2019外貿企業(yè)出口退稅操作流程

1、頁眉.2019 最新出口退稅操作流程篇一：出口退稅申報操作流程( 外貿企業(yè) 2019 最新 )出口退稅申報操作流程一、查詢相符發(fā)票信息1、發(fā)票認證：認證系統(tǒng)（航天信息）申報增值稅時列入待抵扣進項稅額2、電子稅務局 出口退稅登錄出口退稅綜合服務平臺，輸入用戶名( 稅號 ) ，密碼查詢區(qū)發(fā)票信息查詢查詢認證后的相符發(fā)票，相符發(fā)票有信息才可申報退稅（一般 45 日后才有進項發(fā)票信息） 。3、整理相符發(fā)票（抵扣聯）對應的出口發(fā)票，出口報關單二、出口退稅申報（一）、外部數據采集1、下載出口報關單信息： 登入電子口岸網頁出口退稅下載 * 文件插上口岸卡進入出口退稅申報系統(tǒng)外部數據采集出口報關單讀入核對關單

2、2、出口關單確認數據檢查全選，數據確認3、匯率配置：關單出口日期的月份 第一個工作日 的匯率 , 折百匯率（在 廣東省電子稅務局 ->“我要辦稅” ->“出口退稅管理”->“出口退稅在線申報 ->公眾查詢 ->匯率查詢）4、海關貿易性質配置： 01出口明細申報表5、認證發(fā)票信息讀入：認證系統(tǒng)下載認證結果* 文件（二）、1、出口明細錄入關單信息讀入后自動帶出輸入出口發(fā)票號序號重排（物理序號） 修改關聯號審核確認在關單右上角寫上對應的關聯號關聯號：所屬期4 位+批次 2 位+序號 4 位（如 1605010001）所屬期：如本月為 6 月，所屬期為 2019052、進

3、貨明細錄入（進項發(fā)票，抵扣聯）關聯號：與錄入出口關單時的關聯號對應一致錄入所屬期，批次，序號，發(fā)票號碼，商品代碼，數量回車序號重排審核認可（三）、數據檢查1 / 6頁眉.1、進貨出口數量關聯檢查：關單數量=發(fā)票數量，出現差異，倒回到進貨明細錄入修改2、換匯成本：3、預申報數據一致性檢查（四）、確認明細申報( 五) 、免退稅申報 1、退稅正式申報查詢本次申報數據退稅匯總申報表錄入點擊增加，輸入申報年月一直按回車到底保存2、生成退 ( 免) 稅申報數據存盤（六）、出口退稅綜合服務平臺辦稅區(qū)免退稅預申報申報數據上傳操作顯示已完成查看反饋信息下載有反饋疑點的，撤銷本次申報， 倒回處理沒有反饋疑點的，直

4、接轉正式申報、（七）、打印退（免）稅申報數據1、出口明細申報數據： 4 份 2、進貨明細申報數據： 4 份 3、退稅匯總申報表： 3 份（八）、裝訂 1、退稅匯總申報表 +出口明細申報數據 +進貨明細申報數據， 2份 2、出口明細申報數據 +關單（復印件） +（復印件） 3、進貨明細申報數據 +進項發(fā)票抵扣聯（正本）三、其他 1、撤銷申報已申報出口明細申報數據查詢轉待申報（點完后，進貨明細申報數據會跟著一起轉待申報）篇三：出口退稅最新操作流程出口退稅最新操作流程2、通過退稅系統(tǒng)完成出口明細申報數據的錄入、審核。3、取得增值稅發(fā)票后在發(fā)票開票日期30 天內，在“發(fā)票認證系統(tǒng)”或國稅局進行發(fā)票信息

5、認證。4、通過退稅系統(tǒng)完成進貨明細申報數據的錄入、審核。5、通過系統(tǒng)中“數據處理”的“進貨出口數量關聯檢查”和“換匯成本檢查”后生成預申報數據。6、網上預申報和察看預審反饋。7、在申報系統(tǒng)中錄入單證備案數據。2 / 6頁眉.8、預審通過后，進行正式申報，把預申報數據確認到正式申報數據中。9、打印出口明細申報表、進貨明細申報表、出口退稅申報匯總表各2 份;并生成退稅申報軟盤，軟盤中應該有12 個文件，并在生成好的退稅軟盤上寫上企業(yè)的名稱和海關代碼。10、準備退稅申報資料，到退稅科正式申報退稅;( 需要在出口日期算起90天內進行正式申報 ) 。所需資料如下：打印好的專用封面紙 ;外貿企業(yè)出口退稅進

6、貨明細申請表 ; 外貿企業(yè)出口退稅出口明細申請表 ; 出口退稅專用核銷單 ; 稅收 ( 出口貨物專用 ) 繳款書 ; 增值稅票抵扣聯及專用貨物清單 ; 代理出口證明 ( 如屬代理出口的 ); 出口退稅專用報關單 ; 資料封底。以上單據在裝訂時請按關聯號排列， 所有單據豎著放靠右側在上方裝訂， 裝訂成一冊。另外應附兩套退稅申報表 ( 退稅匯總申報表 ; 退稅進貨明細表 ; 退稅出口申報明細表 ) 并加蓋公章。企業(yè)到退稅機關辦理退稅正式申報， 退稅機關審核軟盤及報表和資料合格以后，企業(yè)將軟盤和資料及一套退稅申報表交給退稅機關， 退稅機關會將一張退稅匯總申報表簽字蓋章后返還給企業(yè)。正式申報退稅即完成

