小微金融風(fēng)險(xiǎn)管理資料

1、小微金融(jnrng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理主講人：卜范濤共一百一十八頁(yè)卜范濤，金融風(fēng)險(xiǎn)管理師，原中國(guó)人民銀行研究生院特約風(fēng)險(xiǎn)管理講師，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家(zhunji),國(guó)家注冊(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理師培訓(xùn)師，北京大學(xué)、清華大學(xué)、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)、中山大學(xué)MBA和EMBA客座教授。中國(guó)管理研究院風(fēng)險(xiǎn)管理研究所所長(zhǎng)，山東省知識(shí)經(jīng)濟(jì)研究會(huì)首席風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家，RMCTTC商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控落地執(zhí)行系統(tǒng)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)擁有者。長(zhǎng)期從事銀行實(shí)際管理和研發(fā)工作，積累了豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。卜范濤講師(jingsh)簡(jiǎn)介近期服務(wù)過(guò)的主要客戶(hù)中國(guó)工商銀行四川分行、江蘇省分行，中國(guó)建設(shè)銀行江、浙、晉、冀、魯、豫、遼、陜分行，中國(guó)銀行河南分行、寧波

2、分行、內(nèi)蒙古分行，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、光大銀行河南分行，中國(guó)民生銀行北京分行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行北京、天津、廣西、溫州、臺(tái)州、貴州分行，廣發(fā)銀行、浦發(fā)銀行、平安銀行、國(guó)家發(fā)展銀行、華夏銀行、重慶銀行、石家莊市農(nóng)村信用聯(lián)社，福建三明農(nóng)商行，福建閩清農(nóng)村信用聯(lián)社，貴陽(yáng)市信用聯(lián)社、長(zhǎng)治市商業(yè)銀行、武漢市商業(yè)銀行、江蘇沐陽(yáng)村鎮(zhèn)銀行等近百家商業(yè)銀行。共一百一十八頁(yè)小微金融授信風(fēng)險(xiǎn)的快速(kui s)識(shí)別法小微金融產(chǎn)品(chnpn)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理共一百一十八頁(yè)小微金融服務(wù)的特征分析1、額度小（100萬(wàn)

3、（含）以下(yxi)）2、周期短（1個(gè)月，3個(gè)月，10天，很多是過(guò)橋貸款）3、頻次多（貸款，還款）4、信貸風(fēng)險(xiǎn)高5、管理成本高共一百一十八頁(yè)小微金融(jnrng)前景廣闊風(fēng)險(xiǎn)巨大1、我國(guó)小微金融總量和旺盛(wngshng)需求充滿誘惑2、風(fēng)險(xiǎn)管理能力不強(qiáng)從事小微金融業(yè)務(wù)是在刀鋒上游走共一百一十八頁(yè)目前(mqin)小微金融的主要特點(diǎn) 1、企業(yè)信息不對(duì)稱(chēng)。管理水平相對(duì)較低，財(cái)務(wù)管理不健全，缺乏足夠(zgu)的經(jīng)審計(jì)部門(mén)承認(rèn)的財(cái)務(wù)報(bào)表和良好的連續(xù)經(jīng)營(yíng)記錄，給商業(yè)銀行全面了解和掌握企業(yè)真正的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)狀況帶來(lái)了難度，使商業(yè)銀行難以按照合理的程序和手續(xù)幫助它們獲得貸款。 2、企業(yè)信息分散。我國(guó)征信體

4、系建設(shè)還處于起步階段，無(wú)論是公民個(gè)人和企業(yè)的信用意識(shí)，還是整個(gè)社會(huì)的征信制度建設(shè)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的信息量和網(wǎng)絡(luò)覆蓋面、征信服務(wù)業(yè)的發(fā)展、征信增值服務(wù)等，都要落后于西方發(fā)達(dá)國(guó)家，落后于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。 （客戶(hù)信息分散） 3、企業(yè)無(wú)足夠擔(dān)保品。大多數(shù)小企業(yè)并未擁有對(duì)土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)、對(duì)廠房的所有權(quán)和使用權(quán)，不能把土地或廠房作為合格的抵押物。同時(shí)，由于小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的不確定性導(dǎo)致社會(huì)對(duì)其信用普遍審慎 （沒(méi)有象樣的擔(dān)保品）共一百一十八頁(yè)小微金融營(yíng)銷(xiāo)(yn xio)的最大困惑缺乏(quf)抵質(zhì)押擔(dān)保小微金融資信狀況普遍較差（小微企業(yè)平均壽命：前年，2.7年，去年，2.4年）沒(méi)有健全的財(cái)務(wù)報(bào)表融資途徑較少共一

5、百一十八頁(yè)民生銀行上海陷鋼貿(mào)不良貸款漩渦（10位行長(zhǎng)被免職或追究(zhuji)刑事責(zé)任）（浙江、江蘇、廣東，40%）上海共一百一十八頁(yè) 小微金融授信風(fēng)險(xiǎn)的快速(kui s)識(shí)別法 小微金融產(chǎn)品(chnpn)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄 小微金融綜合授信管理 小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理共一百一十八頁(yè)授信盡職調(diào)查(dio ch)的主要方式、流程和步驟現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合的方式根據(jù)貸款新規(guī)來(lái)確定：共一百一十八頁(yè)借款人主體資格的盡職(jn zh)調(diào)查 （一）合法的貸款主體： 貸款通則與民法通則的相關(guān)規(guī)定（1、法人：不是人，是一個(gè)組織，須經(jīng)工商部門(mén)注冊(cè)

6、，（注冊(cè)資本10萬(wàn)元，敘作條件：股東或法定代表人連帶責(zé)任擔(dān)保）法定代表人：唯一的，工商注冊(cè)，法 人代表：可以是幾個(gè) 人，需要經(jīng)授權(quán)(shuqun)才可認(rèn)可2、自然人3、非法人組織：個(gè)體工商戶(hù)、合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、子公司（母公司應(yīng)做一個(gè)連帶責(zé)任擔(dān)保）、籌建中的法人） （二）不合法的貸款主體：未成年人（不能授信），法人內(nèi)部分支機(jī)構(gòu)（分公司、事業(yè)部、項(xiàng)目部，應(yīng)經(jīng)過(guò)授權(quán)）職能部門(mén)（項(xiàng)目部、項(xiàng)目組、研究中心，應(yīng)經(jīng)過(guò)授權(quán)） （三）具有法律瑕疵的貸款主體：非以盈利為目的，自身沒(méi)有經(jīng)營(yíng)收入來(lái)源，以公益為目的的主體。如：政府機(jī)關(guān)、公立學(xué)校、醫(yī)院、軍隊(duì)等（贛州師院科技學(xué)院臨紅旗大道的店面）共一百一十八頁(yè)貸款(

7、di kun)用途的盡職調(diào)查 合法：不能從事自法律所禁止性的事項(xiàng)（洗黑錢(qián)，涉黑、涉及販毒、販賣(mài)槍支等 ） 合規(guī)：人民銀行，銀監(jiān)會(huì)，主體內(nèi)部規(guī)定（三中全會(huì)：低準(zhǔn)入，強(qiáng)化(qinghu)監(jiān)管的總體思路） 明確具體：擬用款的具體去向借款合同法律風(fēng)險(xiǎn)及防范全流程信貸管理就是注重貸前、貸中和（貸后 ）風(fēng)險(xiǎn)管理小貼士共一百一十八頁(yè)1、客戶(hù)(k h)盡職調(diào)查的內(nèi)容和方法1）客戶(hù)數(shù)據(jù)的收集渠道和方法2）銀行交易記錄調(diào)查（必須經(jīng)本人簽字授權(quán)，代查詢(xún)：授權(quán)委托書(shū)，被查詢(xún)?nèi)撕筒樵?xún)?nèi)说纳矸葑C原件。征信業(yè)管理?xiàng)l例負(fù)面信息不受法律保護(hù)）（美國(guó)，征信局，查詢(xún)他的征信分（F2CO分）成年人，630-800分，屬授信區(qū)域，如7

8、50分，可以授信）（美國(guó)的薩班斯法案：如企業(yè)管理者欺詐，1、賠償經(jīng)濟(jì)責(zé)任2、刑事責(zé)任，最高25年（相當(dāng)于殺人、搶劫犯的刑期）3）利益關(guān)系人調(diào)查（跟他打交道的哪些人，上游供應(yīng)商，信用情況）4）稅務(wù)工商等職能部門(mén)的調(diào)查（納稅數(shù)據(jù)，減少利潤(rùn)，財(cái)務(wù)信息不靠譜，注冊(cè)信息最靠譜)5）協(xié)會(huì)及媒體方面(fngmin)的信息收集和分析（北京的碰瓷，中國(guó)大娘訛老外，老外撞中國(guó)大娘）6）客戶(hù)數(shù)據(jù)的分析技術(shù)共一百一十八頁(yè)、客戶(hù)(k h)財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查1）財(cái)務(wù)報(bào)表分析概述（以資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表為核心，主要(zhyo)采用財(cái)務(wù)比率分析法，通過(guò)分析報(bào)告期內(nèi)的關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)診斷企業(yè)的財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)狀況及其變動(dòng)情況）2）

