小額貸款公司小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)培訓(xùn)教材

1、PAGE PAGE 67小額貸款公司小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)培訓(xùn)教材信用再擔(dān)保股份有限公司小額貸款公司小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)培訓(xùn)教材（第1版）2014年3月小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)，是指小微企業(yè)通過發(fā)行小微企業(yè)私募債券的方式，對(duì)接投資人的資金提供，私募債券到期還本付息，滿足小微企業(yè)資金需求和投資人投資回報(bào)的業(yè)務(wù)模式。小貸公司可以隨時(shí)募集投資人資金作為發(fā)債資金儲(chǔ)備，也可以先尋找發(fā)債企業(yè)，辦理發(fā)債手續(xù)后再對(duì)接投資人資金。小貸公司提供信用擔(dān)保幫助小微企業(yè)直接融資，x創(chuàng)再擔(dān)保以提供信用再擔(dān)保的方式幫助小貸公司增信擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。參與方包括小貸公司、x創(chuàng)公司、x農(nóng)公司、債券登記機(jī)構(gòu)、合作銀行。其中，小貸公司負(fù)責(zé)小微企業(yè)私

2、募債業(yè)務(wù)的開展，x創(chuàng)公司負(fù)責(zé)提供再擔(dān)保、業(yè)務(wù)額度/參數(shù)的配置，x農(nóng)公司負(fù)責(zé)系統(tǒng)功能支持，債券登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)債券登記和債券一/二級(jí)市場(chǎng)的發(fā)展，合作銀行負(fù)責(zé)私募債資金的輔助監(jiān)管。第一部分 總體介紹一、小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)流程圖二、相關(guān)各方職責(zé)小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)相關(guān)各方包括小貸公司、合作銀行、債券登記機(jī)構(gòu)、x農(nóng)股份有限公司（簡(jiǎn)稱“x農(nóng)公司”）、金信用再擔(dān)保股份有限公司（簡(jiǎn)稱“x創(chuàng)公司”，含x集資產(chǎn)管理有限公司（簡(jiǎn)稱“x集公司”）。具體如下：（一）小貸公司職責(zé)1.落實(shí)發(fā)債小微企業(yè)，擔(dān)任小微企業(yè)私募債券發(fā)行的分承銷商，為小微企業(yè)辦理發(fā)債有關(guān)手續(xù)，采集錄入發(fā)債信息，并將債券發(fā)行材料通過x創(chuàng)公司提交債券登記機(jī)構(gòu)

3、備案登記；2.通過在合作銀行開立的私募債專戶向投資人募集投資資金，私募債專戶加入x創(chuàng)公司私募債專戶的資金歸集和集團(tuán)賬戶監(jiān)管；3.劃轉(zhuǎn)募集資金給小微企業(yè)，對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行催收管理，收取小微企業(yè)支付的債券本息，向投資人兌付投資本息；4.擔(dān)任小微企業(yè)私募債券保證人，為投資人認(rèn)購(gòu)小微企業(yè)私募債券提供連帶責(zé)任保證；5.通過小貸私募債業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)時(shí)控制私募債專戶帳戶余額；6.做好流動(dòng)性管理，調(diào)度好資金，及時(shí)償還各類負(fù)債。（二）x創(chuàng)公司職責(zé)1.擔(dān)任小微企業(yè)私募債券發(fā)行的總承銷商；2.對(duì)小貸公司進(jìn)行盡職調(diào)查，審核控制小貸公司發(fā)債擔(dān)保額度；3.提交小微企業(yè)私募債券發(fā)行材料報(bào)債券登記機(jī)構(gòu)備案登記； 4.在合作銀行開立