7、。11、稅款的退還稅務局得到退稅的批復之后，會將數據上傳到稅網， 同時系統(tǒng)自動發(fā)送電子郵件。企業(yè)看到后，可以到“數據管理”“退稅批復”欄目中查看。點擊某條批復的數據，顯示注意事項。點擊“下一步”，會顯示“出口貨物稅收退還申請書”的內容，企業(yè)應仔細核對開戶行與帳號是否準確，打印 3 份。根據注意事項的相關內容， 在打印出的表單中蓋章， 交到退稅科， 由退稅機關辦理退庫。出口退稅、收匯核銷操作流程2中國電子口岸網用戶登錄輸入口令確認23 / 6頁眉.上網卡注冊流程：1、在線購卡按提示操作2、打印注冊表匯款3、收到短信匯款成功4、登錄注冊按短信帳號、密碼輸入第一部分商檢、報關資料1、發(fā)票 2、裝箱單

8、 3、合同 4、出口建筑衛(wèi)生陶瓷符合性證明（廠檢單）5、涵蓋表（即用磚證明） 1) 用磚明細2) 出口建筑衛(wèi)生陶瓷產品放射性核素備案書涵蓋產品表 3) 出口建筑衛(wèi)生陶瓷產品放射性核素備案書6、廣東省出口商品統(tǒng)一發(fā)票 7、出口收匯核銷單：電子口岸網口令出口收匯8、口岸備案：口岸備案輸入核銷單編號條件設定開始查找使用口岸（代碼）（廣州海關 5100）確認成功9、以上 1-4 為商檢資料， 1-8 為報關資料 2 代理商檢提供通關單或轉證憑條（深圳出關）2 將以上資料交報關公司辦理報關2貨物發(fā)出后大概一個月左右催報關公司取回相關單證，到外管局辦理核銷。第二部分核銷操作流程 2出口收匯核銷網上報審系統(tǒng)

9、批次報審新建2 單證回來后的操作 1 電子口岸出口收匯企業(yè)交單輸入核銷單號查找交單 2 電子口岸出口退稅數據報送選擇報送 3 查詢數據查詢狀態(tài)查詢 2 查詢核銷 1、核銷系統(tǒng)數據交換數據提取全部開始 2、折算率起始日期截止日期（指款項發(fā)生周期） 3、批次報審新建貿易方式一般貿易核銷單信息添加收匯水單信息添加4、保存預覽打印放入待報郵箱5、數據交換數據報送核銷數據報送開始第三部分出口退稅操作提交三天后，進入外貿出口退稅申報系統(tǒng)進行退稅，操作如下：2 外貿企業(yè)退稅申報系統(tǒng)用戶名（小寫）確定1、基礎數據采集出口明細申報數據錄入增加1) 關聯號：年月加第一批加序號，比如： 0610010001（不變）

10、 2) 申報年月：報關單所屬期3) 申報批次： 014) 序號： 0001 逐筆 5) 報關單號：海關編號后9 位加三位商品序號，共124 / 6頁眉.位 6) 出口日期：報關單出口日期 7) 美元離岸價：出口發(fā)票銷售總額， （逐筆，不是合計） 8) 核銷單號： 9) 商品代碼：報關單上的商品編號 10) 出口數量 11) 審核認可2、基礎數據采集進貨明細申報數據錄入增加1) 關聯號：年月加第一批加序號，比如： 0610010001（不變） 2) 申報年月：報關單所屬期 3) 申報批次： 014) 序號： 00015)發(fā)票號碼：進貨發(fā)票號碼 6) 發(fā)票代碼：進貨發(fā)票代碼 7) 進貨憑證號：進貨

11、發(fā)票代碼加進貨發(fā)票號碼 8) 發(fā)票開票日期：進貨發(fā)票日期 9) 商品代碼：報關單商品編號 10) 稅率：進貨發(fā)票稅率 11) 審核認可3、數據加工處理：按順序逐項檢查4、生成預申報數據：保存盤5、預審反饋處理確認正式申報數據6、退稅正式申報查詢本次申報數據出口進貨明細申報查詢退稅匯總申報錄入增加選擇月份7、打印必須要在擴展功能處打印打印8、打印報表： 1) 外貿企業(yè)出口退稅出口明細申報表一式二份2) 外貿企業(yè)出口退稅進貨明細申報表一式二份3) 外貿企業(yè)出口退稅匯總申報表一式二份9、填寫退稅申請書其中增值稅內容不用填10、生成申報盤退稅正式申報生成退稅申報軟盤生成第一只軟盤后需要重新按如下操作查詢數據或生成第二只軟盤 1) 審核反饋處理已申報出口明細數據查詢篩選填寫關聯號確定認可申報以上操作完畢后把資料交到退稅分局，相關報表、封面、封底要求：1）進貨增值稅發(fā)票2) 廣東出口商品統(tǒng)一發(fā)票3) 報關單4)