9、三張財(cái)務(wù)報(bào)表揭示企業(yè)哪些本質(zhì)（償債能力、營(yíng)運(yùn)能力、獲利能力、發(fā)展能力等）3）怎樣快速閱讀財(cái)務(wù)報(bào)表4）哪些財(cái)務(wù)比率反映客戶(hù)的短期償債能力（1.流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債、2.速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債、3.現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率=年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量年末流動(dòng)負(fù)債100%）5）哪些財(cái)務(wù)比率反映客戶(hù)的長(zhǎng)期償債能力（1.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額資產(chǎn)總額 2.產(chǎn)權(quán)比率=負(fù)債總額所有者權(quán)益 ）6）客戶(hù)的盈利能力應(yīng)當(dāng)從哪些財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析中獲得（1.銷(xiāo)售凈利率=凈利潤(rùn) / 銷(xiāo)售收入*100% 2.銷(xiāo)售毛利率=（銷(xiāo)售收入-銷(xiāo)售成本）/ 銷(xiāo)售收入*100% 3.資產(chǎn)凈利率=凈利潤(rùn)/ （期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2*100%

10、4.凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/ （期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì)）/2*100% ）7）客戶(hù)的營(yíng)運(yùn)能力重點(diǎn)反映在哪些財(cái)務(wù)比率上（勞動(dòng)效率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）8）有經(jīng)驗(yàn)的財(cái)務(wù)分析師為什么總是緊盯企業(yè)的應(yīng)收賬款（.高額的應(yīng)收賬款直接影響企業(yè)的現(xiàn)金流量,直接引發(fā)財(cái)務(wù)危機(jī)、影響企業(yè)贏利狀況）共一百一十八頁(yè)3、客戶(hù)表外因素的調(diào)查(dio ch)（比表內(nèi)因素更加有效）1）客戶(hù)的法人治理(zhl)結(jié)構(gòu)（了解公司內(nèi)部股東、董事、監(jiān)事及經(jīng)理層之間的關(guān)系，實(shí)際掌權(quán)人，公司章程（備案）2）客戶(hù)的內(nèi)部控制（了解企業(yè)各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理）3）發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃（了解企業(yè)

11、的思路和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)）4）違規(guī)、錯(cuò)弊及異常事項(xiàng)（反映客戶(hù)的誠(chéng)信）5）客戶(hù)社會(huì)責(zé)任的調(diào)查（反映客戶(hù)的品德、口碑、財(cái)務(wù)狀況，行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等）表外因素有時(shí)更能提示企業(yè)本質(zhì)共一百一十八頁(yè)小微企業(yè)客戶(hù)(k h)品質(zhì)歷史沿革成立動(dòng)機(jī)經(jīng)營(yíng)范圍名稱(chēng)變更以往(ywng)重組情況 了解客戶(hù)發(fā)展歷史可以避免信貸人員被眼前景象所迷惑，從整體對(duì)客戶(hù)目前狀況及未來(lái)發(fā)展進(jìn)行分析和判斷（成立了3年，倒了4次手，主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)常改變，不靠譜，投機(jī)取巧）客戶(hù)經(jīng)理在客戶(hù)的歷史沿革中主要關(guān)注的內(nèi)容共一百一十八頁(yè)小微企業(yè)(qy)客戶(hù)品質(zhì)獨(dú)裁式管理小微企業(yè)獨(dú)裁式管理(gunl)的風(fēng)險(xiǎn)分析（授信時(shí)應(yīng)小心）小微企業(yè)如果存在獨(dú)裁式管理，有可能對(duì)其正常

12、的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)難以預(yù)期的負(fù)面影響，信貸人員對(duì)此應(yīng)給予關(guān)注。（金融機(jī)構(gòu)的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)：11000多種（A500，B500-2000，C2000以上，李嘉誠(chéng)說(shuō)過(guò)：“用99%的時(shí)間在思考失敗”）隨著機(jī)會(huì)減少，市場(chǎng)的規(guī)范化，行業(yè)的成熟化，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的增加，獨(dú)裁式管理越來(lái)越?jīng)]有優(yōu)勢(shì)。共一百一十八頁(yè)管理人員背景（證實(shí)管理人員的教育和工作經(jīng)歷、個(gè)人品質(zhì)、交往能力、工作能力等信息。分析一些隱性線索，如關(guān)聯(lián)企業(yè)個(gè)人，裙帶關(guān)系等等）高管人員的素質(zhì)（溫州，曾經(jīng)是全國(guó)的領(lǐng)軍，小學(xué)沒(méi)畢業(yè)的人在掌駝，死，做大以后，能力不足，深圳，全國(guó)高素質(zhì)的人才(rnci)往那跑，起步晚，卻發(fā)展得更好）管理人員信譽(yù)狀況（通過(guò)查詢(xún)征信、社會(huì)調(diào)查

13、，排除隱性貸款風(fēng)險(xiǎn)。如：個(gè)人高額負(fù)債-挪用資金）小微企業(yè)(qy)客戶(hù)品質(zhì)管理人員素質(zhì)共一百一十八頁(yè) 對(duì)貸款擔(dān)保正確的認(rèn)識(shí)（為了降低貨款風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)、減少貸款損失，常見(jiàn)擔(dān)保方式分為保證、抵押、質(zhì)押三種）保證人風(fēng)險(xiǎn)及防范(江蘇出現(xiàn)多起擔(dān)保人跑路、擔(dān)保人與借款人騙貸）如：無(wú)錫36家鋼貿(mào)商戶(hù)因擔(dān)保人跑路遭交行起訴，因?yàn)橐恢藜瘓F(tuán)董事長(zhǎng)李國(guó)清1月12日的跑路使入駐一洲鋼材市場(chǎng)的36家鋼貿(mào)商戶(hù)，因擔(dān)保人一洲集團(tuán)出現(xiàn)的重大變故，遭到無(wú)錫交通銀行的起訴，涉及貸款金額超過(guò)3億元。 措施：1。注意審查保證人的主體資格2?？疾毂ＷC人的信譽(yù)和償還債務(wù)的能力、3。不可撤消連帶責(zé)任保證4。盡量多個(gè)保證人5。約定保證

14、責(zé)任期限6。展期或轉(zhuǎn)讓債務(wù)時(shí)保證人須簽字6。嚴(yán)格遵守設(shè)立的程序-股東會(huì)決議等抵押物風(fēng)險(xiǎn)及其防范擔(dān)保分析應(yīng)注意的問(wèn)題 擔(dān)保(dnbo)分析共一百一十八頁(yè) 抵押物風(fēng)險(xiǎn)及其防范風(fēng)險(xiǎn)：所有權(quán)歸屬(gush)不名，質(zhì)量是否有瑕疵、是否出租、已設(shè)定了擔(dān)保，被查封、扣押等不得設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)、夫妻共同財(cái)產(chǎn)等等措施：1。慎重選擇抵押物（考慮變現(xiàn)能力，如：住房、店面、寫(xiě)字樓、廠房等的選擇） 2。注意審查抵押物的基本情況 3。嚴(yán)格遵守設(shè)立抵押的程序 4。確認(rèn)抵押物價(jià)值能夠覆蓋貸款額 5。多個(gè)抵押物時(shí)分開(kāi)辦理貸款或多個(gè)抵押物捆綁評(píng)估并辦理總價(jià)值的他項(xiàng)權(quán)證。擔(dān)保(dnbo)分析共一百一十八頁(yè) 擔(dān)保分析應(yīng)注意的問(wèn)題 1。

15、注意選擇更有利于實(shí)現(xiàn)債權(quán)的擔(dān)保方式2。注意審查擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的基本情況3。 注意審查擔(dān)保人的主體資格4。嚴(yán)格遵守設(shè)立擔(dān)保的程序5。無(wú)論采用什么(shn me)擔(dān)保方式，建議債權(quán)人最好去公證處做個(gè)賦予主合同和擔(dān)保合同強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證。如果債務(wù)人到期不履行債務(wù)，可以不經(jīng)訴訟直接申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行，這樣節(jié)約了實(shí)現(xiàn)債權(quán)的時(shí)間及其他成本6。債權(quán)人與債務(wù)人有長(zhǎng)期債務(wù)往來(lái)的，為了使往來(lái)的債權(quán)債務(wù)都有保障，最好簽訂最高額抵押或質(zhì)押合同，凡在最高限額內(nèi)的債權(quán)都被設(shè)立了擔(dān)保。擔(dān)保(dnbo)分析共一百一十八頁(yè)小微金融(jnrng)授信風(fēng)險(xiǎn)的快速識(shí)別法小微金融產(chǎn)品(chnpn)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄

