Oracle-EBS-R12財務基礎-月結(jié)

1、Oracle-EBS-R12財務基礎-月結(jié)21、月結(jié)概述n1、什么叫月結(jié)：、什么叫月結(jié)：從字面含義上，即為月底結(jié)帳。n2、月結(jié)的目的、月結(jié)的目的1）會計分期2）財務報告3、什么叫對帳：、什么叫對帳：即將兩套帳核對。在Oracle中，主要指將子模塊的帳與總帳核對。4、為什么要對帳：、為什么要對帳：總帳接收到的財務信息與子模塊業(yè)務必須保持一致，才能保證整個系統(tǒng)的帳務是正確的，所以要進行對帳。5、月結(jié)與對帳之間的關系：、月結(jié)與對帳之間的關系： 對帳是月結(jié)過程中的一個重要事項。月結(jié)與對帳月結(jié)與對帳3n總帳模塊處于財務核算的核心地位，它從其他模塊中接收財務信息n子模塊包括：應付模塊、采購模塊、庫存模塊、

2、應收模塊、固定資產(chǎn)、薪資模塊等子模塊與總帳之間的關系子模塊與總帳之間的關系4關帳順序關帳順序5n1、有哪些模塊有期間控制：總帳、應付、應收、資產(chǎn)、采購、庫存等n2、各模塊期間關閉順序如下： 應付采購庫存應收資產(chǎn)（PAC）總帳GL關帳順序說明關帳順序說明6n1、應付模塊會計期應在采購模塊會計期之前關閉，因為應付的匹配影響采購模塊的應計和保留款的釋放；n2、Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會計期為庫存模塊會計期，庫存模塊會計期關閉，則庫存模塊、Oracle成本模塊和銷售訂單模塊的會計期就關閉了；n3、如果使用PAC，應付、采購、庫存和應收會計期必須先關閉，才能關閉PAC實際成本會計期；n4、應

3、收模塊會計期必須在庫存模塊會計期之后才能關閉，因為庫存模塊的銷售出庫需要傳送到AR發(fā)票接口表；n5、資產(chǎn)模塊會計期必須在采購模塊和庫存模塊會計期之后關閉，因為固定資產(chǎn)的信息或數(shù)據(jù)可能會來源于庫存模塊和采購模塊；n6、所有子模塊的會計期關閉了，最后關閉總賬會計期。72、各模塊詳細結(jié)帳流程及對帳應付模塊詳細結(jié)帳流程應付模塊詳細結(jié)帳流程8 1、檢查并確認本期所有的采購發(fā)票和費用發(fā)票已在系統(tǒng)中處理完畢、檢查并確認本期所有的采購發(fā)票和費用發(fā)票已在系統(tǒng)中處理完畢p 從業(yè)務上檢查并確認本期所有的采購發(fā)票、費用發(fā)票業(yè)務已在系統(tǒng)中處理完畢。2、檢查是否存在未驗證、暫掛的發(fā)票、檢查是否存在未驗證、暫掛的發(fā)票p使用

4、“發(fā)票登記表”（注：在參數(shù)僅限于未驗證的發(fā)票選擇“是”）復查有關未被批準的發(fā)票的明細信息，重新驗證發(fā)票；p提交“暫掛發(fā)票報表”，檢查是否存在暫掛的發(fā)票。提交該報表時，報表參數(shù)不需輸入日期范圍，因為所有的發(fā)票暫掛都必須在應付會計期間關閉前解決；p解決全部暫掛后，重新提交“暫掛發(fā)票報表”，以確認所有暫掛已全部解決。3、檢查并確認本期所有的付款業(yè)務已在系統(tǒng)中處理完畢、檢查并確認本期所有的付款業(yè)務已在系統(tǒng)中處理完畢p從業(yè)務上檢查并確認本期所有的付款業(yè)務已在系統(tǒng)中處理完畢。4、檢查本期是否存在未入帳事務、檢查本期是否存在未入帳事務p提交“未入帳事務處理報表”，檢查本期是否存在未入賬的事務。該報表可同時顯

5、示應付發(fā)票和付款，只要未入帳，全部都會顯示，并說明其原因，目前處理于何狀態(tài)。5、創(chuàng)建會計科目、創(chuàng)建會計科目p通過提交請求“創(chuàng)建會計科目”，將應付業(yè)務創(chuàng)建會計科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應付模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）應付模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）9 6、將應付業(yè)務傳送到總賬、將應付業(yè)務傳送到總賬p如果在提交“創(chuàng)建會計科目”時，“傳送至Oracle General Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請求“將日記帳分錄傳送至 GL”；p請注意從輸出文件中獲得相關的信息，以幫助復核日記帳的生成情況。7、在總賬中過賬應付來源的憑證在總賬中過賬應付來源的憑證p在總賬

6、中將所有來源于應付的業(yè)務全部過賬，以更新賬戶余額。8、確認及核對供應商余額確認及核對供應商余額p在應付模塊運行“CUX：供應商余額明細表”（或“帳戶分析報表”)，在總帳模塊運行“試算表”，檢查應付負債科目與總賬負債科目余額是否相等（必要時，可與供應商對帳）；p注意：建議應付與總賬的對賬在總賬未進行期末重估時進行。9、應付傳送至資產(chǎn)、應付傳送至資產(chǎn)p在完成上述的應付業(yè)務傳送總帳后，將應付中涉及資產(chǎn)的內(nèi)容傳送至資產(chǎn)接口，通過提交請求“創(chuàng)建成批增加”。應付模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）應付模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）10 10、關閉應付本期期間、關閉應付本期期間p到月末或下月月初，為防止用戶將應付業(yè)務入錯期間，需

