shè)備A機械尖生產(chǎn)部直接購 入20在用2000.12.31600000制造費 用（三）日常業(yè)務(wù)1、資產(chǎn)增加2011年1月5日，企業(yè)購買了一臺打印機。資產(chǎn)類 別資產(chǎn)名 稱部門增加方 式使用狀 況開始日期原值使用年 限折舊方法電子類打印機財務(wù)部直接購入在用2011-1-0550005平均年限法（二）2、計提折舊計提本月固定資產(chǎn)折舊，生成記賬憑證。3、資產(chǎn)變動2011年

12、1月31日，管理部的轎車 A轉(zhuǎn)入財務(wù)部使用，變動原因：調(diào)撥。4、固定資產(chǎn)賬表查詢查詢固定資產(chǎn)使用狀況分析表。在D盤新建文件夾，將賬套備份至此文件夾；另外提供5張操作過程中的截圖，附在形考作業(yè)WORD文檔中。將賬套文件夾和 WORD文檔合并至“實驗 2”文件夾并壓縮，最后 上傳“實驗2”壓縮包專愛立工會折舊港平2011.01）3 工十 ）退出|2011 3錄）由滬色1技部il&sT卡片嗡號 法戶/M I緞產(chǎn)益林 fftfl 卜戊FE I本月折舊I承訂折舊|等我值I折舊更I華侵折舊$固定史產(chǎn)部門埠口同錄C0C01101QQ 52tA卻0.COD.8 33,00) 00 2印。.3 2,S<M 000.W 0 00933COCOP 20100曲U500, COD. W 303,00) 00 2. K0.00 2,503 00 O.OJ 0 0093)U 3%境廄C0C03-UWOJ渺Aa300, COD. 00 30),003 00 2. W0.00 2,503 00 U.OJ 0 0083Cj < fesa-®®4 WWOJ 5生300, COD. CO 30),003