年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與全面預(yù)算管理實(shí)務(wù)ppt課件

1、職業(yè)總經(jīng)理實(shí)戰(zhàn)訓(xùn)練營(yíng)之-年度運(yùn)營(yíng)方案與全面預(yù)算管理實(shí)務(wù)學(xué)員版課程摘要課程背景及摘要1階段利潤(rùn)指標(biāo)業(yè)績(jī)指標(biāo)突破策略注意問題嬰兒期突破10萬(wàn)30萬(wàn)-100萬(wàn)老板的基本素質(zhì)突破30萬(wàn)100萬(wàn)-300萬(wàn)老板的專業(yè)能力學(xué)步期突破100萬(wàn)300萬(wàn)-1000萬(wàn)老板的綜合能力老板的原始積累突破300萬(wàn)1000萬(wàn)-3000萬(wàn)執(zhí)行力團(tuán)隊(duì)建設(shè)老板的財(cái)富藍(lán)圖青春期突破1000萬(wàn)3000萬(wàn)-1億管理體系1生產(chǎn)、人資內(nèi)外部瓶頸分界突破3000萬(wàn)1億-3億管理體系2行銷、研發(fā)企業(yè)的資本積累盛年期突破1億3億-10億策略聯(lián)盟或并購(gòu)內(nèi)外部瓶頸交替突破3億10億-30億行業(yè)與市場(chǎng)策略企業(yè)的資本運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定期突破10億30億-100億

2、產(chǎn)品與行業(yè)門檻內(nèi)外部瓶頸交替突破30億100億-300億產(chǎn)品與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)接班人計(jì)劃企業(yè)演化模型中國(guó)企業(yè)開展現(xiàn)狀沒有鼓勵(lì)機(jī)制，員工做多做少一個(gè)樣，做好做壞一個(gè)樣作業(yè)沒有監(jiān)管，不知道員工做得怎樣企業(yè)沒有制度與流程，員工不知道怎樣做企業(yè)組織職責(zé)明晰，任務(wù)不知道誰(shuí)來做公司、部門、員工沒有目的，員工不知道做什么企業(yè)短命基因中國(guó)企業(yè)短命基因緣由分析總預(yù)算 年度運(yùn)營(yíng)方案與全面預(yù)算管理矩型圖個(gè)員年度任務(wù)方案單位年度任務(wù)方案部門年度運(yùn)營(yíng)方案書發(fā)表發(fā)表發(fā)表公司總目的部門目的單位目的個(gè)員目的布達(dá)布達(dá)布達(dá)員工績(jī)效考核主管績(jī)效考核經(jīng)理績(jī)效考核總經(jīng)理績(jī)效考核ABP&OBM給企業(yè)帶來1大效果三張財(cái)務(wù)報(bào)表預(yù)估損益表預(yù)估資金

3、運(yùn)用表預(yù)估資產(chǎn)負(fù)債表決議企業(yè)生存預(yù)估損益表（P/L）科目 1月2月合計(jì) 1、營(yíng)收預(yù)算（+）X1X2X合 2、成本預(yù)估（-）Y1Y2Y合 3、毛利預(yù)估（）? 4、費(fèi)用預(yù)算（-）A1A2A合 4.1共同費(fèi)用 4.2行政費(fèi)用 4.3專案費(fèi)用 5、營(yíng)業(yè)凈利（+）Z1Z2Z合ABP&OBM勝利落地的2大杠桿杠桿1-績(jī)效管理性本善杠桿2-日?；诵员緪赫n程總提綱公司總目的的設(shè)定1部門年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2總預(yù)算的編制3年度方案勝利實(shí)施保證4公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處Company Logo123構(gòu)成

4、團(tuán)隊(duì)共識(shí)作業(yè)有依循利于績(jī)效管理公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法總目的制定本卷須知公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法詳細(xì)化條列式、表列式總目的設(shè)定的原那么數(shù)據(jù)化數(shù)字、金額、百分比時(shí)程化時(shí)間、天數(shù)要點(diǎn)：目的與任務(wù)必需量化公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開-U循環(huán)總目的制定本卷