4、私募債資金歸集專戶，歸集小貸公司私募債專戶資金，監(jiān)管小貸公司專戶資金的使用情況；5. 為投資人認(rèn)購(gòu)?fù)顿Y私募債券提供再擔(dān)保；6. 向小貸公司提供流動(dòng)性支持；7.會(huì)同x集公司（債券受托管理人）共同維護(hù)債券持有人利益。（三）x農(nóng)公司職責(zé)1. 會(huì)同x創(chuàng)公司開發(fā)、管理和維護(hù)小貸私募債業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能； 2.會(huì)同x創(chuàng)公司開發(fā)私募債業(yè)務(wù)系統(tǒng)財(cái)務(wù)核算和信息服務(wù)功能。（四）債券登記機(jī)構(gòu)職責(zé)1.對(duì)小微企業(yè)私募債券發(fā)行材料進(jìn)行審核和備案登記；2.對(duì)小微企業(yè)私募債券發(fā)行信息和債券存續(xù)期間發(fā)行人及保證人的重大事項(xiàng)進(jìn)行披露；3.幫助尋找私募債的投資人，提供投資咨詢服務(wù)；4.負(fù)責(zé)私募債二級(jí)市場(chǎng)的轉(zhuǎn)讓交易服務(wù)；5.對(duì)小微企業(yè)私募

5、債發(fā)行各主體進(jìn)行監(jiān)督管理。（五）合作銀行職責(zé)1.為小貸公司開立私募債專戶，為x創(chuàng)公司開立私募債資金歸集專戶，并為之建立起資金歸集和集團(tuán)客戶管理關(guān)系； 2.為小貸私募債業(yè)務(wù)系統(tǒng)與銀行系統(tǒng)建立專線對(duì)接銀企直聯(lián)，方便小貸公司在私募債業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)私募債專戶帳戶余額進(jìn)行實(shí)時(shí)控制；3.對(duì)私募債專戶發(fā)生額/余額等賬戶信息，按照小貸公司和x創(chuàng)公司的需要實(shí)時(shí)傳送，并協(xié)助進(jìn)行余額控制和監(jiān)管資金流向。三、小微企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)流程在小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)流程，分為發(fā)行前準(zhǔn)備事務(wù)、發(fā)行操作事務(wù)、其他輔助事務(wù)三個(gè)方面。1、發(fā)行前準(zhǔn)備事務(wù)申請(qǐng)發(fā)債總額度。小貸公司向x創(chuàng)公司提交發(fā)債總額度申請(qǐng)。審核控制總額度。x創(chuàng)公司審核控制小貸公

6、司小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)擔(dān)?？傤~度，并為其募集資金提供再擔(dān)保。x創(chuàng)公司在小貸私募債業(yè)務(wù)系統(tǒng)中設(shè)定小貸公司發(fā)債總額度。簽署再擔(dān)保合同。小貸公司與x創(chuàng)公司簽署再擔(dān)保合同。特殊情況需要反擔(dān)保的，由小貸公司協(xié)助落實(shí)。2、發(fā)行操作事務(wù)落實(shí)發(fā)債主體。小貸公司尋找符合發(fā)債條件的小微企業(yè)，小微企業(yè)向小貸公司申請(qǐng)發(fā)債。小貸公司審核同意，核定發(fā)債金額、期限、利率和募集期（如有）。準(zhǔn)備發(fā)行資料。確定發(fā)債主體后，小貸公司按照小微企業(yè)私募債的發(fā)行要求指導(dǎo)和幫助小微企業(yè)準(zhǔn)備相關(guān)發(fā)債資料，并與小微企業(yè)簽署發(fā)行私募債的有關(guān)法律文件（包括簽署承銷服務(wù)協(xié)議及委托擔(dān)保協(xié)議、備案申請(qǐng)書、募集說(shuō)明書等）。錄入發(fā)債主體的基礎(chǔ)信息。對(duì)初次發(fā)債