16、小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理共一百一十八頁(yè)小微金融貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的整體(zhngt)思路1、準(zhǔn)入控制(kngzh)2、額度控制3、期限控制4、過(guò)程控制共一百一十八頁(yè)小微金融業(yè)務(wù)流程中存在哪些(nxi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共一百一十八頁(yè)一、受理與調(diào)查1.誰(shuí)貸款？（主體(zht)，審查主體(zht)資格，防止沒(méi)有資格的主體(zht)授信風(fēng)險(xiǎn)）2.貸款用來(lái)做什么？（用途，洗錢(qián)、涉黑、販毒）3.還款來(lái)源？第一還款來(lái)源是借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及與其相關(guān)的發(fā)展與其的產(chǎn)生直接用于歸還貸款方的現(xiàn)金流量總稱(chēng)。第二還款來(lái)源是指當(dāng)借款人無(wú)法償還貸款時(shí)，融資人通過(guò)處理貸款擔(dān)保，即處

17、置抵押物、質(zhì)押物或者對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追索所得到的款項(xiàng)。 第一還款來(lái)源是合同履約的主要來(lái)源，融資人應(yīng)把第一還款來(lái)源作為貸款發(fā)放的重要指標(biāo)，它是貸款方對(duì)借款人在發(fā)放貸款前投放方向、金額、次數(shù)和還款時(shí)間的直接依據(jù)，第二還款來(lái)源是其補(bǔ)充和保障。4.萬(wàn)一還不了怎么辦？（保險(xiǎn)、擔(dān)保、保理等措施）5.是不是 ？（法律問(wèn)題的盡職調(diào)查，合法合規(guī)）小微金融業(yè)務(wù)流程中存在哪些(nxi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共一百一十八頁(yè)二、合同風(fēng)險(xiǎn)1.簽字是否有效？（是不是法定代表、有沒(méi)有授權(quán)委托、是否面簽確認(rèn)主體本人等）2.對(duì)方的合同是否有問(wèn)題？（對(duì)自己不利的條款、陷阱等）3.合同是否與法律違背？（合同條款與法律違背將沒(méi)有效力）注：最好使用自己標(biāo)準(zhǔn)

18、的合同文本。缺點(diǎn)：一旦(ydn)標(biāo)準(zhǔn)合同的內(nèi)容有問(wèn)題，如果發(fā)生糾紛時(shí)合同內(nèi)出現(xiàn)模糊的條款，法院是不會(huì)保護(hù)的。誰(shuí)提供的合同誰(shuí)負(fù)責(zé)。案例：擔(dān)保合同內(nèi)容：“擔(dān)保的訴訟有效期從授信之日起，以借款人還清貸款人的本息日止”（法律規(guī)定無(wú)效條款） 擔(dān)保的訴訟有效期必須要有具體的時(shí)間：“從-年-月-日至-年-月-日”小微金融業(yè)務(wù)流程中存在(cnzi)哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共一百一十八頁(yè)三、不作為的法律風(fēng)險(xiǎn)1.催款不及時(shí)。（超過(guò)(chogu)訴訟失效、錯(cuò)過(guò)最佳訴訟時(shí)間）2.催款的方法不合法。（威脅、暴力等）3.催收管理不完善。如：*催款通知書(shū)上的沒(méi)簽字、沒(méi)時(shí)間； *還款憑證、收息憑證上借款人未簽字確認(rèn)-不能以最后一次還款記錄

19、作為證據(jù)。小微金融業(yè)務(wù)流程中存在(cnzi)哪些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共一百一十八頁(yè)傳統(tǒng)(chuntng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理思路事前(shqin)控制事中控制事后控制額度控制期限控制準(zhǔn)入條件資信評(píng)級(jí)相互制衡流程銀行授權(quán)控制部門(mén)制衡人的制衡監(jiān)督預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)管理：管理企業(yè)的未來(lái)、管理未來(lái)可能發(fā)生什么（什么我們不能承受的）、預(yù)測(cè)未來(lái)，現(xiàn)在是未來(lái)的事前。未來(lái)的事前、明天發(fā)生什么？未來(lái)發(fā)生什么？共一百一十八頁(yè)傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理思路(sl)-事中控制相互制衡：分多個(gè)部門(mén)相互制衡授權(quán)控制：很多企業(yè)的權(quán)利在老板自己手里，個(gè)人權(quán)利過(guò)大，風(fēng)險(xiǎn)集中度過(guò)高。（當(dāng)公司規(guī)?；笠欢ㄒ龅氖虑椋┎块T(mén)制衡：職責(zé)切割人的制衡：不相容職責(zé)區(qū)分 即：

20、各自的利益點(diǎn)是不同的，要用健全(jin qun)的制度去控制流程銀行步驟：申請(qǐng)-客戶(hù)經(jīng)理盡職調(diào)查-風(fēng)控部審核-審批（在授權(quán)范圍內(nèi)審批）-授信部門(mén)發(fā)放貸款或有疑問(wèn)重新調(diào)查審核。案例：客戶(hù)經(jīng)理催款，一家企業(yè)的財(cái)務(wù)將200萬(wàn)貨款直接打到該客戶(hù)經(jīng)理的私人帳戶(hù)上。出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)是什么？ 風(fēng)險(xiǎn)：客戶(hù)經(jīng)理離職怎么辦？客戶(hù)經(jīng)理卷款跑路怎么辦？ 本質(zhì)：財(cái)務(wù)管理的漏洞。共一百一十八頁(yè)傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理(gunl)思路-事后控制監(jiān)督預(yù)警：控制風(fēng)險(xiǎn)、防止不良貸款發(fā)生原因：客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況是不斷變化的?？赡茉趯徟谛艜r(shí)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況良好，但由于行業(yè)政策的影響、客戶(hù)投資失誤的影響，上下游的影響（負(fù)面影響表現(xiàn)

21、在原材料漲價(jià)和產(chǎn)品降價(jià)或需求減少等）會(huì)引起(ynq)客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況發(fā)生較大不利變化措施：跟蹤客戶(hù)所屬行業(yè)、客戶(hù)的上下游和客戶(hù)本身經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況包括其商業(yè)信用的變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能不利于貸款按時(shí)歸還的問(wèn)題，并提出解決問(wèn)題的措施。共一百一十八頁(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理-目前(mqin)的新概念全流程風(fēng)險(xiǎn)管理（傳統(tǒng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理思路）事前（防止未來(lái)的不利發(fā)生）事中事后全員風(fēng)險(xiǎn)管理（全員（決策層、管理層、操作層）要培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)）全方位風(fēng)險(xiǎn)管理（綜合性管理）牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)持依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)(jngyng)。為進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)稽核監(jiān)督檢查工作，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)規(guī)范操作。進(jìn)一步加強(qiáng)安全保衛(wèi)

22、工作，確保安全。管理者需提高規(guī)范的操作意識(shí)、制度簡(jiǎn)單化、流程簡(jiǎn)單化、管理者思路要超前、意識(shí)要超前。共一百一十八頁(yè)評(píng)級(jí)(png j)方法外部(wib)因素宏觀環(huán)境定性分析定量分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部因素宏觀經(jīng)濟(jì)政策經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境產(chǎn)業(yè)政策行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境經(jīng)濟(jì)周期行業(yè)生命周期行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)行業(yè)成本結(jié)構(gòu)股東背景管理策略?xún)?nèi)部控制發(fā)展前景經(jīng)營(yíng)能力盈利能力償債能力財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)評(píng)級(jí)模型評(píng)分模型共一百一十八頁(yè)外部因素(yn s)幾點(diǎn)分析1.普通的小貸公司缺乏外部因素的考慮（宏觀環(huán)境、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)）2.未來(lái)宏觀趨勢(shì)： 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家打壓小煤窯(mi yo)、小鋼鐵、小化工等高能耗高污染的企業(yè) 宏觀經(jīng)濟(jì)：第三產(chǎn)業(yè)是未來(lái)國(guó)家扶持

23、的重點(diǎn)。3.區(qū)域性因素：當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)情況的變化和生存特點(diǎn)。（贛州的第三產(chǎn)業(yè)明顯不足、以臍橙、稀土和鎢及其應(yīng)用、地產(chǎn)為主的產(chǎn)業(yè)和靠沿海轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的產(chǎn)業(yè)）共一百一十八頁(yè)信用評(píng)估(pn )實(shí)戰(zhàn)演練“C”原則(yunz)及其應(yīng)用預(yù)測(cè)類(lèi)模型分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析客戶(hù)的DSO和信用額度管理類(lèi)模型客 戶(hù)資信分析客戶(hù)資信評(píng)級(jí)技術(shù)與方法共一百一十八頁(yè)客戶(hù)資信評(píng)級(jí)技術(shù)與方法(fngf)-5C原則5C原則是指考察企業(yè)信用價(jià)值的5個(gè)因素，即品行（character）、能力（capacity）、資本（capital）、擔(dān)保品（collateral）和環(huán)境（condition），這5個(gè)因素的英文字母均以C開(kāi)頭，故將其簡(jiǎn)稱(chēng)為5C。品

