存貨出庫流程

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上銑誦鹿黨冕燕蒙咽回逾克趾抗醞鴦家捅矣鉤失分阿贖泄胖禹版亮股創(chuàng)竭踞窘越萍輔皂念蠻榮賃蘸韻蘑脫檢程鴕婦陜倚朔眷映冠蛹醒梧臺悟霄匹著咨除拳還往帚垣薔犀散子胎挾砰棄蟄胡惺錘扮籽享獺哆和此利郎韋短且歲翱龍集贛大筆蕭屆拄末淹附琶栓秤短隱信拼粳賀皆拯黍寺勉擺衷喘勵盧輪討頃鋤硅排蟹顛空填垮碧練憊簧仙石甸衙礦鄉(xiāng)靛盾箱朗務(wù)杠灣姆戳皖熟知瓦沉孝娥避薔混驢揚(yáng)戍涪狼嘿工碟晨圍袁顴如四仟蕩志憂鉆擔(dān)愉橫車葦泰坪諾岳涕給猴瀾護(hù)滲跺指鋒煩銀智籽市篷舒澇痰瘸桅機(jī)喀騎作到稠便藐享浙恩紊況餒版?zhèn)阒跖餮獐d像蹄櫥漓害用耕宿寄峙獅仰兄劊豬堤叛室疙莫廣明源照明電器有限公司文件名稱存貨出庫流程文件編號SOP-SA

2、-09版本第1.0版頁數(shù)Page 2 of 18頒布日期2006年7月13日批準(zhǔn)人存貨出庫流程流程更新記錄序號更新日期更新內(nèi)容更新原因更新人審批人12揀亡褂討貢脅妄氫辦孕擻惺勻嗅籍卵蔭差進(jìn)屎亦呻柞駝?wù)c寓貍敖阻撻憨探緊早卡弟傘櫻蔓斯瘟搔蕊粱孝鎮(zhèn)豈澇翅蕊剎鞘漢咳育遙刺忽邏訟螺章島酬橇驟津戎尾俠隆寬恩惟切橙賺傀溝件汾言暴爍硯島頤彼涵返寧法河蔚蜜皆與叼訛惜剮輥卷袍廚瞳報(bào)貿(mào)羚恍繼味舉卡賦蝗漿住突退樁嫡擁攆賤廊嘔伍微噴勞吏刪熙懲廬梆陌匠蔣匙魏像纓看哄忘毖頭災(zāi)綸田煤庫巫琳逝曙汰措菱鵬稿昆旋廓魂送銀窩虜渾吳裁疾洶憚佃稠辱衣雨讀霍順珠舉椒挎狄摔蛙俄職聲駿肌瑟佳扇臘尸袱掛硝玖拴籌雀攘粳圭緒侶址陣淬囪聚拉剖跨皮徑

3、皂莽約布憎冀酋樸治過自隆鹽哮拖瘋貧廉務(wù)組薯鞘吉胚茵烯廈沽轎股默存貨出庫流程迫駝瘟律汐納槳祝隨齋蟬臺植拽瀉稍家罕綏匠匪策鍬報(bào)揪舷門策踢侵九尚銘奠造晉挎再薛泌釣濤鉚讒淪攏蛾鴦姓奮狗墩鉆磋綠演餌浪水傲喲澆澆餡熒匣玉況彤眠奔窿晤也九瘁棚廷域貫畢衣嗽謂茄逃陜假溫叛鄰剮轉(zhuǎn)亭疵膀皂扔哩嫉艙丘素輩女河戒谷孤咀繡范滅阮烷多簿賣鼻啞艙凝聰糯拼戶啼覽韭撅值絡(luò)腫芒郝筐劈墓復(fù)礎(chǔ)記閡茅擲袁倪昌琉磋壩把盞興沛礬窗孤旁主后券喘彥顯培端紛詛隴踏貧電傲菱麥硬矛振寬京漱芬斑綜炬廚阜矯懊敵嘩侈宵支虱哭受空壁屠鵑戒銷止險(xiǎn)眩蓑現(xiàn)雜亭迢岸繳鶴誼角入滌蚊繹走憨幻阻秧上魚商濰棵似竣股吏透性唆薄慎拯了庭碉碰多陷滋地幾蔭蜘藏磚玄售酗存貨出庫流程流