7、要將相應應付會計期關閉。p將期間狀態(tài)選擇為“關閉”，然后保存；在保存時，系統(tǒng)會自動檢查是否有例外存在，例外包括未生成分錄的發(fā)票與付款，以及未傳送總帳的應付分錄，若存在，則按前述方式進行處理，然后再進行應付期間的關閉。11、檢查本期應付發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）、檢查本期應付發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）p檢查本期應付發(fā)票的裝訂情況，是否按序號整理存放。12、檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）、檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）p檢查本期付款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號整理存放。應付

8、模塊的對帳應付模塊的對帳11序號需核對的科目科目示例可用到的主要標準報表常用的開發(fā)報表1應付帳款類科目如應付帳款、其他應付款帳戶分析報表CUX：供應商發(fā)票余額明細表2預付帳款類科目如預付帳款、其他應收款帳戶分析報表預付款狀態(tài)報表CUX：供應商預付款余額表3應計負債如應付帳款-暫估未開票接收報表CUX：應付暫估余額明細報表4進行稅如應交稅金-應交增值稅-進項稅帳戶分析報表CUX：進項稅核對報表應付模塊的對帳日常操作要求應付模塊的對帳日常操作要求12為了保證“應付帳款”和“預付帳款”科目正確地體現(xiàn)供應商余額，需要遵循以下原則：n不得在發(fā)票的分配行中輸入“應付帳款”科目；n不得在非預付款發(fā)票的分配行

9、中輸入“預付帳款”科目；n檢查在供應商上定義的“應付”和“預付”類科目；建議員工供應商與外部供應商的“應付”和“預付”類科目有所區(qū)別，使“應付帳款”、“預付帳款”科目體現(xiàn)公司實際外部債權債務。采購模塊詳細結(jié)帳流程采購模塊詳細結(jié)帳流程13 1、業(yè)務上確認本期采購訂單是否錄入完畢、業(yè)務上確認本期采購訂單是否錄入完畢2、業(yè)務上確認本期已到貨采購訂單均已接收、業(yè)務上確認本期已到貨采購訂單均已接收3、檢查是否存在已接收但未入庫的物料、檢查是否存在已接收但未入庫的物料p在接收事務處理(Receiving Transactions) 界面查找已接收但未入庫的物料。4、關閉采購本期期間、關閉采購本期期間p如果

10、當前的采購及接收業(yè)務已經(jīng)完成，則關閉相應的采購會計期，以防止在需關閉期間內(nèi)繼續(xù)采購訂單和接收的業(yè)務。庫存模塊詳細結(jié)帳流程（標準成本下）庫存模塊詳細結(jié)帳流程（標準成本下）14n 1、輸入所有的庫存事務處理、輸入所有的庫存事務處理n業(yè)務上請確保輸入期間內(nèi)的所有事務處理，并將當月的入庫、出庫憑證裝訂成冊，以便日后復查。業(yè)務上請確保輸入期間內(nèi)的所有事務處理，并將當月的入庫、出庫憑證裝訂成冊，以便日后復查。n2、進行庫存盤點、進行庫存盤點n確保當期所有的庫存事務都已正確并無一遺漏地錄入進系統(tǒng)后，確保當期所有的庫存事務都已正確并無一遺漏地錄入進系統(tǒng)后， 對倉庫進行盤點并根據(jù)盤點結(jié)果（審批后對倉庫進行盤點并

11、根據(jù)盤點結(jié)果（審批后）在系統(tǒng)中作相應數(shù)量調(diào)整。）在系統(tǒng)中作相應數(shù)量調(diào)整。n3、制造件成本卷積、制造件成本卷積n運行請求，卷積制造件的標準成本。運行請求，卷積制造件的標準成本。n4、標準成本更新、標準成本更新n運行請求，進行標準成本的更新，將運行請求，進行標準成本的更新，將Pending 成本更新到成本更新到Frozen成本。成本。n5、檢查是否存在零成本的物料事務處理（可選步驟，視具體解決方案而定）、檢查是否存在零成本的物料事務處理（可選步驟，視具體解決方案而定）n6、修改截止期設置（可選步驟，視具體解決方案而定）、修改截止期設置（可選步驟，視具體解決方案而定）n修改庫存組織上設置的截止期，將

12、其改為結(jié)帳月份的最后一天，例如，進行修改庫存組織上設置的截止期，將其改為結(jié)帳月份的最后一天，例如，進行202X年年5月份的月結(jié)時，將其月份的月結(jié)時，將其改為改為“202X-05-31 23:59:59”，以便系統(tǒng)自動產(chǎn)生庫存相關的會計分錄。，以便系統(tǒng)自動產(chǎn)生庫存相關的會計分錄。庫存模塊詳細結(jié)帳流程（標準成本下）續(xù)庫存模塊詳細結(jié)帳流程（標準成本下）續(xù)15n7、核對存貨和在制品的事務處理接口、核對存貨和在制品的事務處理接口檢查庫存事務處理開放接口、待定庫存事務處理，未核算成本事務處理等。n 8、將事務分配傳送至總帳并過帳、將事務分配傳送至總帳并過帳將給定期間的匯總庫存/在制品活動傳送至總帳接口，然