5、須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法不要用戰(zhàn)術(shù)的勤勞掩蓋戰(zhàn)略的懶惰1.公司總目的之構(gòu)造業(yè)績(jī)要點(diǎn)：構(gòu)造業(yè)績(jī)決議公司戰(zhàn)略1.公司總目的之BSC財(cái)務(wù)目的客戶目的學(xué)習(xí)開展目的內(nèi)部運(yùn)營(yíng)目的永續(xù)運(yùn)營(yíng)2.部門總目的要點(diǎn)：目的應(yīng)分解成“目的網(wǎng)一、業(yè)務(wù)方面三、消費(fèi)方面二、市場(chǎng)方面職責(zé):前導(dǎo)、援助四、研發(fā)設(shè)計(jì)或商品方面五、人資方面六、總務(wù)方面七、財(cái)務(wù)方面八、資訊方面公司總目的的設(shè)定1導(dǎo)入方案運(yùn)營(yíng)的益處總目的設(shè)定的原那么方案運(yùn)營(yíng)的展開-U循環(huán)總目的制定本卷須知總目的的內(nèi)容方案管理的方法年度方案月份方案周進(jìn)度日重點(diǎn)年度運(yùn)營(yíng)檢討月度績(jī)效評(píng)價(jià)周會(huì)任務(wù)日?qǐng)?bào)課程總提綱公司總目的的設(shè)定1部門年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2總預(yù)算的編制3年度方案勝

6、利實(shí)施保證4年度目的與方案的必要性目的方案表達(dá)的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2一、承上啟下的機(jī)制二、授權(quán)管理的工具三、團(tuán)隊(duì)共識(shí)的根據(jù)四、部屬績(jī)效的目的五、實(shí)現(xiàn)管理循環(huán)年度目的與方案的必要性年度目的與方案的必要性目的方案表達(dá)的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2公司總目的部門目的單位目的個(gè)員目的溝通布達(dá)溝通布達(dá)溝通布達(dá)個(gè)員年度任務(wù)方案單位年度任務(wù)方案部門年度運(yùn)營(yíng)方案書總預(yù)算七天十天兩周預(yù)估損益表預(yù)估資金運(yùn)用表預(yù)估資產(chǎn)負(fù)債表年度目的方案的展開U型圖發(fā)表發(fā)表發(fā)表年度目的與方案的必要性目的方案

7、表達(dá)的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2部門年度目的的來源自我改善目的來源部門目的上級(jí)期望范本案例年度目的與方案的必要性目的方案表達(dá)的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2詳細(xì)化條列式、表列式數(shù)據(jù)化數(shù)字、金額、百分比時(shí)程化時(shí)間、天數(shù)目的方案表達(dá)的原那么年度目的與方案的必要性目的方案表達(dá)的原那么年度目的方案的展開部門年度目的的來源部門年度方案書的十大步驟部門年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2一、年度檢討部門年度方案書的十大步驟二、現(xiàn)狀分析部門年度方案書的十大步驟a.行銷業(yè)務(wù)搜集要點(diǎn)產(chǎn)品開展趨勢(shì)、市場(chǎng)變化、構(gòu)造

8、變化、對(duì)手分析、政經(jīng)情勢(shì)b.研發(fā)/設(shè)計(jì)搜集要點(diǎn)產(chǎn)業(yè)開展趨勢(shì)、技術(shù)的變革、經(jīng)濟(jì)規(guī)劃、新產(chǎn)品上市情資c.消費(fèi)/資材/品保/搜集要點(diǎn)消費(fèi)技術(shù)、消費(fèi)設(shè)備d.人資搜集要點(diǎn)勞動(dòng)法、政策新規(guī)定、薪酬規(guī)定、人力資源信息e.總務(wù)搜集要點(diǎn)商品行情、供應(yīng)商管理、資訊力f.財(cái)務(wù)搜集要點(diǎn)政府規(guī)定、金融市場(chǎng)利率匯率變化、證券市場(chǎng)、資金市場(chǎng))部門年度方案書的十大步驟三、部門年度目的 案例PMC部門年度目的部門年度方案書的十大步驟關(guān)鍵績(jī)效領(lǐng)域KPI指標(biāo)單位目標(biāo)值財(cái)務(wù)方面部門每月預(yù)算控制率比值 85%100% 庫(kù)存周轉(zhuǎn)率比值0.5客戶方面訂單達(dá)成率比值98%產(chǎn)品平均交貨周期減少天5學(xué)習(xí)發(fā)展培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率比值100%四、執(zhí)行方案