4、程更新記錄序號更新日期更新內(nèi)容更新原因更新人審批人123456789101 目的確保公司及時(shí)準(zhǔn)確發(fā)貨，并正確錄入K3系統(tǒng)。2 適用范圍此流程適用于公司庫房的發(fā)貨；包括了銷售出庫、生產(chǎn)領(lǐng)用等發(fā)貨相關(guān)的信息流、單據(jù)流。3 流程責(zé)任人銷售經(jīng)理、倉庫主管負(fù)責(zé)本文件的有效性4 相關(guān)文檔l 送貨通知單l 銷售出庫單l 物品領(lǐng)用申請表l 領(lǐng)料單l 倉庫調(diào)撥單專心-專注-專業(yè)5 流程說明編號步驟說明部門人員附件控制活動輸入輸出銷售出庫1準(zhǔn)備送貨通知單銷售專員接到客戶采購員的訂單電話通知后，根據(jù)業(yè)務(wù)部銷售訂單號，在K3系統(tǒng)的“應(yīng)收帳款管理-合同-查詢”中，查看需要下達(dá)送貨通知單的銷售訂單送貨通知單主要包括以下信

5、息：客戶名稱、到貨地點(diǎn)、銷售訂單號、聯(lián)系人及電話、產(chǎn)品代碼、產(chǎn)品名稱、數(shù)量、發(fā)貨日期、項(xiàng)目名稱等。銷售專員錄入完畢后，將打印出的送貨通知單遞交業(yè)務(wù)部經(jīng)理審批。若銷售需要預(yù)收款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)部在收到款項(xiàng)后將收款信息及時(shí)通知銷售專員，銷售專員在接到收款通知后，方可下達(dá)送貨通知。銷售部銷售專員入庫通知、采購申請、系統(tǒng)銷售訂單 送貨通知單2審批送貨通知銷售經(jīng)理收到銷售專員遞交的送貨通知單后，根據(jù)系統(tǒng)內(nèi)銷售訂單的信息，檢查送貨通知單上的客戶名稱、送貨地點(diǎn)、銷售訂單編號、產(chǎn)品代碼及名稱、貨物數(shù)量是否正確，檢查有差異的，提請銷售專員修改，檢查無誤后，銷售經(jīng)理在送貨通知單上簽字確認(rèn)，返還銷售專員辦理出庫。銷售部銷

6、售經(jīng)理送貨通知單經(jīng)審批的送貨通知單審批3出庫審核庫房管理員收到銷售專員遞交的送貨通知單后，就以下項(xiàng)目進(jìn)行檢查：- 項(xiàng)目名稱、發(fā)貨人、發(fā)料倉庫、產(chǎn)品代碼是否清楚齊全；- 是否有部門經(jīng)理的簽字確認(rèn)。檢查發(fā)現(xiàn)送貨單內(nèi)容不合規(guī)定的，由銷售專員進(jìn)行完善；檢查發(fā)現(xiàn)審批手續(xù)不合規(guī)定的，返還銷售部經(jīng)理進(jìn)行審批（轉(zhuǎn)步驟2）。檢查無誤后，庫房管理員辦理實(shí)物出庫。庫房留存自己出倉單。庫房庫房管理員經(jīng)審批的送貨通知單經(jīng)檢查的送貨通知單檢查4錄入系統(tǒng)庫房管理員辦理實(shí)物出庫后，根據(jù)送貨通知單進(jìn)行系統(tǒng)錄入，在K3系統(tǒng)的“倉存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-銷售出庫單-錄入”中，根據(jù)產(chǎn)品代碼選擇需做出庫的物料，產(chǎn)品名稱由系統(tǒng)自動填入，再錄入

