業(yè)務(wù)招待費管理辦法

1、業(yè)務(wù)招待費管理辦法（試行）第一條 為了進一步規(guī)范公司各類業(yè)務(wù)招待行為，以“厲行節(jié)約、合理開支、 嚴格控制、超標(biāo)自負”為原則，結(jié)合公司實際情況制定本辦法。第二條 業(yè)務(wù)招待費指公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和其他各 項活動需要而列支的招待、用餐等交際應(yīng)酬費用。主要包括：1. 招待用的水果、咖啡、茶葉、煙灑、鮮花、餐飲、住宿、娛樂活動等費用 支出；2. 送禮用的購物卡、禮品、禮券等費用支出；3. 出差發(fā)生的上述招待費用支出；4. 市場營銷活動產(chǎn)生的招待費、禮品費。第三條 財務(wù)部根據(jù)每年公司業(yè)務(wù)整體情況及會計制度規(guī)定， 提出年度總體費 用計劃，然后分解到各個業(yè)務(wù)部門，費用支出由分管副總負責(zé)審核

2、，總經(jīng)理 批準(zhǔn)，財務(wù)部按照報銷程序嚴格把關(guān)，并做好招待費的考核工作。第四條 業(yè)務(wù)招待費使用范圍：1. 用于招待公司客戶、政府部門工作溝通及兄弟單位之間的因公接待；2. 用于公司承辦的各種會議活動的招待；3. 用于各部門對外工作的必要招待。第五條 業(yè)務(wù)招待堅持對口接待、對口陪同的原則，各類業(yè)務(wù)招待、接待部門 應(yīng)適當(dāng)從緊控制陪同人員，陪同人員一般不應(yīng)超過需接待人員的 2 倍。 第六條 業(yè)務(wù)招待費管理原則：1. 業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可發(fā)生可不發(fā)生 費用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情、費用從簡”的原則。2. 招待費用由公司行政人事部、財務(wù)部負責(zé)管理，招待費請用由部門提出， 由公司

3、分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)總監(jiān)簽批，特殊招待須請示總經(jīng)理批準(zhǔn)。3. 招待費使用實行提前申請，定額審批，逐級審批的原則，即使在外地也要 電話申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可招待。招待前，由負責(zé)招待申請人填寫業(yè)務(wù)招待 申請表，并報公司主管領(lǐng)導(dǎo)逐級審批后安排招待，無招待申請單，財務(wù)部 不予借款和報銷。4. 業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)，簡單招待為人均消費 550 元且消費總額不得超過 500 元， 普通招待為人均消費 80 元且消費總額 500-700 元之間，重要招待為人均消 費含 20元且消費總額在 700-1000 元之間。 特殊招待必須是公司主要領(lǐng)導(dǎo)出 席，規(guī)格較高的接待費用視情況酌情確定。5. 招待費用未超出標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷，凡超出授

4、權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。6. 招待費規(guī)格山分管領(lǐng)導(dǎo)審核確定，財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，一般客戶或工作往來為 簡單招待；客戶單位或往來單位同規(guī)格領(lǐng)導(dǎo)出席的為普通招待；重要客戶領(lǐng) 導(dǎo)來訪，有公司主要領(lǐng)導(dǎo)陪同的適用重要招待；政府部門主要領(lǐng)導(dǎo)來訪，關(guān) 鍵客戶主要領(lǐng)導(dǎo)來訪或?qū)纠嬗兄匾P(guān)聯(lián)的工作接待適用特殊招待。7. 因工作特殊需要禮品，安排娛樂活動，由招待部門的部門負責(zé)人提出活動 經(jīng)費預(yù)算中請報告，詳細說明所需費用的各項列支情況，報分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù) 總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。第七條報銷審核1. 報銷人必須對所提供原始憑證的真實、合規(guī)、完整負責(zé)，憑證信息須與審 批的內(nèi)容相吻合，嚴禁任何部門、任何人提供虛假或與實際不符的

5、原始憑證。2. 餐費、禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明，在發(fā) 票背面簽字并注明期。3. 所有招待費用必須一事一單與其他費用分開填列，報銷時必須附有“業(yè)務(wù) 招待費申請表”，財務(wù)根據(jù)審批后的業(yè)務(wù)招待費申請表核對招待場所、時間 及數(shù)額，報銷時間控制在發(fā)生招待后一周內(nèi)出差期間除外，逾期報銷按 自動放棄處理。4. 招待人報銷時，原則上應(yīng)提供機打發(fā)票及消費明細賬單，所提供發(fā)票經(jīng)財 務(wù)審核為虛假發(fā)票，一律不予報銷。5. 所有不符合招待審批規(guī)定或未批準(zhǔn)而擅自招待的，財務(wù)部一律不予報銷。6. 所有招待費支出必須遵循先審批后支出的原則，嚴禁事后補批，確因情況 特殊，也必須先電話請示并經(jīng)間意后方

6、可支出，業(yè)務(wù)發(fā)生的次次日必須走審 批流程，否則不予報銷。第八條報銷審批流程1. 業(yè)務(wù)招待申請審批流程：申請人-部門負責(zé)人-分管領(lǐng)導(dǎo)審核-財務(wù)總監(jiān) 審核-總經(jīng)理審批。2. 費用報銷審批流程：報銷人-部門負責(zé)人-分管領(lǐng)導(dǎo)審核-財務(wù)總監(jiān)審核 -總經(jīng)理審批。3. 凡不能書面申請的，一律采用電子郵件方式申請。第九條公司各級人員應(yīng)勤儉節(jié)約，廉潔奉公，遵紀(jì)守法，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度， 不得以任何理由任意擴大招待范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)， 對違規(guī)違紀(jì)者除財務(wù)部拒絕 給予報銷外，追究相關(guān)當(dāng)事人責(zé)任。第十條本制度由財務(wù)部、行政人事部負責(zé)解釋。本制度自頒布之日起執(zhí)行。 附件業(yè)務(wù)接待費審批金額及權(quán)限級別審批金額權(quán)限備注部門負責(zé)人單筆500元及以下應(yīng)結(jié)合每月的招待