9、展開方式即執(zhí)行對(duì)策案例1：PMC一個(gè)目的部門年度方案書的十大步驟案例2：采購(gòu)一個(gè)目的五、組織與配置部門年度方案書的十大步驟案例六、教育訓(xùn)練部門年度方案書的十大步驟OJT在職訓(xùn)練OST在位訓(xùn)練教育訓(xùn)練案例：PMC部年度培訓(xùn)方案七、管理對(duì)策部門年度方案書的十大步驟1早會(huì)2周會(huì)3表單案例日?qǐng)?bào)案例周會(huì)案例早會(huì)八、所需援助部門年度方案書的十大步驟NO需支援事項(xiàng)支援時(shí)間或頻率支援部門備 注每月組織處理庫(kù)存呆滯料每月研發(fā)部/工程部、采購(gòu)部庫(kù)存周轉(zhuǎn)要點(diǎn)：非日常任務(wù)九、部門預(yù)算部門年度方案書的十大步驟十、年度方案執(zhí)行總表 +KPI值+執(zhí)行日期部門年度方案書的十大步驟十、年度方案執(zhí)行總表XX部年度計(jì)劃執(zhí)行總表目標(biāo)

10、來源部門目標(biāo)及分目標(biāo) （必要時(shí)分解）執(zhí)行計(jì)劃的內(nèi)容執(zhí)行時(shí)間（月）KPI值負(fù)責(zé)人1212一部門總目標(biāo)1、部門總目標(biāo)1-X部門負(fù)責(zé)人-行動(dòng)計(jì)劃1.1X1XX職位行動(dòng)計(jì)劃1.2X2XX職位X、部門總目標(biāo)X-Y部門負(fù)責(zé)人-Y1Y2二上級(jí)期望1、上級(jí)期望目標(biāo)1-部門負(fù)責(zé)人-Z1Z2三自我改善1、目標(biāo)1-N部門負(fù)責(zé)人-N1N2課程總提綱公司總目的的設(shè)定1部門年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2總預(yù)算的編制3年度方案勝利實(shí)施保證4方案專案預(yù)算制度方案專案預(yù)算制度零基預(yù)算制度-PPBSPlan(方案)Program工程Budget 預(yù)算System制度二、年度總預(yù)算內(nèi)容：1、營(yíng)收預(yù)算業(yè)務(wù)單位制造財(cái)務(wù)匯總，商品別目的表、構(gòu)造業(yè)績(jī)

11、表2、本錢預(yù)算規(guī)范用料表，采購(gòu)預(yù)估，會(huì)計(jì)匯總3、費(fèi)用預(yù)算 3.1共同費(fèi)用：不容易分?jǐn)偪倓?wù)水電、文具、郵寄維修等、會(huì)計(jì)折舊 3.2部門費(fèi)用：歸屬明確行政費(fèi)用薪酬、保險(xiǎn)、退休金、專案 費(fèi)用按照年度方案的支出 1-2=毛利；毛利-3=預(yù)估損益表P/L4、資本支出4.1資材類資本支出包括：原物料，由財(cái)務(wù)主管做4.2資產(chǎn)類資本支出包括：量規(guī)儀器、模工治具、消費(fèi)設(shè)備、辦公設(shè)備、生活設(shè)備等；各部門提供數(shù)據(jù)附件預(yù)估損益表（P/L）（案例）科目 1月2月合計(jì) 1、營(yíng)收預(yù)算（+）X1X2X合 2、成本預(yù)估（-）Y1Y2Y合 3、毛利預(yù)估（）? 4、費(fèi)用預(yù)算（-）A1A2A合 4.1共同費(fèi)用 4.2行政費(fèi)用 4.3

12、專案費(fèi)用 5、營(yíng)業(yè)凈利（+）Z1Z2Z合資金運(yùn)用表 月類別1212合計(jì)上期結(jié)轉(zhuǎn)X12X1X12X12收入當(dāng)期現(xiàn)金應(yīng)收票據(jù)小計(jì)AA1A2A12支出應(yīng)付賬款應(yīng)付費(fèi)用小計(jì)BB1B2B12余額C=A-BC1C2C12對(duì)策還款（-）D1D2D12借款（+）F1F2F12本期結(jié)轉(zhuǎn)XX1X2X12X下課程總提綱公司總目的的設(shè)定1部門年度運(yùn)營(yíng)方案編擬2總預(yù)算的編制3年度方案勝利實(shí)施保證4年度方案支撐系統(tǒng)年度方案勝利心法年度運(yùn)營(yíng)方案帶來效果年度方案勝利實(shí)施保證4戰(zhàn)略規(guī)劃總目的組織體系流程系統(tǒng)考核系統(tǒng)執(zhí)行系統(tǒng)人力資源行銷系統(tǒng)組織系統(tǒng)案例戰(zhàn)略規(guī)劃總目的組織體系流程系統(tǒng)考核系統(tǒng)執(zhí)行系統(tǒng)人力資源行銷系統(tǒng)年度方案支撐系統(tǒng)年度方案勝利實(shí)施心法年度運(yùn)營(yíng)方案帶來效果年度方案勝利實(shí)施保證4ABP&OBM勝利實(shí)施“心