7、的小微企業(yè)，小貸公司需通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)錄入企業(yè)信息提交給x創(chuàng)公司報(bào)備（由x創(chuàng)公司下載、制作發(fā)債報(bào)備文件）債券登記機(jī)構(gòu)。該小微企業(yè)以后再次發(fā)債時(shí)，企業(yè)基礎(chǔ)信息不必重復(fù)錄入，只需錄入發(fā)生變化的信息。報(bào)備發(fā)債申請(qǐng)。小貸公司將發(fā)債備案材料（先提供掃描件，原件后期補(bǔ)交，系統(tǒng)在小微企業(yè)發(fā)債界面上提供掃描件上傳功能，在x創(chuàng)備案界面上提供下載功能）發(fā)給x創(chuàng)公司，由x創(chuàng)公司將發(fā)債材料報(bào)債券登記機(jī)構(gòu)備案。登記機(jī)構(gòu)及時(shí)反饋備案通知給x創(chuàng)公司，x創(chuàng)公司將備案結(jié)果通知小貸公司。募集債券投資資金。小貸公司尋找投資者（一個(gè)或多個(gè)），在小貸公司辦理債券投資手續(xù)。投資人認(rèn)購(gòu)債券可以選擇指定認(rèn)購(gòu)方式或授權(quán)委托認(rèn)購(gòu)方式。指定認(rèn)購(gòu)方式為

8、投資人指定認(rèn)購(gòu)某一小微企業(yè)發(fā)行的債券，授權(quán)委托認(rèn)購(gòu)方式為投資人授權(quán)小貸公司在投資期限內(nèi)循環(huán)認(rèn)購(gòu)一個(gè)或多個(gè)小微企業(yè)發(fā)行的私募債券。投資人將債券投資資金匯入小貸公司私募債專戶，小貸公司確認(rèn)收款后登錄業(yè)務(wù)系統(tǒng)輸入必要信息（投資人、金額、期限、利率等）并打印投資憑證加蓋公章給投資人。小微企業(yè)債券發(fā)行并使用募集資金。小微企業(yè)私募債券備案發(fā)行后，小貸公司通過業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成小微企業(yè)債券發(fā)行憑證（發(fā)債借據(jù)），交給小微企業(yè)確認(rèn)后，將募集資金劃給小微企業(yè)使用。一筆/多筆募集資金可以對(duì)接一個(gè)/多個(gè)小微企業(yè)私募債券。支付私募債券發(fā)行有關(guān)費(fèi)用。小微企業(yè)私募債券發(fā)行后劃款前，發(fā)債小微企業(yè)按照債券募集資金金額向小貸公司支付擔(dān)

9、保費(fèi)、向債券登記機(jī)構(gòu)支付債券登記費(fèi)以及其他中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用（如有）。債券結(jié)清。債券到期后，發(fā)債小微企業(yè)向小貸公司私募債專戶歸還債券本息。如發(fā)債小微企業(yè)未按期歸還，由小貸公司代償。投資兌付。投資到期，小貸公司向投資人支付投資本息。3、其他輔助事務(wù)支付再擔(dān)保費(fèi)。小貸公司按照募集債券投資資金金額定期向x創(chuàng)公司支付再擔(dān)保費(fèi)、向x農(nóng)公司支付系統(tǒng)使用費(fèi)（由x創(chuàng)公司以咨詢費(fèi)名義代收代付）。披露發(fā)行信息。債券發(fā)行完成后，x創(chuàng)公司從小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)系統(tǒng)導(dǎo)出債券發(fā)行信息報(bào)債券登記機(jī)構(gòu)登記。債券登記機(jī)構(gòu)登記后，可以在其網(wǎng)站上披露債券發(fā)行信息或由x創(chuàng)公司披露。披露重大事項(xiàng)。發(fā)行人或擔(dān)保人應(yīng)及時(shí)披露重大事項(xiàng)，并報(bào)x創(chuàng)公司

10、，由x創(chuàng)公司匯總報(bào)債券登記機(jī)構(gòu)。四、小微企業(yè)私募債券融資成本預(yù)計(jì)構(gòu)成融資總成本10.5%15%投資者收益6%10%+小貸3%6%+x創(chuàng)公司（含x農(nóng)公司，下同）0.5%/1.2%+債券登記費(fèi)（另定）。五、小微企業(yè)私募債券再擔(dān)保方案小微企業(yè)發(fā)行私募債券，由小貸公司提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保，x創(chuàng)公司提供再擔(dān)保。x創(chuàng)公司提供兩種再擔(dān)保方案，主要是第一種。具體與小貸公司協(xié)商并根據(jù)資金來(lái)源不同通過再擔(dān)保合同確定。（一）不同步代償?shù)囊话惚ＷC責(zé)任再擔(dān)保，即x創(chuàng)公司承擔(dān)一般再擔(dān)保責(zé)任。債券投資到期，由小貸公司負(fù)責(zé)兌付并承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；如果小貸公司未能按期足額兌付或代償?shù)模顿Y人先行向小貸公司追償，對(duì)追償后無(wú)法清償?shù)耐?/p>