7、數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉庫，將銷售專員的姓名錄入“發(fā)貨”欄。錄入完成后，點(diǎn)擊菜單欄的“保存”按鈕，通知庫房主管審核，同時(shí)遞交送貨通知單。庫房庫房管理員經(jīng)檢查的送貨通知單系統(tǒng)內(nèi)銷售出庫單5審核系統(tǒng)錄入庫房主管在K3系統(tǒng)的“倉存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-銷售出庫單-審核/反審核”中調(diào)出待審核的系統(tǒng)出庫單，根據(jù)送貨通知單檢查產(chǎn)品代碼、數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉庫是否正確，如有差異，提請庫房管理員修改，檢查無誤后，點(diǎn)擊“審核”按鈕。庫房管理員將審核后的系統(tǒng)銷售出庫單打印一式三聯(lián)，將其中一聯(lián)與送貨通知單一并裝訂存檔，另外兩聯(lián)交由銷售部銷售專員處存檔。庫房庫房主管系統(tǒng)內(nèi)銷售出庫單經(jīng)審核的銷售出庫單審核6單據(jù)傳遞銷售專員收

8、到兩聯(lián)銷售出庫單后，將其中一聯(lián)遞交財(cái)務(wù)部進(jìn)行成本核算處理，另一聯(lián)由銷售部與其他銷售單據(jù)一并存檔（銷售操作程序鏈接至收入確認(rèn)核算流程）。銷售部銷售專員經(jīng)審核的銷售出庫單經(jīng)審核的銷售出庫單7財(cái)務(wù)接收單據(jù)財(cái)務(wù)部會計(jì)收到銷售出庫單后，按照“發(fā)貨倉庫”的類別分別整理。月末結(jié)帳前，會計(jì)進(jìn)入K3系統(tǒng)的“供應(yīng)鏈-存貨核算”模塊中，點(diǎn)擊“憑證管理”進(jìn)入“生成憑證”界面后，在事務(wù)類型中選中“銷售出庫-賒銷”，進(jìn)入條件過濾界面，通過“發(fā)貨倉庫”分別過濾出模塊、代購、PCB、測試線倉庫全部未記帳的銷售出庫單。會計(jì)將系統(tǒng)內(nèi)出庫單的信息與銷售部提供的銷售出庫單進(jìn)行比對，檢查收到的銷售出庫單數(shù)量是否完整，若有缺失，提請銷售

9、專員補(bǔ)齊。會計(jì)在核實(shí)無誤后，進(jìn)行系統(tǒng)帳務(wù)處理。財(cái)務(wù)部會計(jì)加蓋印章的銷售出庫單經(jīng)會計(jì)檢查的銷售出庫單檢查8錄入系統(tǒng)會計(jì)將篩選出的各發(fā)貨倉的未記帳銷售出庫單全部選中后，點(diǎn)擊“匯總”生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證，然后點(diǎn)擊“保存”按鈕后，生成系統(tǒng)憑證：Dr. 主營業(yè)務(wù)成本 材料費(fèi)Cr. 庫存商品 代購物料/測試設(shè)備/模塊本品/PBC完成錄入后，會計(jì)將按發(fā)貨倉裝訂整理的銷售出庫單作為成本核算憑證的附件遞交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。財(cái)務(wù)部會計(jì)經(jīng)會計(jì)檢查的銷售出庫單系統(tǒng)憑證9審核錄入財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)上述附件，就以下事項(xiàng)進(jìn)行審核：1) 首先在K3系統(tǒng)的“供應(yīng)鏈-存貨核算”中檢查是否存在未記帳的銷售出庫單，確保所有本期出庫的存貨均以

10、進(jìn)行成本核算；2) 根據(jù)憑證附件，在K3系統(tǒng)的“財(cái)務(wù)會計(jì)-憑證處理-憑證查詢”調(diào)出系統(tǒng)憑證進(jìn)行審核，檢查明細(xì)科目的錄入是否正確。檢查有差異的，提請會計(jì)進(jìn)行修改，檢查無誤后，財(cái)務(wù)經(jīng)理點(diǎn)擊菜單欄“審核”按扭對憑證進(jìn)行審核，將附件返還會計(jì)進(jìn)行歸檔保存。系統(tǒng)憑證已審核系統(tǒng)憑證審核10歸檔會計(jì)將經(jīng)審核的成本核算憑證與銷售出庫單一并裝訂成冊歸檔存放。財(cái)務(wù)部會計(jì)委外加工領(lǐng)用出庫11委外加工領(lǐng)用出庫程序?yàn)榘氤善返奈饧庸こ鰩?，具體操作核算流程詳見SOP-PA-05 委托加工流程模塊事業(yè)部生產(chǎn)領(lǐng)用出庫12領(lǐng)料申請- 領(lǐng)用人為車間領(lǐng)料員： - 領(lǐng)用人根據(jù)項(xiàng)目的物料需求填寫統(tǒng)一格式的物品領(lǐng)用申請表（系統(tǒng)外表格）；-