13、后在總帳模塊使用“日記帳導入”將此信息傳送至總帳。n9、核對期末存貨價值和總賬相關科目值、核對期末存貨價值和總賬相關科目值p使用“CUX：收發(fā)存報表”（或庫存值報表）與總賬原材料、庫存商品帳戶余額核對 。u10、關閉庫存本期期間、關閉庫存本期期間p在打開下一個會計期前，需要先將當期的庫存會計期關閉，以免將庫存事業(yè)處理入錯期間。p庫存會計期的控制是按庫存組織控制的，要分別按庫存組織進行關閉和打開。p在關閉庫存會計期前需要確認當期的庫存事務處理已全部完成，然后進行關閉。p庫存會計期一旦關閉，無法再打開。p用庫存會計期界面關閉庫存期間，系統(tǒng)自動將匯總的事務處理日記賬傳送到總賬接口表。庫存模塊（標準成

14、本下）的對帳庫存模塊（標準成本下）的對帳16序號需核對的科目科目示例可用到的標準報表常用的開發(fā)報表1庫存估價科目如原材料、庫存商品庫存值報表CUX：收發(fā)存報表庫存模塊詳細結(jié)帳流程（庫存模塊詳細結(jié)帳流程（PACPAC成本下）成本下）17n 1、輸入所有的庫存事務處理、輸入所有的庫存事務處理業(yè)務上請確保輸入期間內(nèi)的所有事務處理，并將當月的入庫、出庫憑證裝訂成冊，以便日后復查。n2、進行庫存盤點、進行庫存盤點確保當期所有的庫存事務都已正確并無一遺漏地錄入進系統(tǒng)后， 對倉庫進行盤點并根據(jù)盤點結(jié)果（審批后）在系統(tǒng)中作相應數(shù)量調(diào)整。n3、核對存貨和在制品的事務處理接口、核對存貨和在制品的事務處理接口檢查庫

15、存事務處理開放接口、待定庫存事務處理，未核算成本事務處理等。注：1、有關PAC的結(jié)帳流程，在“PAC詳細結(jié)帳流程”部分再述； 2、由于在PAC下，一般用PAC進行帳務核算，庫存模塊（PAC成本下）的對帳在PAC部分闡述。應收模塊詳細結(jié)帳流程應收模塊詳細結(jié)帳流程18n 1、運行自動開票程序、運行自動開票程序運行自動開票程序，從OM模塊導入未開票記錄。n2、檢查自動開票接口表有無錯誤記錄、檢查自動開票接口表有無錯誤記錄p運行自動開票后如果有錯誤記錄未能導入形成發(fā)票，在接口表中將存留下來，并會標示錯誤。需要到接口表查看是否存在錯誤記錄，并根據(jù)錯誤原因修改設置，再重新導入發(fā)票。u3、確認本期手工發(fā)票、

16、收款業(yè)務全部完成、確認本期手工發(fā)票、收款業(yè)務全部完成p從業(yè)務上確認本期手工發(fā)票、收款、收款核銷業(yè)務已全部處理完成。查看本月輸入的發(fā)票使用：事務處理登記表，查看當月錄入的收款使用：收款登記表。u4、檢查是否存在未完成狀態(tài)的應收發(fā)票檢查是否存在未完成狀態(tài)的應收發(fā)票p通過提交“未完成發(fā)票報表”，檢查是否存在未完成的發(fā)票。u5、創(chuàng)建會計科目、創(chuàng)建會計科目p通過提交請求“創(chuàng)建會計科目”，將應收業(yè)務創(chuàng)建會計科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。應收模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）應收模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）19n 6、將應收業(yè)務傳送至總賬、將應收業(yè)務傳送至總賬如果在提交“創(chuàng)建會計科目”時，“傳送至Oracle G

17、eneral Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請求“將日記帳分錄傳送至 GL”；請注意從輸出文件中獲得相關的信息，以幫助復核日記帳的生成情況。n7、檢查未入賬的應收事務、檢查未入賬的應收事務p將應收業(yè)務傳送至總賬后，檢查是否存在未入賬的應收事務。檢查的方法是提交“未過賬項報表”。u8、應收與總賬對賬應收與總賬對賬p在將全部應收業(yè)務傳送至總賬，待總賬中對應憑證過賬后，進行應收與總賬的對賬，以確保總賬和子模塊一致；p對賬方法是：在總賬運行“試算表”，查看應收賬款余額；在應收模塊提交 “CUX：客戶余額明細報表”（或帳戶分析報表），用來核對應收帳款余額的明細；p注

18、意：建議應收與總賬的對賬在總賬未進行期末重估時進行。u9、關閉應收本期期間、關閉應收本期期間應收模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）應收模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）20n 10、檢查本期應收發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）、檢查本期應收發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）檢查本月應收發(fā)票的裝訂情況，是否按序號整理存放。n11、檢查本期收款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）、檢查本期收款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定）p檢查本月收款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號整理存放。應收模塊的對帳應收模塊的對帳21序號需核對的科目科目示例可用到的標準

19、報表常用的開發(fā)報表1應收帳款類科目科目如應收帳款、其他應收款帳戶分析報表CUX：客戶余額明細報表2收入類科目如主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入帳戶分析報表CUX：銷項稅核對報表3應收票據(jù)相關科目如應收票據(jù)等待匯款的收款報表收款等待銀行結(jié)算報表4銷項稅科目如應交稅金-應交增值稅-銷項稅帳戶分析報表CUX：銷項稅核對報表應收模塊日常操作要求應收模塊日常操作要求22為了保證“應收帳款”科目正確地體現(xiàn)客戶余額，需要遵循以下原則：n輸入發(fā)票的時候，不得在分配行中手工輸入“應收帳款”科目；n保證“未核銷”、“記帳”、“未標識”類型處維護的科目是應收類往來科目，或者往來暫記科目；如果因為特殊業(yè)務的需要設置了其他帳