11、資本息余額，在小貸公司按照法律法規(guī)清算完畢后，由x創(chuàng)公司負(fù)責(zé)代償。此方案下，x創(chuàng)公司是一般責(zé)任再擔(dān)保，根據(jù)小貸公司經(jīng)營(yíng)情況，一般不要求提供反擔(dān)保。再擔(dān)保費(fèi)可以低一些，建議費(fèi)率為0.5%0.6%。（二）準(zhǔn)同步代償?shù)倪B帶責(zé)任再擔(dān)保，即x創(chuàng)公司承擔(dān)適當(dāng)延后的連帶再擔(dān)保責(zé)任。債券投資到期，由小貸公司負(fù)責(zé)兌付并承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；如果小貸公司未能按期足額兌付或代償?shù)模欢螘r(shí)間（暫定1個(gè)月）后小貸公司未能代償?shù)模瑇創(chuàng)公司負(fù)責(zé)代償。此方案下，x創(chuàng)公司是連帶責(zé)任再擔(dān)保，再擔(dān)保費(fèi)略高一些，建議費(fèi)率為1%1.2%。根據(jù)發(fā)債總額度大小，x創(chuàng)公司可以要求小貸公司提供反擔(dān)保。（三）對(duì)債券登記機(jī)構(gòu)或其他渠道來(lái)源的大額投資人，x

12、創(chuàng)公司可提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保。小貸公司正常提供投資憑證，另外x創(chuàng)公司以出具連帶責(zé)任擔(dān)保函的方式提供連帶責(zé)任擔(dān)保，建議擔(dān)保費(fèi)率為1.22。六、小貸公司發(fā)債額度控制方案小貸公司發(fā)債額度控制方案的基本原則是，根據(jù)省金融辦對(duì)農(nóng)貸公司扶優(yōu)限劣工作意見（蘇金融辦發(fā)【2013】103號(hào)），參考開鑫貸擔(dān)保規(guī)模上限控制比例，結(jié)合小貸公司監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果、資本金規(guī)模，具體根據(jù)小貸公司股東背景、經(jīng)營(yíng)管理、資產(chǎn)質(zhì)量等情況進(jìn)行總量控制。總體建議方案為：AAA級(jí)不超過資本凈額的150；AA級(jí)不超過資本凈額的120；A級(jí)不超過資本凈額的80。按以上比例發(fā)債總規(guī)模匡算為490億元（不含徐州、連云港、宿遷三市），今年試點(diǎn)期間，發(fā)債

13、規(guī)模擬控制在1/3以內(nèi)，約為165億元?？紤]到部分小貸公司可能暫無(wú)參與意向，發(fā)債規(guī)模按6折計(jì)算，測(cè)算規(guī)模約為100億元，滿足今年發(fā)債試點(diǎn)需要。七、對(duì)小貸公司流動(dòng)性的監(jiān)測(cè)和管理1.小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)系統(tǒng)，設(shè)置了小貸公司流動(dòng)性監(jiān)測(cè)表功能，金融辦、小貸公司、x創(chuàng)公司等均可以實(shí)時(shí)查詢截止到目前以及后三天各類到期負(fù)債和到期資產(chǎn)情況；2.對(duì)某小貸公司的發(fā)債小微企業(yè)轉(zhuǎn)債次數(shù)較多的，調(diào)減該小貸公司發(fā)債額度或暫停其發(fā)債業(yè)務(wù)；3.小微企業(yè)不能及時(shí)兌付本息的，小貸公司必須及時(shí)代償，并向發(fā)債小微企業(yè)進(jìn)行追索，小貸公司也可以通過向發(fā)債小微企業(yè)發(fā)放貸款提供流動(dòng)性支持或發(fā)新債還舊債；4.小貸公司私募債專戶資金不足以及時(shí)兌付