24、行:反映還款意愿(yyun)，有詐騙經(jīng)歷的千萬(wàn)不能授信。能力：反映償債能力（長(zhǎng)期和短期）、盈利能力、運(yùn)營(yíng)能力（可量化-財(cái)務(wù)比率）資本：反映有錢(qián)沒(méi)錢(qián)，資本結(jié)構(gòu)是否合理。擔(dān)保品：反映擔(dān)保品的價(jià)值、變現(xiàn)能力（小貸公司關(guān)注最多）環(huán)境：反映什么行業(yè)、干什么、成長(zhǎng)沿革共一百一十八頁(yè)客戶(hù)資信評(píng)級(jí)(png j)技術(shù)與方法5C舉例：1.成立的時(shí)間越長(zhǎng)-品行越好2.無(wú)不良記錄-品行越好3.財(cái)務(wù)指標(biāo)，長(zhǎng)期償債能力：資產(chǎn)周期率等，短期償債能力：速動(dòng)比、流動(dòng)比等預(yù)測(cè)模型：企業(yè)會(huì)不會(huì)破產(chǎn)、授信期限內(nèi)破產(chǎn)的可能性多大？管理類(lèi)模型：授信額度的大小管理DSO：應(yīng)收賬款的變現(xiàn)天數(shù)（周期次數(shù)(csh)），應(yīng)收賬款分析和質(zhì)量分析 D

25、SO越大、變現(xiàn)越慢。目前是精細(xì)化管理方式。共一百一十八頁(yè)三張(sn zhn)報(bào)表提示企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)(zchn)負(fù)債表?yè)p益表現(xiàn)金流量表資產(chǎn)負(fù)債所有者權(quán)益財(cái)務(wù)狀況經(jīng)營(yíng)成果現(xiàn)金流量收入成本費(fèi)用利潤(rùn)現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出大部分企業(yè)的現(xiàn)金流有問(wèn)題共一百一十八頁(yè)資產(chǎn)(zchn)負(fù)債表的三個(gè)關(guān)鍵項(xiàng)資產(chǎn)(zchn)負(fù)債所有者權(quán)益：=+三者的平衡關(guān)系維持企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)過(guò)大，到期償還本息的壓力巨大共一百一十八頁(yè)巴塞爾協(xié)議(xiy)三大支柱 1。資本充足率：8%（抗風(fēng)險(xiǎn)能力） 資本充足率是銀行(ynhng)資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比值，資本充足率反映銀行(ynhng)在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行

26、(ynhng)能以自有資本承擔(dān)損失的程度。 目前國(guó)家存款總額大于100萬(wàn)億，資本充足率不到8%，所以需要融資（銀行融資并不是缺錢(qián)，而是資本充足率不夠，融資說(shuō)明他在擴(kuò)張） 2。銀行的監(jiān)管 3。信息的披露共一百一十八頁(yè)資產(chǎn)項(xiàng)下反映企業(yè)(qy)常見(jiàn)的通病1）流動(dòng)資產(chǎn)不足是導(dǎo)致企業(yè)猝死的主因（現(xiàn)金、存貨-不能太大，倒閉企業(yè)中80%企業(yè)死于此）2) 增加流動(dòng)資產(chǎn)下的存貨問(wèn)題3) 固定資產(chǎn)過(guò)大拖垮企業(yè)現(xiàn)金流 （案例：巨能大廈） 20世紀(jì)90年代中期，當(dāng)年十大改革風(fēng)云人物之一的史玉柱決意在珠海蓋一棟自己的大廈，可在他一次又一次和總理握手之后，這棟原本(yunbn)18層的房子被拔高到70層，他決心要蓋中國(guó)第

27、一高樓。大廈從1994年2月動(dòng)工到1996年7月，史玉柱竟未申請(qǐng)銀行貸款，全憑自有資金和賣(mài)樓花的錢(qián)支持，最終因資金不足而破產(chǎn)。（現(xiàn)金流出問(wèn)題）共一百一十八頁(yè)企業(yè)過(guò)度負(fù)債(f zhi)引發(fā)悲劇1）企業(yè)過(guò)度負(fù)債增加破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)（溫州地區(qū)企業(yè)沉陷債務(wù)門(mén)80%死于民間借款，贛州7000多元/平米房?jī)r(jià)時(shí)代要謹(jǐn)慎對(duì)待，泡沫很大）2）流動(dòng)負(fù)債過(guò)高致企業(yè)短期付本還息壓力增大導(dǎo)致資金鏈斷裂3）長(zhǎng)期負(fù)債過(guò)高相當(dāng)于企業(yè)背著石頭爬山（案例：九洲集團(tuán)銀行貸款與應(yīng)收持平） 一般資產(chǎn)負(fù)債率70%銀行不給予授信共一百一十八頁(yè)如何從資產(chǎn)負(fù)債表中快速解讀(ji d)客戶(hù)償債能力短期(dun q)償債能力長(zhǎng)期償債能力重

28、要財(cái)務(wù)比率流動(dòng)比率速動(dòng)比率重要財(cái)務(wù)比率資產(chǎn)負(fù)債率產(chǎn)權(quán)比率利息保障倍數(shù)橫向比較法（采集同行業(yè)數(shù)據(jù)）縱向比較法（采集35年的數(shù)據(jù)）掌握兩種分析法，可以快速對(duì)客戶(hù)的信用狀況做出基本判斷*資產(chǎn)負(fù)債表：靜態(tài)數(shù)據(jù)，時(shí)點(diǎn)報(bào)表-突然之間多了2億，查是否合法所得共一百一十八頁(yè)收入(shur)： 是企業(yè)獲得凈利潤(rùn)的基礎(chǔ)，判斷企業(yè)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)能力的重要標(biāo)志，要增加有效收入，降低無(wú)效收入。 直接費(fèi)用：直接材料、直接人工和其它直接費(fèi)用費(fèi)用 間接費(fèi)用：產(chǎn)品的制造費(fèi)用 期間費(fèi)用：營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用凈收益和凈利潤(rùn)利潤(rùn)表的基本要素利潤(rùn)=銷(xiāo)售收入-成本費(fèi)用（應(yīng)該采集(cij)3-5年的數(shù)據(jù)）共一百一十八頁(yè)如何從損益表中快

29、速解讀(ji d)客戶(hù)的盈利能力客戶(hù)(k h)盈利能力資產(chǎn)凈利率 凈利潤(rùn)/平均資產(chǎn)總額*100%橫向比較法（采集同行業(yè)數(shù)據(jù)）縱向比較法（采集35年的數(shù)據(jù)）銷(xiāo)售凈利率 凈利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入*100%凈資產(chǎn)收益率 凈利潤(rùn)/平均凈資產(chǎn)*100%小貼士評(píng)價(jià)企業(yè)的短期償債能力主要應(yīng)該看流動(dòng)比率和速動(dòng)比率 共一百一十八頁(yè)如何(rh)從資產(chǎn)負(fù)債表中快速解讀客戶(hù)的營(yíng)運(yùn)能力客戶(hù)營(yíng)運(yùn)(yn yn)能力總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)比率 銷(xiāo)售收入/總資產(chǎn)平均余額*100%橫向比較法（采集同行業(yè)數(shù)據(jù)）縱向比較法（采集35年的數(shù)據(jù)）掌握兩種分析法，可以快速對(duì)客戶(hù)的信用狀況做出基本判斷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 賒銷(xiāo)收入/應(yīng)收賬款平均余額*100%存貨周轉(zhuǎn)

30、比率 銷(xiāo)售成本/存貨平均余額*100%共一百一十八頁(yè)經(jīng)濟(jì)下行周期企業(yè)的現(xiàn)金(xinjn)政策（現(xiàn)金流量）1、如何理解現(xiàn)金為王2、賺多少錢(qián)不重要(zhngyo)，重要(zhngyo)的是你揣到口袋里多少錢(qián)3、避免虛假繁榮現(xiàn)金流入量-現(xiàn)金流出量=現(xiàn)金凈流量共一百一十八頁(yè)現(xiàn)金流量表的內(nèi)容(nirng) 1、現(xiàn)金(xinjn) 現(xiàn)金銀行存款貨幣資金其他貨幣資金現(xiàn)金等價(jià)物期限在3個(gè)月內(nèi)的短期債券投資現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量現(xiàn)金凈流量2、現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量共一百一十八頁(yè)閱讀(yud)現(xiàn)金流量表的方法和技巧1、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量應(yīng)該是正數(shù)2、對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)利潤(rùn)就是現(xiàn)金3、應(yīng)保持適度(shd)的銷(xiāo)售收現(xiàn)率4、現(xiàn)金流