20、戶，請務必檢查此類收款月末不存在未核銷的情況；u檢查自動會計定義的來源處的相關帳戶，比如“應收帳款”來自于客戶地點，就必須嚴格保證客戶地點處的“應收帳款”維護的正確性。 資產(chǎn)模塊詳細結(jié)帳流程資產(chǎn)模塊詳細結(jié)帳流程23n 1、完成將要結(jié)賬期間的所有事務處理、完成將要結(jié)賬期間的所有事務處理確定將要結(jié)賬期間的所有事務處理已入賬。一旦Oracle資產(chǎn)關閉一個折舊期間，該期間將不能再次打開。檢查確定不再有人進行事務處理，Oracle資產(chǎn)在運行“折舊”時，不允許事務處理數(shù)據(jù)錄入。n2、分派所有的資產(chǎn)至分配行、分派所有的資產(chǎn)至分配行如果資產(chǎn)未被分派到分配行，則期末的折舊程序不能完成, 期間也不能關閉。運行“未

21、分配給任何成本中心的資產(chǎn)列表”報表可確定哪些資產(chǎn)未被分派到分配行。n3、運行折舊運行折舊p對每個折舊賬簿而言，運行折舊的過程是獨立執(zhí)行的。運行該程序時，Oracle資產(chǎn)自動計算所有資產(chǎn)的折舊，折舊運行完后，ORACLE會相應運行“日記帳分錄準備金分類賬報表”，相當于當期的折舊報表；p在運行折舊時可選擇是否關閉折舊期間。如果選擇了關閉會計期間，則一旦開始運行折舊，將自動關閉當前折舊期間，并打開下個期間，（見上面第2條） 但是，如果有資產(chǎn)未被分配，運行折舊就會結(jié)束，并出現(xiàn)錯誤信息。通過查看運行折舊請求輸出的日志文件, 可知道哪項資產(chǎn)未分配，或通過查看請求表來查看折舊程序報表。然后分派未分配的資產(chǎn)，

22、重新運行折舊過程。 折舊將只針對于未運行部分的資產(chǎn)。資產(chǎn)模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）資產(chǎn)模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）24n 4、生成分錄、生成分錄通過使用創(chuàng)建會計，在公司賬上可為總賬生成折舊費用分錄。在使用之前，確定指定的折舊賬簿和折舊期間已運行折舊程序。Oracle資產(chǎn)用賬戶生成器生成會計科目組合以在總賬中生成分錄。Oracle資產(chǎn)默認為折舊費用生成全部細節(jié)分錄。Oracle資產(chǎn)使用資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中命名的分配行的全部段值為折舊費用生成分錄。n5、將傳送至總賬的日記賬過賬、將傳送至總賬的日記賬過賬將傳送的日記賬復核后過賬，過賬后檢查“固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)”，“固定資產(chǎn)清理”等中轉(zhuǎn)科目的余額，檢查是否結(jié)平；運行本期間的“

23、CUX：固定資產(chǎn)臺帳”報表，核對“固定資產(chǎn)”和“累計折舊”等賬戶的余額是否相等。資產(chǎn)模塊的對帳資產(chǎn)模塊的對帳25序號需核對的科目科目示例可用到的標準報表常用的開發(fā)報表1固定資產(chǎn)成本科目如固定資產(chǎn)成本明細報表成本匯總報表CUX：固定資產(chǎn)臺帳2累計折舊科目如累計折舊準備金明細報表準備金匯總報表CUX：固定資產(chǎn)臺帳PACPAC模塊詳細結(jié)帳流程模塊詳細結(jié)帳流程26n 1、檢查未記成本事務處理、檢查未記成本事務處理檢查未記成本事務處理，物料事務處理界面中“已核算成本”選擇“否”和“錯誤”，若存在記錄則需要查詢產(chǎn)生原因n2、運行、運行PAC相關請求相關請求 由成本核算員依次運行以下請求或者報表：p運行Pe

24、riodic Acquisition Cost Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異；p運行Periodic Acquisition Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額；p運行Periodic Cost，以計算物料成本；p運行Periodic Distributions，產(chǎn)生庫存事務處理相關分錄。n3、更新資源和制造費用的費率、更新資源和制造費用的費率p確保所有的費用憑證錄入完畢后，運行CUX:制造費用計算表制造費用計算表，根據(jù)實際費率在系統(tǒng)中做費率更新。PACPAC模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）27n4、運行銷售成本確認相關請求、運行銷售成本確認

25、相關請求 由成本核算員依次運行銷售成本確認相關的三個請求：p記錄訂單管理事務處理；p收集收入確認信息；p生成銷貨成本確認事件。u 5、運行、運行PAC月結(jié)請求，復核實際成本月結(jié)請求，復核實際成本 由成本核算員依次運行以下請求或者報表：p運行Periodic Acquisition Cost Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異；p運行Periodic Acquisition Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額；p運行Periodic Cost，以計算物料成本；p運行Periodic Distributions，產(chǎn)生庫存事務處理相關分錄；p如存在物料成本需要進行調(diào)