14、投資憑證的，小貸公司必須以自有資金兌付或申請(qǐng)x農(nóng)公司、x創(chuàng)公司提供流動(dòng)性支持。八、私募債發(fā)債資金池的管理1.x創(chuàng)公司開立私募債資金池歸集專戶；2.小貸公司私募債專戶加入x創(chuàng)公司私募債資金池歸集專戶；3.x創(chuàng)公司在省金融辦指導(dǎo)下制定私募債資金池資金管理辦法；4.歸集資金主要用于在小貸公司私募債業(yè)務(wù)中，向投資人兌付本息時(shí)提供流動(dòng)性支持，小貸公司能否拆借資金要看資金沉淀情況。九、小微企業(yè)私募債的二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓交易1.二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓交易主要有三種方式：與其他意向投資人協(xié)議轉(zhuǎn)讓；通過小貸公司介紹投資人轉(zhuǎn)讓；通過債券登記機(jī)構(gòu)掛牌交易轉(zhuǎn)讓。不論投資人通過哪種方式轉(zhuǎn)讓，建議均需提交債券登記機(jī)構(gòu)受理，債券登記機(jī)構(gòu)可

15、以委托小貸公司代理轉(zhuǎn)讓服務(wù)。2.在x農(nóng)公司私募債業(yè)務(wù)系統(tǒng)建立轉(zhuǎn)讓歷史信息，記錄憑證（債券）轉(zhuǎn)讓狀態(tài)以及受讓人名稱、開戶行、賬號(hào)等信息。3.債券登記機(jī)構(gòu)尋找二級(jí)市場(chǎng)做市商（包括x創(chuàng)公司）。十、附件：小微企業(yè)私募債備案文件資料清單序號(hào)具體文件名稱材料簽署/提供主體材料要求1發(fā)行人股東會(huì)決議發(fā)行人及其股東掃描件2私募債券承銷服務(wù)協(xié)議及委托擔(dān)保協(xié)議發(fā)行人、小貸公司掃描件3私募債券委任管理人委托書（附：私募債券持有人會(huì)議規(guī)則）發(fā)行人先提供掃描件，原件后補(bǔ)4發(fā)行人或擔(dān)保人全體董事、監(jiān)事、高管關(guān)于發(fā)行文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾（如有）發(fā)行人/小貸公司掃描件5發(fā)行人或擔(dān)保人對(duì)資金用途合規(guī)性聲明（如有）發(fā)

16、行人/小貸公司掃描件6募集說(shuō)明書發(fā)行人、小貸公司掃描件7發(fā)行人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本復(fù)印件發(fā)行人掃描件8私募債券備案申請(qǐng)書發(fā)行人/小貸公司掃描件9對(duì)擔(dān)保人盡調(diào)報(bào)告x創(chuàng)公司電子版10發(fā)行人或擔(dān)保人經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)行人/小貸公司掃描件十一、附件：小微企業(yè)私募債券憑證樣本1、小微企業(yè)私募債券發(fā)行憑證（樣本）2、小微企業(yè)私募債券投資憑證正面（樣本）2.1、小微企業(yè)私募債券投資憑證背面（樣本）第二部分 功能操作小額貸款公司小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)，依托小貸信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)，x農(nóng)公司在此基礎(chǔ)上開發(fā)了小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)相關(guān)功能。包括：小額公司小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)的募集投資、投資兌付、債券發(fā)行、債券結(jié)清、信息查詢

