區(qū)供銷合作社關(guān)于審計問題整改情況報告

1、區(qū)供銷合作社關(guān)于審計問題整改情況報告 區(qū)供銷合作社關(guān)于審計問題整改情況報告 貴局xx審經(jīng)報（20xx）x號審計報告已于20xx年x月x日收悉。報告中指出的主要問題我單位組織相關(guān)人員進行認真對照整改，現(xiàn)將整改落實情況報告如下： 一、區(qū)供銷合作社問題整改 （一）接待費結(jié)算不規(guī)范問題整改。 針對報告指出的接待費未當日結(jié)算，未刷公務卡情況。組織全體工作人員認真學習落實公務接待 “三嚴四禁” 規(guī)定實施細則和區(qū)紀委有關(guān)公務接待等文件規(guī)定。由分管主任牽頭對財務審計科，綜合辦等工作人員進行集體提醒談話，重申報銷規(guī)定杜絕類似情況再發(fā)生。 （二）合作經(jīng)濟組織運營服務補助未提供發(fā)票問題整改。 我社20xx年撥付20

2、xx年度各服務社和服務體運營經(jīng)費補助，由于20xx年申請撥項目20xx年才撥付，歷經(jīng)時間較長，部分申請單位開支的發(fā)票如區(qū)供銷經(jīng)營服務社、農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)紀人已在項目單位入賬，另外幾家村級服務社只是工作平臺沒有工商登記和銀行開戶，依托村組織進行撥付補助，項目開支發(fā)票在各村報銷入賬。區(qū)委巡察組在20xx年對我單位巡察時也提出類似問題，根據(jù)這種情況我社在20xx年開始停止該項服務費補貼，今后將不存在這種情況發(fā)生。 （三）重大決策未經(jīng)黨組會議決議問題整改。 我社所屬農(nóng)資日用品工業(yè)公司20xx年xx月對臨近保質(zhì)期的煙花xx件進行削價處理。原價xx萬元，處理價xx萬元，降價xx萬元。在20xx年xx月的社務會議已

3、進行研究但未經(jīng)黨組研究。今后我社將嚴格落實“三重一大”事項的集體決策制度和黨組對重大事項監(jiān)督?jīng)Q策程序。根據(jù)供銷社人、財、物管理的工作需要完善相關(guān)工作制度，并于20xx年xx供黨組20xxxx號文件修改完善黨組議事規(guī)則。 二、下屬公司財務管理不規(guī)范問題整改 （一）收入未列成本及貨款大額現(xiàn)金支付問題整改。 20xx年xx月農(nóng)資日用工業(yè)品公司采購煙花xx元銷售xx元已入賬。當年未按時將已銷商品成本計入當期損益，現(xiàn)我社已督促公司財務人員在20xx年x月xx日x號憑證進行賬務調(diào)整處理。 （二）銷售未確認收入，未繳納相關(guān)稅務問題整改。 農(nóng)資日用工業(yè)品公司財務已在20xx年xx月xx日第x號憑證對該筆業(yè)務做

4、收入處理并繳納了相關(guān)稅費。 （三）庫存商品采購未提進項稅款整改。 根據(jù)審計報告要求農(nóng)資日用工業(yè)品公司財務人員已在20xx年x月xx日x號憑證補提了進項稅款。 （四）庫有商品采購未取得發(fā)票入賬問題整改。 針對審計報告的相關(guān)內(nèi)容，落實20xx年xx月至xx月購進農(nóng)藥xx元發(fā)票補開事宜。我社經(jīng)與xx市xx農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料有限公司及稅務部門多次對接，由于現(xiàn)行的增值稅發(fā)票管理規(guī)范，對方企業(yè)無法開具原來的貨物和品名的發(fā)票，因此無法補開發(fā)票。下一步我社將加強下屬企業(yè)的管理進一步規(guī)范明確商品采購發(fā)票結(jié)算相關(guān)制度，杜絕類似事情發(fā)生。 三、其他問題整改 （一）往來款長期掛賬清理問題整改。 我社在xx月xx日收到貴局審計報告，在xx月xx日也收到區(qū)委批示交辦單關(guān)于盡快處理區(qū)供銷合作社往來款長期掛賬問題的建議（20xx第xx號）。目前我社已將清查分類和處理意見討論稿在x月x日區(qū)府辦研討會提交貴單位審核，下一步再交區(qū)政府有關(guān)會議確定同意后組織實施。 （二）固定資產(chǎn)賬實不符問題整改。 根