26、整則對相關物料進行成本更新，并再依次運行以上請求或者報表。u6、核對期末存貨價值和總賬相關科目值、核對期末存貨價值和總賬相關科目值p運行定期物料和接收分配匯總報表；檢查庫存相關賬戶的本期發(fā)生額；p運行定期 WIP 分配匯總報表；檢查車間相關賬戶的本期發(fā)生額； PACPAC模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）28n7、關閉庫存本期期間、關閉庫存本期期間n 8、關閉、關閉PAC期間，傳送至期間，傳送至GL確認當期成本沒有問題后，才能關閉成本期間。成本期間一旦關閉，無法再次打開，只能在下一期間進行調(diào)整。關閉后，需要通過請求傳送至總帳模塊；在關閉PAC期間前，必須先關閉庫存期間，PAC期間的關

27、閉是不分庫存組織的，以法人區(qū)分，所以如果要關閉某一個法人的會計期間則必須先關閉該法人下的所有庫存組織的期間。 PACPAC模塊的對帳模塊的對帳29序號需核對的科目科目示例可用到的標準報表常用的開發(fā)報表1庫存估價類科目如原材料、庫存商品定期庫存值報表定期物料和接收分配明細報表定期物料和接收分配匯總報表CUX：收發(fā)存報表2發(fā)出商品科目如發(fā)出商品CUX：發(fā)出商品明細報表3WIP類科目如生產(chǎn)成本、資源吸收帳戶、制造費用吸收帳戶WIP分配明細報表WIP分配匯總報表總帳模塊詳細結(jié)帳流程總帳模塊詳細結(jié)帳流程30n1、確認本月手工憑證完成、確認本月手工憑證完成確認本月手工憑證已全部錄入、審核、過賬。n 2、檢

28、查各中轉(zhuǎn)科目余額是否為零、檢查各中轉(zhuǎn)科目余額是否為零p在總賬模塊提交報表“試算表”，報表參數(shù)在“金額類型”上選“PTD”。如果發(fā)現(xiàn)中轉(zhuǎn)科目余額不為零，提交報表“試算表-明細”，同時使用賬戶余額查詢，查詢原因并調(diào)整。u3、確認全部憑證過賬、確認全部憑證過賬pERP一系列標準報表余額不包括未過賬余額，在核對總賬余額之前需要確保所有日記賬已經(jīng)過賬，確認全部憑證過賬以便能查詢賬戶余額和發(fā)生額。檢查是否有未過賬方法如下：l1）通過“GL日記帳過賬”菜單查詢是否有未過賬l2）通過“GL日記帳輸入”菜單進入，選擇“狀態(tài)”字段為“未過賬”來查看是否有未過賬憑證。n4、定義期間匯率并進行期末匯率重估定義期間匯率

29、并進行期末匯率重估p各個業(yè)務完成后，應進行期末外幣重估；p對重估憑證復核后過賬。然后將重估的憑證沖銷在下月份。5、運行資產(chǎn)負債表和利潤表、運行資產(chǎn)負債表和利潤表p提交FSG報表“資產(chǎn)負債表”、“利潤表”。并提交標準報表“試算表”，與資產(chǎn)負債表和利潤表核對。 總帳模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）總帳模塊詳細結(jié)帳流程（續(xù)）31n6、關閉總帳期間、關閉總帳期間n 7、憑證打印與裝訂、憑證打印與裝訂p基本思路：原始單據(jù)按類別單獨裝訂，總賬錄入憑證打印后附上原始單據(jù)，子模塊憑證后附業(yè)務數(shù)據(jù)清單。323、應收模塊業(yè)務規(guī)則介紹n應收模塊是一個開具發(fā)票和進行收款管理的應用軟件，能夠在提供強大的財務管理功能和戰(zhàn)略性財務信

30、息的同時，簡化從訂單到收取現(xiàn)款的過程。當企業(yè)銷售一筆商品或者發(fā)生其他影響收入和收款有關的業(yè)務的時候，需要在應收模塊記賬，其主要相關功能如下：應收事務處理貸項通知單、核銷發(fā)票借項通知單收款并核銷手工調(diào)整發(fā)票應收票據(jù)自動開票客戶的新建和合并等功能。3.13.1、應收模塊簡介、應收模塊簡介33n通過自動開票將OM訂單導入應收發(fā)票，對企業(yè)來講，表示企業(yè)產(chǎn)生一筆應收款項，同時增加一筆收入。記賬如下：nDR 應收款項應收款項-銷售商品銷售商品 XXX元元 表示企業(yè)銷售商品而產(chǎn)生一筆應收款應收款尚未收到CR 銷項稅銷項稅 XXX元元 CR 業(yè)務收入業(yè)務收入-銷售商品銷售商品 XXX元元 表示企業(yè)因為銷售商品

31、當期增加了一筆收入n訂單導入AR發(fā)票流程3.23.2、應收發(fā)票業(yè)務規(guī)則及常用開發(fā)技巧、應收發(fā)票業(yè)務規(guī)則及常用開發(fā)技巧34n應收職責-事務處理-事務處理-分配n可以從應收發(fā)票分配行取得分錄、應收發(fā)票的分配（、應收發(fā)票的分配（1 1）35n應收職責-事務處理-事務處理-分配n可以從應收發(fā)票分配行取得分錄、應收發(fā)票的分配（、應收發(fā)票的分配（2 2）36、創(chuàng)建會計分錄（、創(chuàng)建會計分錄（1 1）37n通過請求”創(chuàng)建會計科目”,或者通過應收發(fā)票界面：工具-創(chuàng)建會計科目,創(chuàng)建應收發(fā)票的會計分錄。n創(chuàng)建會計分錄以后，會產(chǎn)生子分類賬。n子分類賬分錄存放于表XLA_AE_HEADERS 與XLA_AE_LINES