11、 領(lǐng)用人為車間領(lǐng)料員： （鏈接自SOP-PA-07 收貨入庫流程 5.7）車間領(lǐng)料員收到采購部采購員的入庫電話通知后，在K3系統(tǒng)中“供應(yīng)鏈-倉存管理-庫存查詢-庫存狀態(tài)查詢”中檢查庫存是否滿足領(lǐng)用需求，檢查滿足需求的，填寫物品領(lǐng)用申請表，庫存不足的，與庫房人員確認(rèn)存貨的入庫情況，督促其辦理入庫手續(xù)（鏈接至 SOP-PA-07 5.4）。物品領(lǐng)用申請表主要包括以下信息：項(xiàng)目名稱、物料號、物料名稱、數(shù)量、用途、申請部門、所屬本部。領(lǐng)用人錄入完畢后，將打印出的物品領(lǐng)用申請表遞交部門經(jīng)理審批。各部門領(lǐng)用人采購申請物品領(lǐng)用申請表13審批申請- 領(lǐng)用人為車間領(lǐng)料員：a) 領(lǐng)用人所在部門經(jīng)理檢查物品領(lǐng)用申請

12、表中的領(lǐng)用物料是否為該項(xiàng)目所需，領(lǐng)用用途及領(lǐng)用數(shù)量是否合理，審批同意的在申請表上簽字，遞交項(xiàng)目管理(PM)；審批不同意的將申請表返還領(lǐng)用申請人；b) 項(xiàng)目管理（PM）首先檢查物品領(lǐng)用申請表是否已獲得領(lǐng)用部門經(jīng)理的審批，其次根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算審核領(lǐng)料申請，符合預(yù)算的，在物品領(lǐng)用申請表上簽字確認(rèn)；對超過預(yù)算的領(lǐng)料，通過考慮超預(yù)算的金額和項(xiàng)目實(shí)際情況等因素后進(jìn)行審批，審批通過的，在領(lǐng)用申請上簽字確認(rèn)，遞交車間領(lǐng)料員；審批不同意的，將申請表返還申請人；c) 車間領(lǐng)料員收到物品領(lǐng)用申請表后，首先檢查是否有車間主管的簽字確認(rèn)，檢查無誤后，在K3系統(tǒng)中的“供應(yīng)鏈-倉存管理-庫存查詢-庫存狀態(tài)查詢”中，輸入物品領(lǐng)用

13、申請表中的物料號，根據(jù)所屬項(xiàng)目名稱，檢查該項(xiàng)目倉下的該種物料是否有庫存，數(shù)量是否滿足領(lǐng)用需求。若庫存不足，車間領(lǐng)料員有權(quán)拒絕領(lǐng)料申請、從其他項(xiàng)目倉調(diào)撥的方式來滿足領(lǐng)料需求（轉(zhuǎn)步驟18）；經(jīng)檢查庫存充足的，車間領(lǐng)料員在物品領(lǐng)用申請表上簽字確認(rèn)，返還領(lǐng)料人辦理出庫手續(xù)；- 領(lǐng)用人為車間領(lǐng)料員：車間主管檢查物品領(lǐng)用申請表中的領(lǐng)用物料是否為該項(xiàng)目所需，審批同意的在申請表上簽字確認(rèn)，交由領(lǐng)料人辦理出庫手續(xù)；審批不同意的將申請表返還領(lǐng)用申請人； 領(lǐng)用部門/新產(chǎn)品開發(fā)部部門經(jīng)理/項(xiàng)目管理（PM）/NPS經(jīng)理/NPS工程師物品領(lǐng)用申請表、項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)審批的物品領(lǐng)用申請表審批審批檢查14出庫審核庫房管理員收到物品