31、量最大化是企業(yè)充滿活力的具體表現(xiàn)共一百一十八頁(yè)虛假財(cái)務(wù)報(bào)表的風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)識(shí)別虛假財(cái)務(wù)報(bào)表分為兩類(lèi)：粉飾類(lèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表（目的是騙取貸款或貸款）1.對(duì)虛擬資產(chǎn)掛賬2.對(duì)營(yíng)業(yè)外收入或補(bǔ)貼收入進(jìn)行調(diào)節(jié)3.通過(guò)調(diào)節(jié)存貨價(jià)值(jizh)來(lái)進(jìn)行利潤(rùn)操縱4.通過(guò)調(diào)節(jié)應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款編制虛假報(bào)表。5.利用計(jì)提手段來(lái)調(diào)節(jié)利潤(rùn)6.對(duì)費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整，以虛增利潤(rùn)。7.利用關(guān)聯(lián)交易調(diào)節(jié)利潤(rùn)。隱匿類(lèi)的財(cái)務(wù)報(bào)表（隱匿債務(wù)、收入等，目的是偷稅、逃債）共一百一十八頁(yè)虛假(xji)財(cái)務(wù)報(bào)表的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別粉飾類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表的具體表現(xiàn)1、粉飾現(xiàn)金流量2、虛構(gòu)(xgu)銷(xiāo)貨（措施：查銷(xiāo)售單據(jù)、物流單、倉(cāng)庫(kù)進(jìn)出貨單、客戶(hù)的回執(zhí)

32、）3、壓減存貨4、隱匿固定資產(chǎn)5、虛增凈資產(chǎn)6、夸大凈利潤(rùn)共一百一十八頁(yè)個(gè)人信用評(píng)分(png fn)消費(fèi)者信用評(píng)分模型(mxng)的建立消費(fèi)者信用評(píng)分模型的應(yīng)用美國(guó)對(duì)自然人評(píng)級(jí)：FICO分，根據(jù)分?jǐn)?shù)的高低進(jìn)行授信。中國(guó)銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)：AAA、AA、AA、AA-，每種評(píng)級(jí)有對(duì)應(yīng)的授信額度。酒店評(píng)級(jí)：國(guó)內(nèi)（五星）、國(guó)外（七星）共一百一十八頁(yè)官方信息來(lái)源法 院公 安社 保個(gè)人民事、刑事訴訟記錄個(gè)人治安、刑事和經(jīng)濟(jì)處罰記錄個(gè)人身份信息征信機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款信息信用卡信息特別信息欺詐性的信息賬戶(hù)注銷(xiāo)信息征信機(jī)構(gòu)新開(kāi)戶(hù)的信息更新的老客戶(hù)信息新開(kāi)戶(hù)的信息更新的老客戶(hù)信息圖4 官方信息(xnx)來(lái)源

33、圖5 銀行信息(xnx)來(lái)源消費(fèi)者信息采集的渠道分為灰名單（“關(guān)注”客戶(hù)）和黑名單（內(nèi)5年、國(guó)外7年）共一百一十八頁(yè)信用卡灰名單(mngdn)的情況（“關(guān)注”客戶(hù)）1. 貸款或信用卡2年內(nèi)逾期次數(shù)過(guò)多或現(xiàn)在正處在非正常狀態(tài)； 2. 近期信貸申請(qǐng)過(guò)多； 3.逾期賬戶(hù)數(shù)過(guò)多或無(wú)信用產(chǎn)品； 4. 準(zhǔn)貸記卡透支過(guò)多或無(wú)準(zhǔn)貸記卡； 5 貸記卡過(guò)多或無(wú)貸記卡 。 以上幾種情況就會(huì)被加進(jìn)“關(guān)注”客戶(hù)（灰名單(mngdn)），關(guān)注客戶(hù)原則上不許辦信用卡以及貸款，需要最高簽批人授權(quán)并提供情況說(shuō)明。如果是成了“禁入”客戶(hù)（黑名單），各級(jí)行不得為其辦理新增授信業(yè)務(wù)。共一百一十八頁(yè)消費(fèi)者信用調(diào)查（2）消費(fèi)者信用調(diào)查數(shù)

34、據(jù)(shj)的征信方式：1、同業(yè)(tngy)征信2、聯(lián)合征信3、金融聯(lián)合征信數(shù)據(jù)源信息服務(wù)服務(wù)對(duì)象同業(yè)單位的信息/行業(yè)信息本行業(yè)建立或指定的合格征信本行業(yè)的賒銷(xiāo)和授信單位數(shù)據(jù)源信息服務(wù)服務(wù)對(duì)象相關(guān)政府部門(mén)相關(guān)民間機(jī)構(gòu)合格的征信機(jī)構(gòu)零售信用授信現(xiàn)金信用授信數(shù)據(jù)源信息服務(wù)服務(wù)對(duì)象相關(guān)政府部門(mén)相關(guān)民間機(jī)構(gòu)合格的征信機(jī)構(gòu)零售信用授信現(xiàn)金信用授信共一百一十八頁(yè)消費(fèi)者信用調(diào)查消費(fèi)者信用(xnyng)報(bào)告版式消費(fèi)者信用記錄(jl)型報(bào)告：基于客觀事實(shí)消費(fèi)者信用調(diào)查型報(bào)告：補(bǔ)充主觀評(píng)價(jià)常見(jiàn)的個(gè)人信用報(bào)告消費(fèi)者當(dāng)事人信用報(bào)告：基于調(diào)查紀(jì)錄購(gòu)房信貸信用報(bào)告就業(yè)報(bào)告商業(yè)報(bào)告銷(xiāo)售支援報(bào)告消費(fèi)者信用評(píng)分報(bào)告：FICO評(píng)

35、分從征信項(xiàng)目看，分為一般性項(xiàng)目和特定項(xiàng)目，內(nèi)容依據(jù)的是5C和1S（stability）原則共一百一十八頁(yè)小微金融(jnrng)授信應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持十看一看納稅數(shù)量二看納稅結(jié)構(gòu)三看成立(chngl)背景四看歷年業(yè)績(jī)五看注冊(cè)資金的真實(shí)性六看應(yīng)收應(yīng)付賬款情況七看實(shí)際庫(kù)存及固定資產(chǎn)分布情況八看管理者的素質(zhì)、管理水平和誠(chéng)信狀況九看產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、上下游客戶(hù)情況十看外界對(duì)企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)者的口碑評(píng)價(jià)過(guò)大造成現(xiàn)金流出問(wèn)題高端產(chǎn)品：附加值較高、門(mén)檻高、同行競(jìng)爭(zhēng)小，低端產(chǎn)品：附加值較低、門(mén)檻低、同行競(jìng)爭(zhēng)激烈。外因，盡職調(diào)查共一百一十八頁(yè)審查審批(shnp)差異化工具專(zhuān)業(yè)化分類(lèi)(fn li)評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口 前移評(píng)級(jí)工具支持專(zhuān)業(yè)化分

36、類(lèi)評(píng)審自動(dòng)審批法：最大限度降低損益平衡點(diǎn)，滿足對(duì)小、微型SME融資模式的可持續(xù)。信貸舒適區(qū)：在對(duì)中型SME融資過(guò)程中，最大程度保證銀行的利潤(rùn)。自動(dòng)拒絕專(zhuān)家審批+信貸工具支持風(fēng)險(xiǎn)度授信規(guī)模自動(dòng)審批法信貸舒適區(qū)系統(tǒng)抉擇的最大風(fēng)險(xiǎn)限額系統(tǒng)抉擇的最大額度限額專(zhuān)家審批“信貸舒適區(qū)”小微金融風(fēng)控經(jīng)驗(yàn)：建立信貸舒適區(qū)授信應(yīng)根據(jù)額度與風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行分級(jí)分類(lèi)。如：?jiǎn)喂P100-500萬(wàn)授信額度需增加那些流程審批，降低風(fēng)險(xiǎn)。如：低于100萬(wàn)授信額度可以簡(jiǎn)化那些審批流程，提高效率。共一百一十八頁(yè)小微金融授信風(fēng)險(xiǎn)的快速(kui s)識(shí)別法小微金融產(chǎn)品(chnpn)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金融綜合授信

37、管理小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理共一百一十八頁(yè)小額貸款的快速(kui s)六查一查資產(chǎn)負(fù)債二查速動(dòng)比率三查經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)（1。從大的方面來(lái)說(shuō)，是一個(gè)企業(yè)(qy)所取得的效益，即要有利潤(rùn)，如是虧損，則業(yè)績(jī)差。 2。小的方面說(shuō)：是會(huì)計(jì)報(bào)表中：營(yíng)業(yè)收入額，凈利潤(rùn)額，以及企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，凈資產(chǎn)比率。 總之賺錢(qián)了， 賺得多，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)就好）四查資金周轉(zhuǎn)（企業(yè)資金(包括固定資金和流動(dòng)資金)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不間斷地循環(huán)周轉(zhuǎn)，從而使企業(yè)取得銷(xiāo)售收入。企業(yè)用盡可能少的資金占用,取得盡可能多的銷(xiāo)售收入,說(shuō)明資金周轉(zhuǎn)速度快，資金利用效果好）五查庫(kù)存結(jié)構(gòu)（暢銷(xiāo)、平銷(xiāo)、冷背、滯銷(xiāo)產(chǎn)品組成）

