上海嘉定洪都村鎮(zhèn)銀行貸款業(yè)務操作規(guī)程

1、上海嘉定洪都村鎮(zhèn)銀行股份有限公司貸款業(yè)務操作規(guī)程(試行)第一章 總 則 第一條 為防范和控制信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，規(guī)范貸款業(yè)務操作程序，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)并結(jié)合本行實際，制定本規(guī)程。第二條 本規(guī)程是本行辦理信貸業(yè)務必須遵循的基本規(guī)則，是規(guī)范單項信貸業(yè)務品種運作程序的基本依據(jù)。第三條 本規(guī)程中的經(jīng)營單位是指經(jīng)上海嘉定洪都村鎮(zhèn)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）授權(quán)有權(quán)辦理和經(jīng)營貸款業(yè)務的各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部。第二章 基本程序 第四條 辦理貸款業(yè)務的基本程序：建立信貸關(guān)系，客戶申請，業(yè)務受理，貸款業(yè)務調(diào)查、審查，貸審會審議、審批，與客戶簽訂信貸合同，發(fā)放貸款，貸款發(fā)放后的管

2、理，貸款收回。 （一）各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部權(quán)限范圍內(nèi)的貸款業(yè)務，從受理客戶申請到貸款收回各環(huán)節(jié)全部在各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部完成?？傂幸髠浒傅模从嘘P(guān)信貸業(yè)務備案辦法執(zhí)行。 （二）各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部超權(quán)限范圍的貸款業(yè)務，在完成調(diào)查程序后，上報總行審查審批后實施。 第五條 辦理貸款業(yè)務各環(huán)節(jié)的時間要求。(1) 各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部辦理的權(quán)限內(nèi)信貸業(yè)務從收齊全部客戶資料之日起3日內(nèi)完成貸款發(fā)放工作。(2) 超各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部權(quán)限的信貸業(yè)務， 在收齊全部客戶資料之日起2日內(nèi)完成調(diào)查流程、取得同意上報總行的意見后及時上

3、報總行風險管理部審查，風險管理部應在3日內(nèi)完成審查工作，并及時提交貸審會審議。 （三）中長期貸款各階段的時間相應比短期貸款延長3倍，但最長不超過1個月。第三章 貸款業(yè)務申請與受理 第六條 與客戶建立信貸關(guān)系：各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部應以客戶為中心，積極拓展客戶，主動與客戶建立信貸關(guān)系。收集有意向與我行建立信貸關(guān)系的客戶基礎資料并及時安排客戶經(jīng)理雙人對客戶提供的基礎資料和基本情況進行核實，對照貸款的條件，判別是否具備建立信貸關(guān)系的條件，對符合條件的、經(jīng)有權(quán)人初步審定后，建立信貸關(guān)系，正式進入貸款流程。 第七條 客戶申請。建立了信貸關(guān)系的客戶需要借款時，應以書面形式向我行提出借款申請，

4、其內(nèi)容主要包括客戶基本情況、申請貸款的品種、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源等。填寫*貸款申請書（附件1），提供相關(guān)材料，一并提交各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部。 第九條 客戶申請辦理貸款業(yè)務需提供以下資料。 (一)法人客戶需提供的資料：（資料清單樣本見附件2） 1、有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機構(gòu)代碼證。國家規(guī)定的特殊行業(yè)，須提供有權(quán)部門的許可證、核準書或備案文件；按規(guī)定需取得環(huán)保許可證明的，必須提供有權(quán)部門出具的環(huán)保許可證明； 2、公司章程、驗資證明、股權(quán)證明等； 3、有權(quán)部門頒發(fā)的貸款卡（證）； 4、有效的稅務登記證明，必要時應要求客戶提供近二年稅務部門納稅證明資料復印

5、件； 5、法定代表人身份證明書、主管部門任命書及必要的個人信息；對委托辦理授信業(yè)務的，須提交書面授權(quán)委托書；客戶公章與法定代表人、財務負責人簽字樣本；6、根據(jù)法律法規(guī)或公司章程要求應由股東大會、董事會或其他有權(quán)機構(gòu)提供的同意申請信用的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明； 7、近三年財務年報與近期財務報表，成立不足三年的客戶，提交自成立以來年度的報表；根據(jù)法律和國家有關(guān)規(guī)定財務報告須經(jīng)審計的，應提供具有相應資格的會計師事務所出具的審計報告；國家法律法規(guī)雖無明確規(guī)定，但本行認為申請人的財務報告有必要經(jīng)過注冊會計師審計的，也可以要求客戶聘請具有相應資格的會計師事務所對財務報告進行審計； 8、貸