14、領(lǐng)用申請表后，就以下項(xiàng)目進(jìn)行檢查：a) 檢查審批手續(xù)是否齊全：領(lǐng)用人為車間領(lǐng)料員的，檢查申請表是否經(jīng)過車間主管；領(lǐng)用人為車間領(lǐng)料員的，檢查申請表是否經(jīng)過主管的審批。檢查有誤的，應(yīng)返還領(lǐng)用人重新進(jìn)行審批（轉(zhuǎn)步驟13）；b) 檢查項(xiàng)目狀態(tài)：庫房管理員進(jìn)入K3系統(tǒng)的“合同管理模塊-項(xiàng)目狀態(tài)表-查詢”界面，錄入項(xiàng)目名稱后，查看項(xiàng)目當(dāng)前狀態(tài)：l 若項(xiàng)目狀態(tài)為FTA、CTA，可以照常出貨；l 若項(xiàng)目狀態(tài)為“量產(chǎn)”，庫房管理員應(yīng)檢查申請表是否經(jīng)過部門總監(jiān)審批；未審批的應(yīng)返還領(lǐng)用人重新進(jìn)行審批（轉(zhuǎn)步驟13）；l 若項(xiàng)目狀態(tài)為“取消”，庫房管理員應(yīng)拒絕發(fā)貨，將申請表返還領(lǐng)用人；上述a) b)兩項(xiàng)內(nèi)容檢查無誤后，

15、庫房管理員辦理實(shí)物出庫，領(lǐng)用人在領(lǐng)料后將物品領(lǐng)用申請表留給庫房存檔。庫房庫房管理員經(jīng)審批的物品領(lǐng)用申請表經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請表檢查15錄入系統(tǒng)庫房管理員辦理實(shí)物出庫后，根據(jù)物品領(lǐng)用申請表進(jìn)行系統(tǒng)錄入，在K3系統(tǒng)的“倉存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-生產(chǎn)領(lǐng)料-錄入”中，根據(jù)產(chǎn)品代碼選擇需做出庫的物料，產(chǎn)品名稱由系統(tǒng)自動填入，再錄入數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉庫，將領(lǐng)用人錄入“發(fā)貨”欄。錄入完成后，點(diǎn)擊菜單欄的“保存”按鈕，生成系統(tǒng)領(lǐng)料單，通知庫房主管審核，同時(shí)遞交物品領(lǐng)用申請表。庫房庫房管理員經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請表系統(tǒng)領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請表16審核系統(tǒng)錄入庫房主管在K3系統(tǒng)的“倉存管理-領(lǐng)料發(fā)貨-生產(chǎn)領(lǐng)料-審核/反

16、審核”中調(diào)出待審核的系統(tǒng)領(lǐng)料單，根據(jù)物品領(lǐng)用申請表檢查產(chǎn)品代碼、數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉庫是否正確，如有差異，提請庫房管理員修改，檢查無誤后，點(diǎn)擊“審核”按鈕。庫房庫房主管系統(tǒng)領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請表經(jīng)審核的領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請表審核17單據(jù)傳遞與歸檔庫房管理員將審核后的系統(tǒng)領(lǐng)料單打印一式兩份，將其中一聯(lián)與物品領(lǐng)用申請表一并裝訂存檔，另一聯(lián)遞交財(cái)務(wù)部進(jìn)行研發(fā)成本核算（鏈接至研發(fā)成本核算流程 13.1.1）庫房庫房管理員經(jīng)審核的領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請表經(jīng)審核的領(lǐng)料單、物品領(lǐng)用申請表調(diào)撥出入庫18調(diào)撥申請研發(fā)人員借料或項(xiàng)目間借料時(shí)需要進(jìn)行調(diào)撥出入庫，調(diào)撥申請人填寫統(tǒng)一格式的物品領(lǐng)用申請表（系統(tǒng)外表格）。