32、 中，并通過XLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務表相關聯(lián)。nXLA_TRANSACTION_ENTITIES 通過字段 ENTITY_CODE 與字段SOURCE_ID_INT_1 關聯(lián)對應 的業(yè)務表。n例如，應收發(fā)票在創(chuàng)建會計分錄以后，可以通過如下sql語句查詢。nSELECT h.event_type_coden ,l.accounting_class_coden ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328,n l.code_combination_id) acct_descrn ,l.entered_drn ,l.e

33、ntered_crn FROM xla_ae_headers hn ,xla_ae_lines ln ,xla_events en ,xla.xla_transaction_entities ten WHERE h.application_id = l.application_idn AND h.ae_header_id = l.ae_header_idn AND h.application_id = e.application_idn AND h.event_id = e.event_idn AND h.application_id = te.application_idn AND h.en

34、tity_id = te.entity_idn AND te.application_id = 222n AND te.ledger_id = 2022n AND te.entity_code = TRANSACTIONSn AND nvl(te.source_id_int_1,-99) = 139742;、創(chuàng)建會計分錄（、創(chuàng)建會計分錄（2 2）38XLA_TRANSACTION_ENTITIES是分區(qū)表采用VPD技術索引子分類帳查詢sqlnXLA_TRANSACTION_ENTITIES與業(yè)務表關聯(lián)關系如下表nR12中，應付、應收、資產(chǎn)、成本、現(xiàn)金、工資單和OPM 財務管理系統(tǒng)模塊都以此種方

35、式產(chǎn)生子分類賬分錄，具體對應關系如下：、創(chuàng)建會計分錄（、創(chuàng)建會計分錄（3 3）39應用應用IDEntity_code備注應付帳款200AP_PAYMENTS應付付款表應付帳款200AP_INVOICES應付發(fā)票表應收帳款222TRANSACTIONS應收發(fā)票應收帳款222ADJUSTMENTS應收發(fā)票調(diào)整應收帳款222RECEIPTS應收收款資產(chǎn)140TRANSACTIONS處置、轉(zhuǎn)移等資產(chǎn)140DEPRECIATION折舊成本管理系統(tǒng)707RCV_ACCOUNTING_EVENTS采購接收、退貨成本管理系統(tǒng)707MTL_ACCOUNTING_EVENTS庫存事務處理n通過工具-查看會計分錄：

36、查看子分類賬分錄、查看會計分錄、查看會計分錄40、傳送總帳、傳送總帳41n提交請求，或者創(chuàng)建分錄時直接傳送至總帳。此時總賬將生成來源為je_source=Receivables je_category=Sales Invoices、Debit Memos或Credit Memos的日記賬分錄。nSELECT h.je_sourcen ,h.je_categoryn ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328n ,ael.code_combination_id) acct_descrn ,ael.entered_drn ,ael.entere

37、d_crn FROM gl_je_headers hn ,gl_je_lines ln ,gl_code_combinations gccn ,gl_import_references irn ,xla_ae_lines aeln WHERE h.je_header_id = l.je_header_idn AND l.code_combination_id = gcc.code_combination_idn AND h.actual_flag = An AND ir.je_header_id = l.je_header_idn AND ir.je_line_num = l.je_line_

38、numn AND ael.gl_sl_link_id = ir.gl_sl_link_idn AND ael.gl_sl_link_table = ir.gl_sl_link_tablen AND h.je_header_id = 584753;、總帳追溯、總帳追溯42總帳追溯子模塊，通過GL_IMPORT_REFERENCES將GL_JE_LINES表與XLA_AE_LINES表連接起來與11i相比，各模塊追溯實現(xiàn)了統(tǒng)一接口總帳追溯查詢sqln借項通知單：借項通知單：n應收的借項通知單是用來增加應收的、相當于獨立的發(fā)票。不可以核銷。n借項通知單分錄與發(fā)票類似，增加應收款項、增加當期收入：nD

39、R 應收應收 XXX元元CR 收入收入 XXX元元n貸項通知單：貸項通知單：n應收的貸項通知單是用來減少應收、沖原始發(fā)票的，常用來做銷售退貨業(yè)務?？梢杂脕砗虽N原始發(fā)票。n貸項通知單分錄，正好沖減因為銷售發(fā)票增加的應收和收入：nDR 收入收入 XXX元元CR應收應收 XXX元元n借項通知單和貸項通知單的分錄處理方式與普通發(fā)票一樣，他們的分錄可以參照前面的普通應收發(fā)票。借項通知單和貸項通知單的分錄處理方式與普通發(fā)票一樣，他們的分錄可以參照前面的普通應收發(fā)票。4.34.3貸項通知單和借項通知單貸項通知單和借項通知單43n貸項通知單核銷會在AR_DISTRIBUTIONS_ALL和AR_RECEIVA

40、BLE_APPLICATIONS_ALL中產(chǎn)生記錄nSELECT cm.trx_numbern ,fnd_flex_ext.get_segs(SQLGL, GL#, 50328, ad.code_combination_id) account_numbern ,ra.gl_daten ,ct.trx_number applied_trx_numbern ,ad.acctd_amount_drn ,ad.acctd_amount_crn FROM ar_distributions_all adn ,ar_receivable_applications_all ran ,ar_payment_sc

