成本分析編制說明+分析報告

1、中建五局三公司（長沙分公司）項目成本考核分析文件項目名稱：華隆步步高二期項目經(jīng)理部節(jié)點形象：西區(qū)塔樓 18 層樓面完核算時段：開工2014年12月31日華隆步步高二期項目2014年四季度（XX節(jié)點）成本分析與統(tǒng)計資料節(jié)點形象：西區(qū)塔樓 18層樓面及一、二區(qū) 2 段三層樓面、北向?qū)?6層樓面，西向?qū)臃ぐ逋辏?東區(qū)地下室米筏板鋼筋完核算時段：開工2014年12月31日編制時間： 2015年 11月 10日項目經(jīng)理：商務(wù)經(jīng)理：編制說明、工程概況1、建筑面積：總建面積133182川。其中地下室卅，占比 26%裙樓川，占比43%塔樓41370川，占比31%2、棟數(shù)、樓層、高度、結(jié)構(gòu)形式:序號單體名稱

2、建筑面積（m）層數(shù)層咼（m）高度（m結(jié)構(gòu)形式1地下3層框剪2裙樓8層（含轉(zhuǎn)換層）框架3塔樓4137118層框剪合計133182293、施工范圍：自行施工土建部分：包括基礎(chǔ)工程、主體工程、裝修、屋面、防水及保溫；安裝部分：預(yù)留、預(yù)埋、防雷接地等; 總承包管理范圍包括：電梯、消防、空調(diào)通風(fēng)、設(shè)備安裝、玻璃幕墻、鋼結(jié)構(gòu)等。4、合同價款：合同總價35000萬元；其中自行施工14378萬元（包括土建14132萬元，機電246萬元）5、工期：合同工期自2014年7月25日一2016年元月30日，共554天；實際自2014年5月10日開工主要資源投入與指標(biāo)系數(shù)（臨建投入額是不考慮攤銷的投入金額，肯定大于攤銷

3、額）資源資源名稱管理人員勞務(wù)人員塔吊人貨電梯輸送泵臨建投入模板木枋投入策劃數(shù)24人*人4臺2臺5臺140力兀67345 m31296 (m)目前實際數(shù)26人350人4臺* 臺2臺134力兀43107 m674 (mb指標(biāo)含量指標(biāo)名稱鋼筋混凝土砌體模板（不含 二次結(jié)構(gòu)）外墻建筑平米含量（地下）96kg/ m2mmm2*m / m2建筑平米含量（地上裙樓）m2mmm2*m / m2建筑平米含量（地上塔樓）mmmm合計三、本期考核資料的相關(guān)說明1、考核期形象進(jìn)度說明：西區(qū)塔樓18層樓面及一、二區(qū)2段三層樓面、北向?qū)?層樓面，西向?qū)臃ぐ逋?；東區(qū)地下室米筏 板鋼筋元。已元主體建筑面積 49731m2

4、2、統(tǒng)計時段說明：自開工一2014年12月31日3、統(tǒng)計已完工程累計收入計列說明（單位：萬兀）（保留兩位小數(shù)）合同內(nèi)列收簽證索賠列收合計已審定列收未審定列收未列收數(shù) 據(jù) 說 明土建5195115機電總包管理費合計5195115截止12月30日已完成產(chǎn)值7850萬元，其中自行完成產(chǎn)值4700 莒額4832-4700=132萬元（本次報產(chǎn)值節(jié)點為至塔樓17層樓面部對收入的文字說明（對外列收差異、產(chǎn)值報量差異）:本項目萬元，甲指分包產(chǎn)值3150萬元。本次列收為4832萬元，差 分，本次列收至塔樓18層樓面。攤銷說明：累計完成產(chǎn)值5032萬/總主體產(chǎn)值11509萬=累計攤銷比例%成本數(shù)據(jù)說明一、統(tǒng)計表

5、中屬預(yù)提成本數(shù)據(jù)的說明：材料費預(yù)提成本833977萬兀，現(xiàn)場經(jīng)費預(yù)提水電費萬兀，規(guī)費保險預(yù)提萬兀，招投標(biāo)費預(yù)提萬兀，工程保修費預(yù)提萬兀，分包工程防水預(yù)提萬兀二、統(tǒng)計表中屬“抵扣成本數(shù)據(jù)”的說明：人工費沖減成本17萬元項目商務(wù)經(jīng)理：* 年*月*日分 析報告（將成本數(shù)據(jù)統(tǒng)計表中的重要數(shù)據(jù)表述為文字）、項目總體盈虧情況分析成本管理方圓圖踐行情況及說明:商務(wù)策劃%工期-滿足業(yè)主要求項目合同造價-5032萬元項目責(zé)任成本I人工費（%機械費（%）項目目標(biāo)成本材料費（%）經(jīng)營效益（*萬，*%）管理效益-（萬元）結(jié)算效益質(zhì)量-合格項目結(jié)算總價-暫未結(jié)算周材費、（%）經(jīng)費（簽證索賠收益技術(shù)進(jìn)步收益?市場機會收益