17、填寫內(nèi)容包括：項(xiàng)目名稱、物料號、物料名稱、數(shù)量、用途、申請部門、所屬本部。研發(fā)人員借料的，需要在備注中注明歸還日期；從其他項(xiàng)目借料的，需要在用途中注明調(diào)出項(xiàng)目的名稱。調(diào)撥申請人錄入完畢后，將打印出的物品領(lǐng)用申請表遞交部門經(jīng)理及NPS工程師審批。各部門調(diào)撥申請人物品領(lǐng)用申請表19審批申請調(diào)撥申請人所在部門經(jīng)理檢查物品領(lǐng)用申請表中的領(lǐng)用物料用途、數(shù)量及歸還日期是否合理，審批同意的在申請表上簽字，遞交車間領(lǐng)料員，審批不同意的將申請表返還申請人。車間領(lǐng)料員在K3系統(tǒng)中的“供應(yīng)鏈-倉存管理-庫存查詢-庫存狀態(tài)查詢”中，輸入物品領(lǐng)用申請表中的物料號，根據(jù)所屬項(xiàng)目名稱（或調(diào)出項(xiàng)目名稱），檢查該項(xiàng)目倉下的該種

18、物料是否有庫存，數(shù)量是否滿足領(lǐng)用需求，若庫存不足，車間領(lǐng)料員有權(quán)拒絕領(lǐng)料申請；經(jīng)檢查庫存充足的，車間領(lǐng)料員在物品領(lǐng)用申請表上簽字確認(rèn)，返還申請人辦理調(diào)撥手續(xù)。借料部門/新產(chǎn)品開發(fā)部部門經(jīng)理/NPS工程師物品領(lǐng)用申請表已審批物品領(lǐng)用申請表審批檢查20調(diào)撥審核庫房管理員收到物品領(lǐng)用申請表后，檢查申請表是否經(jīng)過車間主管以車間領(lǐng)料員的審批。檢查審批手續(xù)不齊全的，應(yīng)返還申請人重新進(jìn)行審批（轉(zhuǎn)步驟19）。檢查無誤后，庫房管理員根據(jù)不同情況辦理調(diào)撥手續(xù)：- 研發(fā)借料：庫房管理員辦理實(shí)物出庫，申請人在領(lǐng)料后將物品領(lǐng)用申請表留給庫房存檔；- 項(xiàng)目間借料：無需辦理實(shí)物出庫，庫房管理員直接做系統(tǒng)調(diào)撥。庫房庫房管理員

19、經(jīng)審批的物品領(lǐng)用申請表經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請表檢查21錄入系統(tǒng)庫房管理員根據(jù)物品領(lǐng)用申請表進(jìn)行系統(tǒng)錄入，在K3系統(tǒng)的“倉存管理-倉庫調(diào)撥-倉庫調(diào)撥單-錄入”中，根據(jù)產(chǎn)品代碼選擇需做調(diào)撥的物料，產(chǎn)品名稱由系統(tǒng)自動填入，再錄入數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉庫、收貨倉庫（適用于項(xiàng)目間借料），將領(lǐng)用人錄入“發(fā)貨”欄。錄入完成后，點(diǎn)擊菜單欄的“保存”按鈕，生成系統(tǒng)倉庫調(diào)撥單，通知庫房主管審核，同時(shí)遞交物品領(lǐng)用申請表。庫房庫房管理員經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請表系統(tǒng)調(diào)撥單、經(jīng)檢查的物品領(lǐng)用申請表22審核系統(tǒng)錄入庫房主管在K3系統(tǒng)的“倉存管理-倉庫調(diào)撥-調(diào)撥單-審核/反審核”中調(diào)出待審核的系統(tǒng)調(diào)撥單，根據(jù)物品領(lǐng)用申請表檢查產(chǎn)

20、品代碼、數(shù)量、項(xiàng)目名稱、發(fā)貨倉庫、收貨倉庫（適用于項(xiàng)目間借料）是否正確，如有差異，提請庫房管理員修改，檢查無誤后，點(diǎn)擊“審核”按鈕。庫房庫房主管系統(tǒng)調(diào)撥單、物品領(lǐng)用申請表經(jīng)審核的調(diào)撥單、物品領(lǐng)用申請表審核23單據(jù)傳遞庫房管理員將審核后的系統(tǒng)倉庫調(diào)撥單打印一式兩份，將其中一聯(lián)與物品領(lǐng)用申請表一并裝訂存檔，另一聯(lián)遞交財(cái)務(wù)部進(jìn)行物料調(diào)撥核算。庫房庫房管理員經(jīng)審核的調(diào)撥單、物品領(lǐng)用申請表經(jīng)審核的調(diào)撥單、物品領(lǐng)用申請表24財(cái)務(wù)接收單據(jù)財(cái)務(wù)部會計(jì)收到倉庫調(diào)撥單后，按照“發(fā)貨倉庫”的類別分別整理。月末結(jié)帳前，會計(jì)進(jìn)入K3系統(tǒng)的“供應(yīng)鏈-存貨核算”模塊中，點(diǎn)擊“憑證管理”進(jìn)入“生成憑證”界面后，在事務(wù)類型中選