41、hedules_all psn ,ra_customer_trx_all cmn ,ra_customer_trx_all ctn WHERE ad.source_table = RAn AND ad.source_id = ra.receivable_application_idn AND ra.customer_trx_id = cm.customer_trx_idn -n AND ra.applied_payment_schedule_id = ps.payment_schedule_idn AND ps.customer_trx_id = ct.customer_trx_id(+)n

42、AND ra.customer_trx_id = 51671、貸項通知單核銷、貸項通知單核銷44應收款核銷和貸項通知單核銷都會在AR_RECEIVABLE_APPLICATIONS_ALL產(chǎn)生記錄同時，分配信息存放在AR_DISTRIBUTIONS_ALL中，將來產(chǎn)生子模塊分類帳時，將從此處取得分錄信息n貸項通知單界面，通過工具-創(chuàng)建會計分錄或者提交請求創(chuàng)建會計分錄。n通過子分類賬查詢sql，即可查找到子分類帳的分錄，包含貸項通知單核銷記錄n運行請求，將子分類賬傳送至總帳n將生成來源為je_source=Receivables and je_category=Credit Memos的日記賬分

43、錄、創(chuàng)建分錄，傳送總帳、創(chuàng)建分錄，傳送總帳45n應收發(fā)票錄入完成后可以通過菜單項：活動-調(diào)整進入應收發(fā)票調(diào)整界面。n主要用來稅調(diào)整，壞賬處理之類的動作。稅調(diào)整，壞賬處理之類的動作。來相應增加減少應收款項。如因為客戶破產(chǎn)而無法全部追回應收款項則可以如下調(diào)整來減少應收：nDR 壞賬壞賬CR 應收款項應收款項4.44.4、應收發(fā)票調(diào)整、應收發(fā)票調(diào)整46、應收調(diào)整界面、應收調(diào)整界面47、應收調(diào)整分錄查詢（、應收調(diào)整分錄查詢（1 1）48n錄入調(diào)整后，可以通過sql查找到調(diào)整的業(yè)務模塊的分錄(分配信息)。nSELECT ct.trx_numbern ,adj.adjustment_numbern ,ad

44、.amount_drn ,ad.amount_crn ,ad.source_tablen ,ad.source_typen ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328n ,ad.code_combination_id)n FROM ar_distributions_all adn ,ar_adjustments_all adjn ,ra_customer_trx_all ctn WHERE ad.source_table = ADJn AND ad.source_id = adj.adjustment_idn AND adj.custome

45、r_trx_id = ct.customer_trx_idn AND ct.customer_trx_id = 3958;發(fā)票調(diào)整的分配信息也存放于AR_DISTIRBUTIONS_ALL表中，通過SOURCE_TABLE和SOURCE_ID字段相關聯(lián)、應收調(diào)整分錄查詢（、應收調(diào)整分錄查詢（2 2）49n在應收發(fā)票調(diào)整界面創(chuàng)建會計分錄會創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。n將子分類賬查詢sql的entity_code換成是ADJUSTMENTS，同時用source_id_int_1字段關聯(lián)調(diào)整的adjustment_id主鍵，即可查詢到應收調(diào)整的會計分錄。n傳至總賬后將生成來源為je_source=Rec

46、eivables and je_category= Adjustment 的日記賬分錄n通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、應收調(diào)整創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳、應收調(diào)整創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳50n錄入收款錄入收款n收款錄入表示企業(yè)收到客戶現(xiàn)金(以銀行存款為例，實際可能會有票據(jù)等其他收款方式)，如果未核銷表示尚未與具體的客戶發(fā)票相關聯(lián)?，F(xiàn)金流量表需要在此做標識。此時的會計分錄應為nDR 銀行存款銀行存款CR 應收賬款應收賬款-未核銷未核銷n這里的應收賬款-未核銷科目是一個中轉(zhuǎn)科目。n核銷發(fā)票核銷發(fā)票時的分錄如下。nDR應收款應收款-未核銷未核銷CR應收賬款應收賬款-發(fā)票發(fā)票3.53.5、收款和收款

47、核銷、收款和收款核銷51、收款核銷界面、收款核銷界面52n收款錄入和核銷的分錄信息，存放于表：AR_DISTRIBUTIONS_ALL。共分為兩部分，第一部分SOURCE_TABLE=RA，第二部分SOURCE_TABLE=CRHn收款核銷，貸項通知單核銷，會在ar_receivable_applications_all 中產(chǎn)生對應記錄nSELECT cr.receipt_numbern ,ad.amount_drn ,ad.amount_crn ,ad.source_tablen ,ad.source_typen ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_descript

48、ion(50328n ,ad.code_combination_id)n ,ad.creation_daten FROM ar_distributions_all adn ,ar_receivable_applications_all ran ,ar_cash_receipts_all crn WHERE ad.source_table = RAn AND ad.source_id = ra.receivable_application_idn AND ra.cash_receipt_id = cr.cash_receipt_idn AND cr.cash_receipt_id = &

49、cash_receipt_id、收款和核銷分錄查詢（、收款和核銷分錄查詢（1 1）53UNION ALLSELECT cr.receipt_number ,ad.amount_dr ,ad.amount_cr ,ad.source_table ,ad.source_type ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328 ,ad.code_combination_id) ,ad.creation_date FROM ar_distributions_all ad ,ar_cash_receipt_history_all crh ,ar_cash

50、_receipts_all cr WHERE ad.source_table = CRH AND ad.source_id = crh.cash_receipt_history_id AND crh.cash_receipt_id = cr.cash_receipt_id AND cr.cash_receipt_id = &cash_receipt_id ORDER BY creation_date;n在收款界面創(chuàng)建會計分錄會創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。n將子分類賬查詢sql的entity_code換成是RECEIPTS，同時用source_id_int_1字段關聯(lián)收款的cash_rece

