全面預算和資金管理

1、 www . ufsoft . comNCNC全面預算與資金管理解決方案全面預算與資金管理解決方案用友軟件股份有限公司用友軟件股份有限公司NC事業(yè)部事業(yè)部產品專家產品專家 任曉慧任曉慧2002年年06月月 深圳深圳 www . ufsoft . com目錄目錄集團企業(yè)對預算管理與資金管理的困惑？集團企業(yè)對預算管理與資金管理的困惑？NCNC全面預算管理解決方案全面預算管理解決方案NCNC資金管理解決方案資金管理解決方案 www . ufsoft . com財務管理是現(xiàn)代集團企業(yè)管理的核心，而財務管理是現(xiàn)代集團企業(yè)管理的核心，而預算管理和資金管理又是財務管理的核心。預算管理和資金管理又是財務管理的

2、核心。集團企業(yè)集團企業(yè)集團企業(yè)對預算管理與資金管理的困惑？集團企業(yè)對預算管理與資金管理的困惑？集團企業(yè)的的全面計劃預算體系還不健全：集團企業(yè)的的全面計劃預算體系還不健全：！手工編制預算周期長，范圍廣、困難大；！手工編制預算周期長，范圍廣、困難大；！集團預算的下達、審批、上報周期長；！集團預算的下達、審批、上報周期長；！預算的控制作用無法真正實現(xiàn)，形同虛設；！預算的控制作用無法真正實現(xiàn)，形同虛設；！無法及時地進行預算分析，進行預算調整；！無法及時地進行預算分析，進行預算調整；資金管理分散，監(jiān)控不利：資金管理分散，監(jiān)控不利：！資金的收支缺乏統(tǒng)一的籌劃和控制，隨意性大，使用混亂；！資金的收支缺乏統(tǒng)一

3、的籌劃和控制，隨意性大，使用混亂；！集團管理方式和手段落后，信息滯后失真、無法對分子公司進行實時監(jiān)控；！集團管理方式和手段落后，信息滯后失真、無法對分子公司進行實時監(jiān)控；！資金分散，使用效率低下；！資金分散，使用效率低下；！應收賬款居高不下，長期掛帳，資金周轉率低；！應收賬款居高不下，長期掛帳，資金周轉率低； www . ufsoft . com目錄目錄集團企業(yè)對預算管理與資金管理的困惑？集團企業(yè)對預算管理與資金管理的困惑？NCNC全面預算管理解決方案全面預算管理解決方案NCNC資金管理解決方案資金管理解決方案 www . ufsoft . com全面預算管理全面預算管理過程過程控制控制資源資

4、源配置配置結果結果管理管理 www . ufsoft . com預算編制預算編制-多層次計劃預算多層次計劃預算總體規(guī)劃總體規(guī)劃企業(yè)的戰(zhàn)略計劃企業(yè)的戰(zhàn)略計劃3-53-5年長期計劃年長期計劃年度計劃年度計劃 企業(yè)的年度計劃企業(yè)的年度計劃可以按年、季、月編制可以按年、季、月編制考核控制的依據(jù)考核控制的依據(jù)短期計劃短期計劃 企業(yè)的短期計劃企業(yè)的短期計劃可以到周可以到周指導短期執(zhí)行指導短期執(zhí)行 www . ufsoft . com預算編制預算編制-全面的預算體系全面的預算體系各計劃預算之間存在者因果關系和聯(lián)動關系，完整的模擬和反映各計劃預算之間存在者因果關系和聯(lián)動關系，完整的模擬和反映出企業(yè)未來一段時期

5、內的經營狀況。出企業(yè)未來一段時期內的經營狀況。業(yè)務計劃：業(yè)務計劃：銷售計劃、庫存計劃、生產計劃、采購計劃、設備投資計劃、設備維修計劃、專項計劃、人力資源計劃財務預算：財務預算：費用預算、資金預算、資產負債預算、損益預算 www . ufsoft . com預算編制預算編制-編制方法編制方法預測方法預測方法計劃分解計劃分解設置表間關系設置表間關系支持快捷方式支持快捷方式支持計劃匯總支持計劃匯總手工錄入手工錄入支持業(yè)務關系支持業(yè)務關系支持預算編制的聯(lián)動和預算模擬支持預算編制的聯(lián)動和預算模擬 www . ufsoft . com銷售起點型預算銷售起點型預算目標利潤目標利潤銷售計劃銷售計劃庫存計劃庫存

6、計劃生產計劃生產計劃采購計劃采購計劃設備計劃設備計劃人員計劃人員計劃費用計劃費用計劃成本計劃成本計劃資金計劃資金計劃資產計劃資產計劃損益計劃損益計劃 www . ufsoft . com生產起點型預算生產起點型預算生產計劃生產計劃庫存計劃庫存計劃銷售計劃銷售計劃采購計劃采購計劃設備計劃設備計劃人員計劃人員計劃費用計劃費用計劃成本計劃成本計劃資金計劃資金計劃資產計劃資產計劃損益計劃損益計劃 www . ufsoft . com專項起點型預算專項起點型預算庫存計劃庫存計劃采購計劃采購計劃設備計劃設備計劃人員計劃人員計劃費用計劃費用計劃資金計劃資金計劃資產計劃資產計劃損益計劃損益計劃項目總計劃項目總