6、款用途及還款來源證明，如年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃、資金來源與使用計劃、購銷合同或其他經(jīng)濟、商務合同書、招投標協(xié)議等； 9、根據(jù)風險管理需要，要求客戶提供不動產(chǎn)及其他主要資產(chǎn)的權(quán)證、發(fā)票的復印件，價值評估報告書；10、本行信貸管理基本制度及單項業(yè)務管理辦法要求的其他資料。11、法人代表及財務負責人需提供個人身份證、戶口簿、婚姻證明、家庭收入及資產(chǎn)證明；需提供的其他資料。 （二）個人客戶需提供的資料有：個人身份證、戶口簿、婚姻證明、家庭收入及資產(chǎn)證明；需提供的其他資料。 （三）擔保人需提供的資料：1 保證人提供的資料：參照借款申請人需提供的資料，保證人為法人的還需提供股東會或董事會出具的具有法律效力的同意

7、保證的決議。2 抵押人提供的資料：抵押人為個人的需提供個人身份證、戶口簿、婚姻證明、抵押物權(quán)利證書；抵押人為法人的需提供有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機構(gòu)代碼證、股東會或董事會出具的具有法律效力的同意抵押的決議、抵押物權(quán)利證書等。3 質(zhì)押人提供的資料：質(zhì)押人為個人的需提供個人身份證、戶口簿、婚姻證明；質(zhì)押人為法人的需提供有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機構(gòu)代碼證、股東會或董事會出具的具有法律效力的同意質(zhì)押的決議，對信用情況良好的競爭性優(yōu)質(zhì)客戶，在實際業(yè)務辦理中如有無法提供（非核心材料）的材料，經(jīng)本行有權(quán)審批人同意后可不提供（或后期補充提供）。第十條 各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)

8、部對客戶提交的相關(guān)資料進行登記，并將有關(guān)數(shù)據(jù)、資料錄入信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)。第四章 貸款的調(diào)查第十一條 各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部是貸款調(diào)查的責任單位。負責對客戶及擔保人相關(guān)情況進行調(diào)查核實。調(diào)查人員必須2名或2名以上。第十二條 法人客戶調(diào)查的主要內(nèi)容： （一）客戶提供的資料是否完整、真實、有效，客戶提供的復印件與原件是否相符。1 查驗客戶提供的企（事）業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照是否真實、有效；2 查驗客戶法定代表人或授權(quán)委托人的身份證明是否真實、有效；3 查驗客戶申請書的內(nèi)容是否真實、齊全、完整；4 查驗客戶在本行開立賬戶情況。 （二）調(diào)查客戶信用及品行狀況。1 客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營是否合法

9、、正常；2 了解客戶目前借款、其他負債和提供的擔保情況，對外提供的擔保是否超出客戶的承受能力等；3 了解客戶法定代表人、實際控制人、主要股東及財務、銷售等主要部門負責人的品行、經(jīng)營管理能力和業(yè)績，是否有個人不良記錄，是否有黃、賭、毒行為，是否參與民間融資及社會非法集資、家庭是否發(fā)生重大變故等。 （三）對客戶及其擔保人的資產(chǎn)、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場前景情況進行調(diào)查，分析貸款需求，評定信用等級，測算授信額度，明確還款計劃，擬定授信方案。1 查閱客戶及其擔保人財務報告、賬簿等資料，對客戶及其擔保人的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、所有者權(quán)益、收入、支出、利潤等情況進行分析；2 分析客戶及

10、擔保人生產(chǎn)經(jīng)營的主要產(chǎn)品技術(shù)含量、市場占有率及市場前景等情況；3 分析貸款需求的原因及貸款用途的真實性、合法性； 4 查驗商品交易的真實性、合法性；5 分析還款來源和還款時間的可能性；6 判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，確定其擔保能力；第十二條 對中長期項目貸款需按規(guī)定程序和要求評估或委托有資質(zhì)的專業(yè)評估機構(gòu)進行可行性評估，并撰寫可行性評估報告。 第十三條 對個人客戶，應調(diào)查分析其個人及家庭的經(jīng)濟收入是否真實、穩(wěn)定，是否具有償還貸款本息的能力，是否有不良信用記錄；有擔保的，還要對擔保人的經(jīng)濟收入和擔保能力等情況進行調(diào)查，分析貸款需求，評定信用等級，測算授信額度，明確還款計劃，擬定授信方案。