51、ipt_id主鍵，即可查詢到應收收款和收款核銷的會計分錄。n傳至總帳后將生成來源為je_source=Receivables and je_category= Receipts 的日記賬分錄n通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、收款創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳、收款創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳54n雜項收款不核銷，只相當于計一筆收到現(xiàn)金的賬，一般常用于記錄銀行利息等影響現(xiàn)金類科目的業(yè)務。n以銀行利息為例，雜項收款的分錄如下：nDR 銀行存款銀行存款CR 財務費用財務費用-利息收入利息收入n表示收到一筆銀行利息收入存入銀行存款。3.63.6、雜項收款、雜項收款55、雜項收款界面、雜項收款界面56nSELE

52、CT cr.receipt_numbern ,ad.amount_drn ,ad.amount_crn ,ad.source_tablen ,ad.source_typen ,xla_oa_functions_pkgn.get_ccid_description(50328 ,ad.code_combination_id)n ,ad.creation_daten FROM ar_distributions_all adn ,ar_misc_cash_distributions_all mcdn ,ar_cash_receipts_all crn WHERE ad.source_table = M

53、CDn AND ad.source_id = mcd.misc_cash_distribution_idn AND mcd.cash_receipt_id = cr.cash_receipt_idn AND cr.receipt_number = testmcd001、雜項收款分錄查詢、雜項收款分錄查詢57UNION ALLSELECT cr.receipt_number ,ad.amount_dr ,ad.amount_cr ,ad.source_table ,ad.source_type ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328 ,a

54、d.code_combination_id) ,ad.creation_date FROM ar_distributions_all ad ,ar_cash_receipt_history_all crh ,ar_cash_receipts_all cr WHERE ad.source_table = CRH AND ad.source_id = crh.cash_receipt_history_id AND crh.cash_receipt_id = cr.cash_receipt_id AND cr.receipt_number=testmcd001 ORDER BY creation_d

55、ate;n在收款界面創(chuàng)建會計分錄會創(chuàng)建子分類賬的分錄信息。n將子分類賬查詢sql的entity_code換成是RECEIPTS，同時用source_id_int_1字段關聯(lián)收款的cash_receipt_id主鍵，跟收款的子分類帳查詢模式一致。n傳至總帳后將生成來源為je_source=Receivables and je_category=Misc Receipts的日記賬分錄n通過總帳追溯查詢sql，可以進行追溯、創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳、創(chuàng)建會計分錄、傳送總帳58594、采購、庫存、應付模塊業(yè)務規(guī)則介紹n采購業(yè)務主要包括請購、采購、接收、入庫、發(fā)票、付款幾個步驟（RTP）。分別對應采購、庫

56、存、成本、應付模塊，并向總賬模塊傳送財務信息。nOracle是財務業(yè)務一體化的系統(tǒng)，只要錄入了相應的業(yè)務，則會自動生成相應的財務信息。4.14.1、企業(yè)采購業(yè)務、企業(yè)采購業(yè)務60n采購模塊主要功能是幫助業(yè)務部門管理采購訂單，控制采購流程，審批層次，在請購單、和采購訂單錄入審批階段是不產(chǎn)生財務信息的。n在采購訂單接收時，實際上表示物料采購已既成事實，我們將因此產(chǎn)生一筆因采購產(chǎn)生的應計負債，同時記一筆帳到我們的采購接收帳戶。n采購接收的會計分錄為：n商品采購商品采購DR應付帳款應付帳款-應付暫估應付暫估CR4.24.2、采購接收、采購接收61n采購接收保存以后會自動運行“接收事務處理器”(也可以手

57、動提交請求，接口程序常常這么做)。接收事務處理器會在rcv_receiving_sub_ledger中產(chǎn)生采購接收的會計分錄(11i亦如此)。n“接收事務處理匯總”界面可以查看到的分錄：、采購接收分錄查詢（、采購接收分錄查詢（1 1）62nSELECT poh.segment1n ,rsh.receipt_numn ,rct.transaction_idn ,rct.quantityn ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328n ,rrs.code_combination_id) acct_descn ,rrs.entered_drn ,

58、rrs.entered_crn FROM po_headers_all pohn ,po_lines_all poln ,po_releases_all prn ,po_line_locations_all plln ,po_distributions_all podn ,rcv_receiving_sub_ledger rrsn -n ,rcv_transactions rctn ,rcv_shipment_headers rshn ,rcv_shipment_lines rsln ,org_organization_definitions oodn 、采購接收分錄查詢（、采購接收分錄查詢（

59、2 2）63WHERE 1 = 1 - PO AND poh.po_header_id = pol.po_header_id AND pol.po_line_id = pll.po_line_id AND pll.po_release_id = pr.po_release_id(+) AND pll.line_location_id = pod.line_location_id - PO to Rcv AND to_char(pod.po_distribution_id) = rrs.reference3 AND rrs.rcv_transaction_id = rct.transaction

60、_id AND rct.shipment_header_id = rsh.shipment_header_id AND rct.shipment_line_id = rsl.shipment_line_id - AND anization_id = anization_id AND ood.set_of_books_id = rrs.set_of_books_id AND poh.segment1 = 202X000355 AND rsh.receipt_num=14541、采購接收分錄查詢（、采購接收分錄查詢（3 3）64n運行“創(chuàng)建會計科目 - 成本管理”請求，會產(chǎn)生采購接收的