38、六查擔(dān)保資源（擔(dān)保資格、擔(dān)保能力）共一百一十八頁(yè)小微企業(yè)(qy)商業(yè)信用審查五看一看老板(lobn)口碑（盡職調(diào)查，同行、上下有企業(yè)等方面）二看成立年限（時(shí)間越長(zhǎng)，信用越好）三看銀行信用（查詢(xún)征信報(bào)告）四看公司品牌（價(jià)值的源泉來(lái)自于消費(fèi)者心智中形成的印象。）五看公司成長(zhǎng)（判斷公司的誠(chéng)信、是否合法合規(guī)、權(quán)屬是否清晰、出資是否到位、股權(quán)是否重大變動(dòng)、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否發(fā)生實(shí)質(zhì)變更等）共一百一十八頁(yè)如何快速識(shí)別小微企業(yè)(qy)風(fēng)險(xiǎn)表外風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)現(xiàn)金流盈利能力營(yíng)銷(xiāo)渠道經(jīng)驗(yàn)償債能力分析報(bào)表關(guān)注三品注重三流借助三保查看三表營(yíng)運(yùn)能力共一百一十八頁(yè)估風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)產(chǎn)品(chnpn)抵押品人品分析報(bào)表

39、關(guān)注三品注重三流借助三保查看三表如何快速識(shí)別小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)抵押品資格審查技術(shù)含量、所處的位置、市場(chǎng)接受程度共一百一十八頁(yè)客流(kli)車(chē)流(ch li)現(xiàn)金流看實(shí)力注重三流分析報(bào)表關(guān)注三品注重三流借助三保查看三表如何快速識(shí)別小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)第一還款來(lái)源，看有沒(méi)有錢(qián)。共一百一十八頁(yè)保安(bo n)保潔(bo ji)保姆借助三保知信息分析報(bào)表關(guān)注三品注重三流借助三保查看三表如何快速識(shí)別小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)比較好接觸，一根煙一瓶酒搞定。信息集散地：誰(shuí)來(lái)鬧事、誰(shuí)來(lái)要債等知道辦公室發(fā)生的事情知道老板私下的交往，隱匿的交易等等。真實(shí)關(guān)鍵共一百一十八頁(yè)水表(shubio)電表(din bio)氣表查看三表看狀態(tài)（看表化圖

40、，3個(gè)月、半年、1年。穩(wěn)定說(shuō)明企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定；波動(dòng)說(shuō)明企業(yè)有問(wèn)題，不可靠）分析報(bào)表關(guān)注三品注重三流借助三保查看三表如何快速識(shí)別小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)共一百一十八頁(yè)預(yù)警(y jn)檢測(cè)財(cái)務(wù)狀況賬戶(hù)記錄管理運(yùn)作市場(chǎng)(shchng) / 產(chǎn)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警共一百一十八頁(yè)財(cái)務(wù)(ciw)警報(bào)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警總資產(chǎn)2.5億，負(fù)債(f zhi)2.2億共一百一十八頁(yè)部分關(guān)鍵(gunjin)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)警（有一個(gè)指標(biāo)出現(xiàn)說(shuō)明有重大問(wèn)題）銷(xiāo)售量下降 (按年) 25%產(chǎn)生(chnshng)凈虧損凈利潤(rùn)下降 (按年) 50%主營(yíng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生負(fù)現(xiàn)金流應(yīng)收賬款周期的延長(zhǎng) 30%存貨周轉(zhuǎn)期的延長(zhǎng) 30% 債券于未來(lái)12月內(nèi)到期 信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警共一

41、百一十八頁(yè)財(cái)務(wù)(ciw)透明度低指標(biāo)無(wú)合并報(bào)表 大量關(guān)聯(lián)公司之間的交易沒(méi)有詳細(xì)說(shuō)明的可疑交易會(huì)計(jì)報(bào)告質(zhì)量(zhling)不符標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)告延遲 審計(jì)師的保留意見(jiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警共一百一十八頁(yè)異常(ychng)好的業(yè)績(jī)指標(biāo)非同尋常的高盈利率（每年80%以上說(shuō)明虛假）持續(xù)良好(lingho)的業(yè)績(jī)，同時(shí)缺乏資金檢測(cè)工具同業(yè)比較現(xiàn)金運(yùn)作 / 利潤(rùn)形成的分析詢(xún)問(wèn)客戶(hù) / 市場(chǎng)情報(bào) / 市場(chǎng)參考信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警共一百一十八頁(yè)賬戶(hù)(zhn h)不規(guī)則 / 異常情況指標(biāo)顯著 / 突然上升的貸款利用率頻繁的貸款延期 / 額度超出單據(jù) / 存款收入下降提款次數(shù)(csh)的突然增加信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警檢測(cè)工具月度例外情況報(bào)告與客戶(hù)

42、的對(duì)話共一百一十八頁(yè)過(guò)度(gud)擴(kuò)展 / 重心轉(zhuǎn)移指標(biāo)大項(xiàng)目 / 非主營(yíng)業(yè)務(wù)檢測(cè)工具客戶(hù)的披露財(cái)務(wù)披露 (承諾 / 或有負(fù)債 / 資產(chǎn)(zchn)負(fù)債表日后事項(xiàng))管理層風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警共一百一十八頁(yè)管理(gunl)層質(zhì)量指標(biāo) 紀(jì)委舞弊 / 監(jiān)督機(jī)構(gòu)的調(diào)查 / 訴訟(s sn)管理層 / 股東的頻繁更替（集體辭職，不靠譜）管理層個(gè)人行為檢測(cè)工具媒體 / 公眾告示市場(chǎng)情報(bào) / 傳言管理層風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警共一百一十八頁(yè)關(guān)鍵(gunjin)人風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(zhbio)無(wú)接替計(jì)劃（接班人，財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售人員的接替計(jì)劃）無(wú)關(guān)鍵人保險(xiǎn)（第一受益人為：小貸公司）檢測(cè)工具“了解客戶(hù)”過(guò)程管理層風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警真實(shí)案例老板（關(guān)鍵人）突然去世，

43、沒(méi)人在一個(gè)主要資產(chǎn)處理上簽字以?xún)斶€銀行共一百一十八頁(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)（買(mǎi)家(mi ji) / 供應(yīng)商 / 市場(chǎng)）檢測(cè)工具年度報(bào)告應(yīng)收賬款 / 應(yīng)付賬款帳齡報(bào)告(bogo)真實(shí)案例上海鋼貿(mào)企業(yè)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警單一客戶(hù)授信：銀行低于15%、小貸低于5%；分散風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）的通知中提到單一集團(tuán)客戶(hù)授信集中度為最大一家集團(tuán)客戶(hù)授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15%共一百一十八頁(yè)生產(chǎn)(shngchn)管理指標(biāo)生產(chǎn)停頓 / 運(yùn)輸延誤高故障 / 退貨率檢測(cè)工具存貨時(shí)間表參觀工廠(gngchng)打包貸款 / 出口貸款不法行為記錄運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警共一百一十八頁(yè)市場(chǎng)(shchng)/科技變

44、化指標(biāo)產(chǎn)品生命(shngmng)周期短價(jià)格戰(zhàn)監(jiān)管變化檢測(cè)工具市場(chǎng)情報(bào) / 媒體與業(yè)內(nèi)人士對(duì)話市場(chǎng)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警例子數(shù)碼相機(jī)取代傳統(tǒng)相機(jī)液晶顯示屏取代CRT 顯示屏真實(shí)案例柯達(dá)為什么會(huì)死共一百一十八頁(yè)巴塞爾協(xié)議(xiy)規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)排序1.信用風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)的犧牲品：花旗銀行，客戶(hù)違約和信用等級(jí)下降）2.操作風(fēng)險(xiǎn) （操作風(fēng)險(xiǎn)的犧牲品：巴林銀行，包含操作和道德風(fēng)險(xiǎn)， 應(yīng)該考慮的因素：個(gè)人的能力、激勵(lì)和約束、高頻低危和低頻高危事件、應(yīng)急方案。）3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的犧牲品：長(zhǎng)期資本管理(gunl)公司LTCM）包括 ：一是價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，因未曾預(yù)料的市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)而導(dǎo)致銀行表內(nèi)外頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)，