6、安全-本季度無環(huán) 保-費用不高1'、項目盈虧數(shù)據(jù)表（單位： 萬元） （保留兩位小數(shù)， 項目成本降詆額為扣除責(zé)任上繳及利潤分成后的留存額）已完工程累計未完工程預(yù)計項目整體情況預(yù)計收入成本責(zé)任上繳總利潤 額項目成本 降低額收入成本責(zé)任上繳總利潤額項目成本降 低額責(zé)任上 繳總利潤額項目成本降 低額50324289352909983185452348481028180說明：策劃利潤率為，目前項目利潤率為，提高的主要原因是目前鋼筋量有節(jié)約，鋼筋及混凝土價差，項目施工進(jìn)度較快。2、項目主要盈利點分析:序號分項內(nèi)容單位工程量收入成本單價差贏利額 （萬元）盈利原因及措施單價（兀）合價單價（元）合價（萬

7、兀）（萬兀）1鋼筋（價差）t36753510129031791029107鋼筋市場價下跌， 合同約定3%范圍 內(nèi)不調(diào)2鋼筋（量差）t323935103179152預(yù)算及現(xiàn)場節(jié)約3砼（價差）m329921383328160投標(biāo)利潤。4砼（量差）m33120438332815預(yù)算及現(xiàn)場節(jié)約合計（萬兀）4343、項目主要虧損點分析:序號分項內(nèi)容單位工程量收入成本單價差虧損額（萬元）虧損原因及解救措施單價（兀）合價單價（元）合價（力兀）（力兀）1塔吊臺班月1212成本比收入多一個班，找甲方多簽 臺班2人工費M2470006模板、混凝土、外架合同單價均有虧損3芯模安裝M315666013070114合計

8、（萬兀）二、項目分項成本分析。1、勞務(wù)費：、實體勞務(wù)費實際成本根據(jù)勞務(wù)合同結(jié)算，目標(biāo)成本與實際成本基本吻合，但小班組零星用工較多，主要是改擴(kuò)建工程分段施工零 星用工增加。抽水用工、材料轉(zhuǎn)運、文明施工等用工較多，下一步使用雜工班的時候，必須將其與小班組勞務(wù)責(zé)任區(qū)分開來，減少零 星用工，嚴(yán)格控制合同外用工，該向業(yè)主辦理簽證的及時辦理。2、實體材料費：a、地下室工程鋼筋節(jié)超率（廣聯(lián)達(dá)預(yù)算量）。鋼筋節(jié)約效果不理想，下一步進(jìn)一步加強材料進(jìn)場把關(guān)；現(xiàn)場制 作、安裝把控嚴(yán)、嚴(yán)格控制廢料率。b、砼總節(jié)約率地下室施工混凝土有一定節(jié)約，但 C60 C45存在咼低標(biāo)號單價虧損。3、機械費：主合同明確塔吊使用以每天兩

9、班計算，現(xiàn)實際采用的都是三班，機操工工資與塔吊使用電費均有較大的虧損風(fēng)險，現(xiàn) 場找甲方多簽使用時間。4、 周轉(zhuǎn)材料費：自購模板木枋累計耗用萬元，模板進(jìn)場 43107平方米，木枋674立方，現(xiàn)西區(qū)塔樓即將封頂，東區(qū)地下室已開始 施工，后期成本可測，周轉(zhuǎn)利用，分段施工，保證進(jìn)度，整體可控；架管扣件截止本期累計租賃費606548元，數(shù)據(jù)可控。5、現(xiàn)場經(jīng)費：現(xiàn)場經(jīng)費占比數(shù)據(jù) 湫于策劃數(shù)據(jù)，主要由于項目前期進(jìn)場較早，職工費用數(shù)據(jù)超標(biāo)6 、分包工程費：目前凈地下室防水施工。7、稅金：暫無抵扣、項目固定成本表（單位：萬元）（保留兩位小數(shù)）費用名稱單月金額累計金額后期預(yù)計平均月發(fā)生額備注周轉(zhuǎn)材料租賃費156420架管扣件等設(shè)備租賃及操作人工費115520臨設(shè)固定費=1+1+1104含板房、在外租房、分 公司租賃費及生活水 電費管理費1613016小計16160說明：項