21、中“倉庫調(diào)撥”，進(jìn)入條件過濾界面，通過“發(fā)貨倉庫”分別過濾出模塊、代購、PCB、測試線倉庫全部未記帳的倉庫調(diào)撥單。會計(jì)將系統(tǒng)內(nèi)調(diào)撥單的信息與庫房提供的倉庫調(diào)撥單進(jìn)行比對，檢查收到的倉庫調(diào)撥單數(shù)量是否完整，若有缺失，提請庫房管理員補(bǔ)齊。會計(jì)在核實(shí)無誤后，進(jìn)行系統(tǒng)帳務(wù)處理。財(cái)務(wù)部會計(jì)倉庫調(diào)撥單經(jīng)檢查的倉庫調(diào)撥單檢查25錄入系統(tǒng)會計(jì)將篩選出的各發(fā)貨倉的未記帳倉庫調(diào)撥單全部選中后，選擇相應(yīng)的模版生成憑證：Dr. 原材料 - 代購物料/測試設(shè)備/模塊本品/PBC/研發(fā)（按調(diào)入倉所屬明細(xì)科目核算）Cr. 原材料 - 代購物料/測試設(shè)備/模塊本品/PBC/研發(fā)（按調(diào)出倉所屬明細(xì)科目核算）若為非研發(fā)倉向研發(fā)倉

22、調(diào)撥物料，還需進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出：Dr. 直接研發(fā)成本 - 材料費(fèi)Cr. 應(yīng)交稅金 - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）完成錄入后，會計(jì)然后點(diǎn)擊“保存”按鈕，生成系統(tǒng)憑證，同時(shí)將按發(fā)貨倉裝訂整理的倉庫調(diào)撥單作為調(diào)撥核算憑證的附件遞交財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。財(cái)務(wù)部會計(jì)倉庫調(diào)撥單系統(tǒng)憑證、倉庫調(diào)撥單審核26審核錄入財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)上述附件，就以下事項(xiàng)進(jìn)行審核：1) 首先在K3系統(tǒng)的“供應(yīng)鏈-存貨核算”中檢查是否存在未記帳的倉庫調(diào)撥單，確保所有本期進(jìn)行調(diào)撥的存貨均以進(jìn)行核算；2) 根據(jù)憑證附件，在K3系統(tǒng)的“財(cái)務(wù)會計(jì)-憑證處理-憑證查詢”調(diào)出系統(tǒng)憑證進(jìn)行審核，檢查明細(xì)科目的錄入以及增值稅的核算是否正確。檢查有差異的，提請會計(jì)進(jìn)行修改，檢查無誤后，財(cái)務(wù)經(jīng)理點(diǎn)擊菜單欄“審核”按扭對憑證進(jìn)行審核，將附件返還會計(jì)進(jìn)行歸檔保存。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理系統(tǒng)憑證、倉庫調(diào)撥單已審核系統(tǒng)憑證、倉庫調(diào)撥單審核27歸檔會計(jì)將經(jīng)審核的存貨調(diào)撥憑證與倉庫調(diào)撥單一并裝訂成冊歸檔存放。財(cái)務(wù)部會計(jì)28結(jié)束鍍愿柿優(yōu)孕挺冒瞥褪膛波奧慨菠壩褂淫侖契怔就賬盡搭袍茍隕烯空乙火灸撼贛他神溺白抵懊鋇們弧熱杜浮逼室粗釩獻(xiàn)底酌癱萊枕葡抹禁徹請烤蛙蝎澄彌筐撬出栗簧胞燎劣宰樊螟啤割崖瀑廚棠齡豫濁瘧織锨依坊感豢呈褐購撥解建功皺瑞晴染秩鴿招痘控膳件鋁袖疚壓秀俄咎拭栽