11、 第十四條 依據(jù)客戶信用等級的評定辦法，測評的信用等級。按照相關(guān)授信管理辦法的規(guī)定，測算客戶最高綜合授信額度，確定授信方案。第15條 調(diào)查人員必須撰寫貸款調(diào)查報告（附件3），調(diào)查報告的主要內(nèi)容為： （一）法人客戶主要內(nèi)容：基本情況及主體資格；申請貸款的種類、金額、期限、利率、用途、還款方式、擔保方式和限制性的條款；客戶的財務狀況、經(jīng)營效益及市場分析；貸款風險評價；客戶信用等級評定情況；綜合授信情況；貸款的綜合效益分析；提出貸與不貸、貸款金額、貸款期限和利率的建議。將調(diào)查分析的信息資料錄入信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)。 （二）個人客戶主要內(nèi)容：基本情況及主體資格；申請貸款的種類、金額、期限、利率、用途、

12、還款方式、擔保方式和限制性的條款；客戶的家庭資產(chǎn)負債情況；客戶家庭收入情況；貸款風險評價；客戶信用等級評定情況；綜合授信情況；貸款的綜合效益分析；提出貸與不貸、貸款金額、貸款期限和利率的建議。將調(diào)查分析的信息資料錄入信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)。第十六條 調(diào)查經(jīng)辦人和調(diào)查主責任人應填制信貸資料交接單（附件4）、客戶經(jīng)理承諾函（附件5）、貸款責任狀（附件6）將客戶貸款資料移送風險管理部審查。第五章 貸款的審查 第十七條 風險管理部是貸款的審查部門。對各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部移交的客戶貸款資料進行審查。重點審查以下內(nèi)容： （一）基本要素的審查?？蛻艏皳Ｈ擞嘘P(guān)資料是否齊備；貸款調(diào)查資料是否齊全

13、。 （二）主體資格的審查?？蛻艏皳Ｈ酥黧w資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；客戶及擔保人組織機構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；客戶及擔保人的法定代表人、實際控制人、股東及主要部門負責人有無不良記錄。 （三）信貸政策的審查。貸款用途是否合規(guī)合法，是否符合國家有關(guān)政策；貸款用途、期限、方式、利率等是否符合本行信貸政策；客戶貸款余額是否超過最大一戶、最大十戶占資本總額規(guī)定的監(jiān)管比例。 （四）信貸風險的審查。審查各支行（部）測定的客戶信用等級、授信額度；分析、揭示客戶的財務風險、經(jīng)營管理風險、市場風險、貸款風險度等，并提出風險防范措施。第十八條 審查結(jié)束后，應將審查的貸款資料錄入信貸業(yè)務信息管理

14、系統(tǒng)，撰寫審查報告，審查報告的主要內(nèi)容：（1） 客戶基本情況，項目背景及可行性，客戶現(xiàn)有信用及與本行合作情況；（2） 客戶財務、生產(chǎn)經(jīng)營管理、經(jīng)營效益和市場評價；（3） 貸款風險評價和防范措施；（4） 審查結(jié)論，提出明確的審查意見，包括信用等級評定、綜合授信方案、貸款的種類、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式和限制性條款等。 審查人員審查同意后將審查報告及其他貸款資料一并提交有權(quán)審批人審批，超權(quán)限的報貸審會審議。第十九條 風險管理部對各支行（部）、公司業(yè)務部和小微事業(yè)部移送的貸款資料不全的、調(diào)查內(nèi)容不完整的，可要求進行補充、完善；對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策的，將材料退回，并做好記錄。第六

15、章 貸款的審議與審批 第二十條 貸審會辦公室收到風險管理部移交的貸款審查資料后，予以登記、審核，并及時提交貸審會審議決定。 第二十一條 在貸審會主任委員主持下，貸審會對貸款進行審議。審議的主要內(nèi)容：信用等級評定是否準確、授信方案是否可行、授信額度是否合理；貸款是否合規(guī)合法，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策；貸款定價及其帶來的綜合效益；貸款的風險和防范措施；根據(jù)貸款項目情況，需審議的其他內(nèi)容。第二十二條 貸審會辦公室對貸審會審議過程進行記錄，根據(jù)貸審會記錄和表決結(jié)果，形成會議紀要，會議記錄的主要內(nèi)容應包括會議召開的時間、地點、參加人員、審議事項、審議結(jié)果等。連同填制的貸審會審議表，送貸審會主任委員