45、外匯風(fēng)險(xiǎn)、股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)因素包括:匯率、利率、股權(quán)、清算和大宗交易。4.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)5.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的典型：雷曼兄弟）6.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)7.法律風(fēng)險(xiǎn)共一百一十八頁(yè)小微金融授信風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)的快速識(shí)別法小微金融產(chǎn)品(chnpn)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理共一百一十八頁(yè)傳統(tǒng)(chuntng)融資與供應(yīng)鏈融資的區(qū)別傳統(tǒng)融資(rn z)模式供應(yīng)商經(jīng)銷(xiāo)商A銀行貸款B銀行貸款C銀行貸款優(yōu)惠 很多苛刻經(jīng)銷(xiāo)商苛刻銷(xiāo)售銷(xiāo)售供應(yīng)商經(jīng)銷(xiāo)商A銀行貸款核心 支持經(jīng)銷(xiāo)商較長(zhǎng)時(shí)間更多銷(xiāo)售賬期能力

46、優(yōu)惠優(yōu)惠供應(yīng)鏈融資模式核心企業(yè)核心企業(yè)共一百一十八頁(yè)應(yīng)收賬款(zhn kun)質(zhì)押融資評(píng)價(jià)的是核心(hxn)企業(yè)共一百一十八頁(yè)保兌倉(cāng)融資(rn z)產(chǎn)品1）生產(chǎn)廠商(chngshng)與經(jīng)銷(xiāo)商簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同2）經(jīng)銷(xiāo)商在銀行開(kāi)戶(hù)并申請(qǐng)開(kāi)立銀票3）銀行將銀票遞交生產(chǎn)廠商4）經(jīng)銷(xiāo)商交存提貨保證金5）銀行向生產(chǎn)廠商簽發(fā)提貨通知書(shū)6）生產(chǎn)廠商發(fā)貨給經(jīng)銷(xiāo)商商業(yè)銀行共一百一十八頁(yè)廠商(chngshng)銀融資產(chǎn)品廠商銀產(chǎn)品的操作(cozu)流程1）生產(chǎn)廠商與經(jīng)銷(xiāo)商簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同2）經(jīng)銷(xiāo)商在銀行開(kāi)戶(hù)并申請(qǐng)開(kāi)立銀票3）銀行將銀票遞交生產(chǎn)廠商4）生產(chǎn)廠商向銀行指定監(jiān)管公司發(fā)貨5）經(jīng)銷(xiāo)商交存提貨保證金（或貨物）6）銀行

47、向監(jiān)管公司簽發(fā)提貨通知書(shū)7）經(jīng)銷(xiāo)商向監(jiān)管公司提貨商業(yè)銀行共一百一十八頁(yè)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押(zh y)融資產(chǎn)品1）借款人將商品存入監(jiān)管倉(cāng)庫(kù)(cngk)2）辦理好動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押手續(xù)3）銀行向借款人發(fā)放融資商業(yè)銀行4）借款人交存提貨保證金（或貨物）5）銀行向監(jiān)管公司簽發(fā)提貨通知書(shū)6）借款人向監(jiān)管公司提貨共一百一十八頁(yè)國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)融資(rn z)產(chǎn)品1）供應(yīng)商根據(jù)銷(xiāo)售合同向核心企業(yè)發(fā)貨，形成應(yīng)收賬款2）供應(yīng)商與銀行簽訂保理合同，申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收賬款3）核心企業(yè)向銀行確認(rèn)(qurn)應(yīng)收賬款金額4）銀行根據(jù)核心企業(yè)確認(rèn)的應(yīng)收賬款金額，向供應(yīng)商發(fā)放保理融資5）應(yīng)收賬款到期，核心企業(yè)支付應(yīng)收賬款，歸還保理融資共一百一十八頁(yè)供應(yīng)

48、鏈風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)分析上海鋼貿(mào)共一百一十八頁(yè)小微金融(jnrng)授信風(fēng)險(xiǎn)的快速識(shí)別法小微金融產(chǎn)品(chnpn)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融在我國(guó)的發(fā)展現(xiàn)狀課程目錄小微金融綜合授信管理小微金融的盡職調(diào)查小微金融抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理小微金融的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理共一百一十八頁(yè)全面加強(qiáng)中小企業(yè)(qy)押品管理加強(qiáng)(jiqing)第三方保證業(yè)務(wù)管理加強(qiáng)保證人的選擇，確保合法、有效嚴(yán)格控制互保及交叉保證對(duì)保證人實(shí)行分類(lèi)管理測(cè)算保證限額，控制過(guò)度擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)切實(shí)履行告知義務(wù)，確保保證效力加強(qiáng)貸后管理，提高信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋效果及時(shí)行使擔(dān)保權(quán)，保全銀行權(quán)益押品管理原則：合法性原則、有效性原則、審慎性原則、差別化原則、平衡制約原則押

49、品的接受標(biāo)準(zhǔn)、分類(lèi)和抵(質(zhì))押率押品價(jià)值評(píng)估抵(質(zhì))押權(quán)的設(shè)立押品的監(jiān)控小微金融信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具共一百一十八頁(yè)保證合同中僅夫妻一方簽字的效力(xio l)認(rèn)定 如果在約定共有財(cái)產(chǎn)制與法定共有財(cái)產(chǎn)制時(shí)，夫妻一方未經(jīng)過(guò)對(duì)方同意擔(dān)任保證人的，保證仍然有效。因?yàn)橐罁?jù)對(duì)婚姻法第19條第3款的反對(duì)解釋以及婚姻法司法解釋(二)第24條的規(guī)定，此時(shí)保證責(zé)任的責(zé)任財(cái)產(chǎn)除保證人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)之外還包括夫妻共有財(cái)產(chǎn)，該保證債務(wù)屬于夫妻共同債務(wù)，除非夫妻一方能夠證明債權(quán)人與債務(wù)人明確約定為個(gè)人債務(wù)，或者(huzh)能夠證明屬于婚姻法第19條第3款規(guī)定的情形。共一百一十八頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)形式根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，以共有物

50、抵押(dy)的，應(yīng)取得其他共有人同意將共有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押(dy)的書(shū)面同意意見(jiàn)或簽章防范措施共有財(cái)產(chǎn)抵押的法律風(fēng)險(xiǎn)丈夫未經(jīng)妻子同意以房屋抵押替別人擔(dān)保引發(fā)官司共一百一十八頁(yè)抵押合同(h tong)中僅夫妻一方簽字的效力認(rèn)定 1.產(chǎn)權(quán)證丈夫名字丈夫簽字(qin z)：新婚姻法前部分有效、新婚姻法后有效。 2.產(chǎn)權(quán)證妻子名字丈夫簽字：新婚姻法前部分有效、新婚姻法后無(wú)效。 3.產(chǎn)權(quán)證夫妻名字丈夫簽字：新婚姻法前部分有效、新婚姻法后部分有效。共一百一十八頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)形式客戶(hù)經(jīng)理這種做法，從法律角度講，是否(sh fu)對(duì)銀行構(gòu)成潛在風(fēng)險(xiǎn)威脅？討論問(wèn)題抵押權(quán)不對(duì)給銀行造成的法律風(fēng)險(xiǎn)某銀行客戶(hù)經(jīng)理

51、在盡職調(diào)查時(shí)忽略了對(duì)房屋租賃事項(xiàng)的審核。銀行放款后事后監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)抵押人抵押的房屋原來(lái)早已經(jīng)出租給別人的事實(shí)，但客戶(hù)經(jīng)理以為“生米已經(jīng)煮成熟飯”就把這件事情壓下了。共一百一十八頁(yè)抵押權(quán)與租賃(zln)權(quán)的問(wèn)題一、抵押權(quán)與租賃權(quán)是以簽定的時(shí)間順序規(guī)定誰(shuí)優(yōu)先。措施：1.現(xiàn)場(chǎng)(xinchng)調(diào)查，防止租賃發(fā)生。二、已發(fā)生租賃權(quán)生效時(shí)間早于抵押權(quán)生效時(shí)間時(shí) 。措施：1.與租戶(hù)協(xié)商，簽定承諾書(shū)（放棄優(yōu)先權(quán)） 2.租戶(hù)不配合時(shí)給抵押人施壓（手段：還錢(qián)，不要抵押物；說(shuō)抵押人欺詐，要求簽定承諾書(shū)。 共一百一十八頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)形式客戶(hù)經(jīng)理這種擔(dān)心(dn xn)有沒(méi)有道理，為什么？討論問(wèn)題抵押權(quán)不對(duì)給銀行

52、造成的法律風(fēng)險(xiǎn)某抵押在房屋抵押后又 私下里將房屋租給了別人，客戶(hù)經(jīng)理以了解到這情況后，吃不準(zhǔn)是不是要報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，報(bào)告的話擔(dān)心貸款被提前收回得罪了客戶(hù)。法律上不存在風(fēng)險(xiǎn)，但要警告抵押人共一百一十八頁(yè)案件(njin)回放案例(n l)分析一套住宅抵押擔(dān)保實(shí)現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)自然人甲以自有的唯一住房作抵押向銀行貸款20萬(wàn)元用于經(jīng)營(yíng)，后因嚴(yán)重虧損失去償債能力，銀行向法院提起訴訟，要求以所住房屋變賣(mài)抵債，借款人以家中妻兒老小無(wú)家可歸為由拒絕履行義務(wù)根據(jù)最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定第六條對(duì)被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍賣(mài)、變賣(mài)或者抵債