7、計劃子項目進度計劃子項目進度計劃專業(yè)的工程項目軟件專業(yè)的工程項目軟件 www . ufsoft . com預算編制預算編制-集團預算流程集團預算流程樣表下發(fā)樣表下發(fā)上級單位新建樣表上級單位新建樣表中級單位參照上級樣表新建樣表中級單位參照上級樣表新建樣表下級單位參照中級樣表新建樣表下級單位參照中級樣表新建樣表樣表下發(fā)樣表下發(fā)計劃上報計劃上報批復計劃批復計劃下級單位編制計劃下級單位編制計劃中級單位編制匯總計劃中級單位編制匯總計劃上級單位編制匯總計劃上級單位編制匯總計劃計劃上報計劃上報中級編制本單位計劃中級編制本單位計劃上級編制本單位計劃上級編制本單位計劃上級單位批復計劃上級單位批復計劃計劃下發(fā)中級

8、單位接受批復匯總計劃中級單位接受批復匯總計劃中級單位批復計劃中級單位批復計劃下級單位接受計劃下級單位接受計劃計劃下發(fā)上級接受本單位計劃上級接受本單位計劃中級接受本單位計劃中級接受本單位計劃接收計劃接收計劃 www . ufsoft . com預算監(jiān)控預算監(jiān)控-預算控制預算控制預算預算哪里去了？哪里去了？對財務與業(yè)務的執(zhí)行情況實現(xiàn)動態(tài)控制。對財務與業(yè)務的執(zhí)行情況實現(xiàn)動態(tài)控制。重點對費用預算、資金預算進行實時控制。重點對費用預算、資金預算進行實時控制。 www . ufsoft . com預算監(jiān)控預算監(jiān)控-預算預警預算預警各級領導各級領導下級單位預算下級單位預算執(zhí)行情況執(zhí)行情況費用超預算費用超預算

9、本單位本單位預算執(zhí)行情況預算執(zhí)行情況。預警平臺預警平臺根據(jù)預算執(zhí)行情況，及時發(fā)送預警信息。根據(jù)預算執(zhí)行情況，及時發(fā)送預警信息。 www . ufsoft . comPRODPROD預算預算單單位位版版本本時時間間產產品品預算分析預算分析a 多期間預算分析多期間預算分析a 多單位預算分析多單位預算分析 a 多版本預算比較多版本預算比較a 執(zhí)行與預算差異分析執(zhí)行與預算差異分析 a 圖形化分析圖形化分析a 剔除異常因素的分析剔除異常因素的分析 www . ufsoft . com預算編制預算編制-預算調整預算調整結結 果果原預算原預算診斷診斷優(yōu)化優(yōu)化新版預算新版預算 www . ufsoft . c

10、om目錄目錄集團企業(yè)對預算管理與資金管理的困惑？集團企業(yè)對預算管理與資金管理的困惑？NCNC全面預算管理解決方案全面預算管理解決方案NCNC資金管理解決方案資金管理解決方案 www . ufsoft . com資金管理資金管理長期資金計劃長期資金計劃銷售計劃銷售計劃生產計劃生產計劃采購計劃采購計劃費用計劃費用計劃損益表損益表資金預算資金預算資產負債表資產負債表資金流入資金流入資金流出資金流出資金流出資金流出投資計劃投資計劃短期資金預測短期資金預測資金流入資金流入銷售定單銷售定單應收款應收款應收票據(jù)應收票據(jù)存款到期存款到期經常性收入經常性收入資金流出資金流出采購定單采購定單應付款應付款應付票據(jù)應

11、付票據(jù)貸款到期貸款到期經常性支付經常性支付籌資投資活動所籌資投資活動所產生的資金流量產生的資金流量日常資金管理日常資金管理應收管理應收管理應付管理應付管理報賬中心報賬中心票據(jù)管理票據(jù)管理現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量經營活動所產生的資金流量經營活動所產生的資金流量籌投資管理籌投資管理 www . ufsoft . com資金管理方案資金管理方案全面計劃預算全面計劃預算/資金計劃資金計劃應收管理應收管理應付管理應付管理報賬中心報賬中心籌投資管理籌投資管理動態(tài)會計平臺動態(tài)會計平臺總賬總賬現(xiàn)金銀行現(xiàn)金銀行資金預測資金預測 www . ufsoft . com資金分析資金分析資金分析與監(jiān)控資金分析與監(jiān)控資金預警資金

12、預警資金預測資金預測業(yè)務員或經辦員主管一主管二主管.出納總賬會計審批會計憑證會計平臺報銷單支出單審批審批付款流批審消息中心交辦事務待辦事務現(xiàn)金流入流出項目現(xiàn)金流入流出項目從當前日期開始，以天從當前日期開始，以天/周為單位在時間軸上展開周為單位在時間軸上展開10月月1日日10月月2日日10月月3日日，經營類流入經營類流入 ， ， 經營類流出經營類流出 ， ， 小計小計 投資類流入投資類流入 ， ， 投次類流出投次類流出 小計小計 ， 資金審批資金審批 www . ufsoft . com網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行網(wǎng)上付款網(wǎng)上付款網(wǎng)上收款網(wǎng)上收款銀行余額查詢銀行余額查詢銀行明細查詢銀行明細查詢網(wǎng)上下載銀網(wǎng)上下載銀行對賬單行對賬單 www . ufsoft . com結算中心解決方案結算中心解決方案賬戶管理賬戶管理結算業(yè)務結算業(yè)務資金籌措資金籌措資金信貸資金信貸利息計算利息計算網(wǎng)上銀行網(wǎng)上銀行資金監(jiān)控資金監(jiān)控資金分析資金分析對賬管理對賬管理內部銀行模式內部銀行模式結算中心模式結算中心模式財務公司模式財務公司模式 www . ufsoft . com內部單位分子公司集團分子公司往來單位應收、付會計出納結算中心出納主管總賬會計內部客戶會計憑證收款單應收單分子公司內部