16、簽署意見，報總行有權(quán)審批人審批。 第七章 簽訂合同 第二十四條 所有貸款業(yè)務都必須簽訂信貸合同，主要內(nèi)容包括：貸款種類、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式、合同雙方的權(quán)利與義務、違約責任等。風險管理部設定放款審核崗，負責合同的簽訂與審核等工作。 第二十五條 所有貸款業(yè)務必須按照總行有關(guān)信貸業(yè)務權(quán)限管理的規(guī)定，經(jīng)有權(quán)審批人審批后，與客戶簽訂信貸合同。 第二十六條 非信用信貸業(yè)務的信貸合同由借款合同和擔保合同組成，借款合同是主合同，擔保合同是從合同，主從合同必須相互銜接。 第二十七條 信貸合同的填寫和簽章應符合下列要求：（一）合同必須采用鋼筆書寫或打印，內(nèi)容填制必須完整，不得涂改； （二）

17、相關(guān)條款應與貸款業(yè)務審批的內(nèi)容一致； （三）風險管理部放款審核崗人員必須當場監(jiān)督客戶、擔保人的法定代表人或授權(quán)委托人在信貸合同上簽字、蓋章或蓋指模，核對預留印鑒，確保簽訂的合同真實、有效。各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部客戶經(jīng)理須積極協(xié)助。 第二十八條 完成合同填制后，風險管理部放款審核崗人員將合同等交有權(quán)簽字人簽章，將信貸合同加蓋信貸合同專用章或公章。客戶經(jīng)理對信貸合同進行統(tǒng)一編號，按順序依次登記信貸合同登記簿。第二十九條 客戶經(jīng)理應區(qū)別不同擔保方式，要求客戶、抵押人或質(zhì)押人辦理以下事宜： （一）以抵押方式擔保的要到相關(guān)的房管、土管、林業(yè)、車輛、工商行政等有權(quán)登記的部門辦理抵押登記手續(xù)，

18、并將他項權(quán)證交總行營業(yè)部會計部門入庫保管； （二）以存單、國債、債券、保單、股票等權(quán)利憑證質(zhì)押的應辦理止付手續(xù)或在證券登記管理部門辦理登記手續(xù)；（三）動產(chǎn)質(zhì)押擔保的，要對質(zhì)押物進行評估、鑒定，取得有關(guān)書面證明，質(zhì)物交接應填制“質(zhì)物交接清單”，各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部要與出質(zhì)人共同簽章辦理質(zhì)物交接手續(xù)。 第八章 貸款的發(fā)放 第三十條 各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部應在借款合同和擔保合同生效后辦理貸款發(fā)放手續(xù)。 第三十一條 客戶經(jīng)理應依據(jù)借款合同約定的用款計劃，一次或分次填制用信申請書（附件7），簽字并蓋章。用款申請表填制要求： （一）填制的借款人名稱、借款金額、利率、期限、用途

19、等內(nèi)容要與借款合同的內(nèi)容一致； （二）借款憑證的大小金額必須相符；分筆發(fā)放的，借款憑證的合計金額不得超過相應的借款合同的金額； （三）借款憑證與借款合同的簽章必須一致。第三十二條 客戶經(jīng)理將用款申請表、借款合同，送交會計結(jié)算部門辦理賬務處理。 第三十三條 會計結(jié)算(崗)審查貸款是否經(jīng)有權(quán)審批人審批，用款申請書要素是否齊全，填制內(nèi)容是否符合要求，并確認領款人是借款人或授權(quán)委托人。審查無誤后，辦理貸款賬務處理手續(xù)。 第九章 貸款發(fā)放后的管理 第三十四條 各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部是貸款發(fā)放后管理的實施部門，負責客戶貸款資料的保管和貸款發(fā)放后的日常管理。第三十五條 各支行（部）、公司業(yè)務部

20、、小微事業(yè)部在貸款發(fā)放當日，按照信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)要求及時錄入信貸信息和擔保信息數(shù)據(jù)及資料。 第三十六條 辦妥抵押登記手續(xù)并取得的他項權(quán)利證明、質(zhì)物交接清單及存單、國債、有價債券、股票等權(quán)利憑證，按有價單證管理要求，填制有價單證入庫保管憑證，辦理入庫保管手續(xù)。 第三十七條 各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部負責信貸檔案資料的管理，保證信貸資料的完整、安全和有效利用，檔案管理人員承擔檔案資料的保管責任。 第三十八條 各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部在貸款發(fā)放后，要及時對貸款進行跟蹤檢查。檢查客戶是否按照信貸合同規(guī)定的用途使用信貸資金；對未按貸款合同規(guī)定用途使用的，應查明原因并提出處置意見