53、銀行很郁悶 聯(lián)合呼吁共一百一十八頁(yè)一套住宅抵押擔(dān)保(dnbo)留置權(quán)問(wèn)題（典當(dāng)行除外）一、兩種情況：1. 抵押人可能存在將未做抵押的多套住房變現(xiàn)，造成唯一1套住宅情況. 2.只有一套住宅的情況，一般銀行不授信。問(wèn)題：提前約定無(wú)效（留置權(quán)對(duì)抗）、兩種情況都有風(fēng)險(xiǎn) 。二、新的政策介紹：1.可以拍賣(mài)變現(xiàn)，但要給抵押人6個(gè)月的緩沖期。2.六個(gè)月內(nèi)可以拍賣(mài)，但要幫抵押人安排好住所（租房）*租房標(biāo)準(zhǔn)：1.按當(dāng)?shù)刈畹腿司幼∶娣e，贛州15平米/人；2.租金由抵押人出。3.抵押權(quán)人有義務(wù)(yw)墊付押金，拍賣(mài)后所得扣除押金。*60平米以下的房屋抵押擔(dān)保貸款，有些銀行不授信。三、措施：在辦理貸款時(shí)讓抵押人的直系

54、親屬簽定承諾書(shū)，愿意為抵押人提供居住。共一百一十八頁(yè)一債多保情況下抵押登記(dngj)的法律風(fēng)險(xiǎn)借款人A公司以B公司名下的兩處房產(chǎn)作抵押，于2009年1月1日向C銀行申請(qǐng)貸款人民幣1000萬(wàn)元，銀行審查認(rèn)為其申請(qǐng)符合條件，同意向其發(fā)放貸款，并于2009年1月10日與A公司簽訂了借款合同、與B公司簽訂了抵押合同，抵押率為70%,銀行于2009年1月15日取得兩抵押物的他項(xiàng)權(quán)證，甲、乙兩處房產(chǎn)他項(xiàng)權(quán)證權(quán)利價(jià)值一欄分別為560萬(wàn)元、440萬(wàn)元，銀行于取得他項(xiàng)權(quán)證同日向借款人發(fā)放了1000萬(wàn)元貸款，貸款期限六個(gè)月。期限屆滿后，借款人無(wú)力還貸，銀行遂通過(guò)訴訟途徑向借款人主張債權(quán)(zhiqun)，并向抵押

55、人主張實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)，法院判決支持了銀行的全部訴訟請(qǐng)求法院執(zhí)行部門(mén)執(zhí)行過(guò)程中，依法對(duì)抵押物進(jìn)行了拍賣(mài)，抵押物一的成交價(jià)為人民幣800萬(wàn)元，抵押物二的成交價(jià)為360萬(wàn)元。案例 共一百一十八頁(yè)一債多保情況下抵押(dy)登記的法律風(fēng)險(xiǎn)一、計(jì)算：560+360=920萬(wàn)，損失80萬(wàn)元二、原因：房產(chǎn)價(jià)值（800-560萬(wàn)）超出部分沒(méi)有優(yōu)先受償權(quán)。三、措施：1.允許他項(xiàng)權(quán)證寫(xiě)評(píng)估價(jià)值2.分別授信3.在一本他項(xiàng)權(quán)證上列出抵押物清單，寫(xiě)總的權(quán)利(qunl)價(jià)值。（當(dāng)?shù)卣哂袇^(qū)別）共一百一十八頁(yè)保證人對(duì)外擔(dān)保(dnbo)有限制性規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)某實(shí)力(shl)集團(tuán)公司對(duì)外擔(dān)保億元，借款人無(wú)力償還，擔(dān)保公司只承擔(dān)5000萬(wàn)

56、擔(dān)保責(zé)任。理由是公司章程規(guī)定對(duì)外最高擔(dān)保額度5000萬(wàn)舉案說(shuō)法公司法的規(guī)定加重了銀行對(duì)保證人審查和注意的義務(wù)。銀行業(yè)務(wù)中應(yīng)注意：除了保證人主體資格審查外，還要看保證是否違反公司章程關(guān)于保證的相關(guān)規(guī)定，以免保證違背公司章程而無(wú)效案例分析法律條文公司法第十六條公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議；公司章程對(duì)投資或者擔(dān)保的總額及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額共一百一十八頁(yè)保證人對(duì)外擔(dān)保有限制性規(guī)定(gudng)的風(fēng)險(xiǎn)一、結(jié)果：各地判決不同，但都拿不回3億的貸款金額二、分析：公司章程PK合同效力1.法律條款大于合同條款（公司

57、章程屬于法律條款范疇，合同屬于合同法范疇）2.措施：1）實(shí)質(zhì)審核：法人做擔(dān)保，對(duì)公司章程嚴(yán)格審查，對(duì)過(guò)失承擔(dān)責(zé)任（工商部門(mén)提供最新章程，有董事會(huì)及工商局蓋章）3.補(bǔ)救方法：打另外一場(chǎng)官司，告對(duì)外擔(dān)保公司詐騙（刑事加民事(mnsh)）三、征信報(bào)告可以顯示被查詢(xún)?nèi)说膶?duì)外擔(dān)保記錄，但人民銀行不承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任（提供信息），所以只能算形式上的審核。共一百一十八頁(yè)將依法不能抵押的財(cái)產(chǎn)(cichn)設(shè)定抵押風(fēng)險(xiǎn)法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他(qt)財(cái)產(chǎn)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)交通運(yùn)輸工具學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、其他社會(huì)公益設(shè)施耕地、宅基地、自留地、

58、自留山等集體所有的土地使用權(quán)土地所有權(quán)下列選項(xiàng)哪些財(cái)產(chǎn)不得作抵押？抵押擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)共一百一十八頁(yè)將依法不能抵押的財(cái)產(chǎn)(cichn)設(shè)定抵押的風(fēng)險(xiǎn)依法被查封、扣押(kuy)、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)耕地、宅基地、自留地、正在建造的建筑物、船舶、航空器生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)建設(shè)用地使用權(quán)建筑物和其他土地附著物下列選項(xiàng)哪些財(cái)產(chǎn)可以作抵押？抵押擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)共一百一十八頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)案例表面上是抵押貸款行為，實(shí)際是以難以變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行變現(xiàn)罷了，借款人從借之日起就沒(méi)打算還錢(qián)，只是想通過(guò)房產(chǎn)(fngchn)抵押方式進(jìn)行融資風(fēng)險(xiǎn)透析以難以變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵

59、押的法律風(fēng)險(xiǎn)溫州地區(qū)的死貸現(xiàn)象溫州地區(qū)以房地產(chǎn)作抵押故意形成高利貸的“死貸”現(xiàn)象共一百一十八頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)形式嚴(yán)格(yng)審查抵押物的權(quán)屬防范措施以他人財(cái)產(chǎn)作抵押的法律風(fēng)險(xiǎn)兒子以父母名下房產(chǎn)作抵押（司法公證）從銀行貸款萬(wàn)元，后失去償債能力，銀行主張以其父母房產(chǎn)承擔(dān)擔(dān)保義務(wù)，父母稱(chēng)不知情，因此拒絕履行保證義務(wù)，經(jīng)司法鑒定擔(dān)保合同書(shū)非父母親筆簽字法律條文個(gè)人貸款管理暫行辦法第十七條“貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度” 要求執(zhí)行貸款面談面簽制度 補(bǔ)救：告借款人欺詐附帶民事賠償無(wú)效合同共一百一十八頁(yè)案件(njin)回放案例(n l)分析在建工程抵押優(yōu)先權(quán)不對(duì)造成的法律風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)合同法第二百八

60、十六條規(guī)定：“發(fā)包人未按照約定支付價(jià)款的，承包人可以催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)支付價(jià)款。發(fā)包人逾期不支付的，除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不宜折價(jià)、拍賣(mài)的以外，承包人可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價(jià)，也可以申請(qǐng)人民法院將該工程依法拍賣(mài)。建設(shè)工程的價(jià)款就該工程折價(jià)或者拍賣(mài)的價(jià)款優(yōu)先受償。” 抵押貸款在貸款到期時(shí)，借款人無(wú)力償還，抵押權(quán)人依法對(duì)抵押物有優(yōu)先受償權(quán)。但它在行使順序上，位于法律直接規(guī)定而產(chǎn)生的法定優(yōu)先權(quán)之后。一旦法定優(yōu)先權(quán)與抵押優(yōu)先權(quán)在貸款案件訴訟中相遇，抵押優(yōu)先權(quán)就相對(duì)不優(yōu)先了，在一定程度上，可能導(dǎo)致銀行貸款債權(quán)甚至完全喪失擔(dān)保物權(quán)的保障，即貸款債權(quán)被懸空 共一百一十八頁(yè)在建工程(gngchng)抵押