21、。同時將檢查結(jié)果錄入信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)。 第三十九條 各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部應定期或不定期對客戶生產(chǎn)經(jīng)營等情況進行貸后檢查，檢查的主要內(nèi)容： （一）客戶及其擔保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益； （二）了解掌握客戶及其擔保人的資產(chǎn)、機構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項，分析這些變化是否影響客戶償債能力； （三）檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定； （四）檢查固定資產(chǎn)建設項目進展情況。項目資金是否按期到位，項目貸款資金是否被擠占挪用，是否按招投標規(guī)定進行，項目工程進

22、展是否正常，項目是否能按期竣工，項目竣工投產(chǎn)能否達產(chǎn)等。 各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部在檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)影響信貸安全的重大事項，應立即采取防范和化解措施，同時報告各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部負責人和風險管理部，并將客戶重大變化情況及時錄入信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)。 第四十條 風險管理部要加強對轄內(nèi)各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部信貸管理工作的督導檢查。 （一）總行風險管理部對轄內(nèi)貸款的檢查至少半年一次，對重點客戶的檢查至少每季一次。 （二）檢查的重點：各項信貸管理制度的執(zhí)行情況，貸款管理責任是否落實，貸款業(yè)務操作是否合規(guī)；有權(quán)審批行對貸款限制性條款是否落實；貸款發(fā)放后的檢查制

23、度是否落實，檢查發(fā)現(xiàn)的問題是否及時報告，是否采取了相應的措施。 （三）對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，被檢查部門要限期整改，并及時上報整改情況。第十章 貸款到期的處理 第四十一條 各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部客戶經(jīng)理要在短期貸款到期前的半個月，中長期貸款到期前的1個月，填制一式三聯(lián)的貸款到期通知書，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳椤?第四十二條 貸款到期歸還時要按照借款合同約定的期限和還款方式，由客戶主動歸還。借款合同中有直接劃收約定的，各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部可按約定從客戶的賬戶中直接劃收。 第四十三條 客戶還清全部貸款后，各支行（部）、公司業(yè)務部、小微

24、事業(yè)部應將抵押、質(zhì)押的權(quán)利憑證交還抵押、質(zhì)押人，并做好簽收登記。 第四十四條 到期后未歸還的貸款列入逾期催收管理，各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部客戶經(jīng)理應填制一式三聯(lián)貸款逾期催收通知書進行催收，一聯(lián)發(fā)送客戶并取得回執(zhí)，一聯(lián)發(fā)送擔保人并取得回執(zhí)，一聯(lián)留存?zhèn)洳?。會計結(jié)算崗從貸款到期的次日起計收貸款逾期利息。 第四十五條 客戶因特殊原因到期無力償還貸款時，可申請辦理展期： （一）客戶應在短期借款到期前20天，中長期借款到期前45天向各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部提交貸款展期申請書，原擔保人應在貸款展期申請書上簽署“同意展期，繼續(xù)擔?！钡囊庖姴⒑炚拢?（二）貸款展期的調(diào)查、審查、審議、審批

25、與辦理貸款的程序相同； （三）貸款展期批準后，各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部客戶經(jīng)理與客戶、擔保人簽訂借款展期協(xié)議書，并由有權(quán)審批人簽批； （四）各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部客戶經(jīng)理應及時書面通知會計結(jié)算崗辦理展期賬務處理；（五）各支行（部）、公司業(yè)務部、小微事業(yè)部客戶經(jīng)理在貸款展期當日將貸款展期信息錄入信貸業(yè)務信息管理系統(tǒng)。第十一章 信貸風險資產(chǎn)監(jiān)管 第四十六條 風險管理部是不良貸款的監(jiān)測管理部門，負責對不良貸款真實性和準確性進行實時監(jiān)控，定期編制信貸資產(chǎn)監(jiān)測報表，報告和分析不良貸款增減變化情況、原因和趨勢，提出清收、盤活不良貸款的措施。 第四十七條 不良貸款的認定： 借款人的還款能力出現(xiàn)問題，完全依靠正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失，列入次級類貸款管理；借款人無法