17、等功能，x創(chuàng)公司的業(yè)務(wù)額度/參數(shù)配置、資金監(jiān)管、憑證管理、信息查詢等功能，金融辦的信息查詢等監(jiān)管功能。其中，信息查詢功能，小貸公司僅可以查詢到自己的信息。具體為，系統(tǒng)設(shè)置有權(quán)限的操作人員進(jìn)入小貸信貸業(yè)務(wù)系統(tǒng)，在小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)功能模塊中，操作相關(guān)業(yè)務(wù)功能。允許操作該業(yè)務(wù)系統(tǒng)的人員，主要有：小貸公司的總經(jīng)理或授權(quán)專職會(huì)計(jì)，x創(chuàng)公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗，金融辦的監(jiān)管員。一、業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能界面的總體設(shè)計(jì)二、小貸公司的操作界面1、小微企業(yè)管理執(zhí)行角色：小貸公司總經(jīng)理或授權(quán)專職會(huì)計(jì)。功能說(shuō)明：新增、修改、刪除、查詢小微企業(yè)的信息。界面1，小微企業(yè)信息列表界面小微企業(yè)信息列表界面：查詢條件默認(rèn)均為空。默認(rèn)查詢當(dāng)前

18、登錄用戶所屬小貸公司下的所有小微企業(yè)信息，按小微企業(yè)編號(hào)正序排序。小微企業(yè)編號(hào)，精確匹配查詢；小微企業(yè)名稱，模糊匹配查詢。根據(jù)查詢條件查詢相應(yīng)數(shù)據(jù)，按小微企業(yè)編號(hào)正序排序。界面2，小微企業(yè)新增界面標(biāo)注為*為必填項(xiàng)。小微企業(yè)編號(hào)由系統(tǒng)自動(dòng)生成，不可編輯，規(guī)則：年份+流水號(hào)（4位順序自動(dòng)累加，不夠4位，左邊補(bǔ)0）。新增小微企業(yè)信息由兩種方式：a.該企業(yè)非當(dāng)前小貸公司已有的企業(yè)客戶，全新添加。b.從當(dāng)前小貸公司已有的企業(yè)客戶中選擇一個(gè)企業(yè)進(jìn)行添加，選擇后將已有的與小微企業(yè)相同的數(shù)據(jù)填充至相應(yīng)數(shù)據(jù)項(xiàng)（企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)、注冊(cè)資本等）。刪除時(shí)需檢查該小微企業(yè)是否發(fā)行過債券，如

19、發(fā)行過，則不能刪除，提示相關(guān)錯(cuò)誤信息。界面3，財(cái)務(wù)信息新增界面財(cái)務(wù)信息新增規(guī)則：總資產(chǎn)合計(jì)(萬(wàn)元)=其中：銀行存款(萬(wàn)元)+存貨(萬(wàn)元)+應(yīng)收賬款(萬(wàn)元)+其他應(yīng)收款(萬(wàn)元)+固定資產(chǎn)(萬(wàn)元)；總負(fù)債合計(jì)(萬(wàn)元)=其中：短期借款(萬(wàn)元)+應(yīng)付票據(jù)(萬(wàn)元)+應(yīng)付賬款(萬(wàn)元)+其他應(yīng)付款(萬(wàn)元)+長(zhǎng)期借款(萬(wàn)元)。界面4，小微企業(yè)界面2、債券資金賬戶管理執(zhí)行角色：小貸公司總經(jīng)理或授權(quán)專職會(huì)計(jì)。功能說(shuō)明：設(shè)置小貸公司私募債券資金專用賬戶。已配置債券資金賬戶，顯示當(dāng)前機(jī)構(gòu)已配置的賬戶信息，如無(wú)，則為空。待選資金賬戶信息，查詢出當(dāng)前機(jī)構(gòu)可選的賬戶信息。點(diǎn)選待選的賬戶信息，將選擇的賬戶信息，回顯到上面的賬

20、戶輸入域。提交，將已配置債券資金賬戶輸入域的賬戶信息保存至后臺(tái)。如當(dāng)前機(jī)構(gòu)沒有賬戶，則新增，否則更新。3、募集投資資金執(zhí)行角色：小貸公司總經(jīng)理或授權(quán)專職會(huì)計(jì)。功能說(shuō)明：查詢維護(hù)小貸公司的投資資金信息（發(fā)債資金庫(kù)），新增投資資金，打印投資憑證。界面1，投資資金管理列表界面說(shuō)明：查詢條件默認(rèn)均為空，投資憑證狀態(tài)下來(lái)選擇框和發(fā)債標(biāo)識(shí)下拉選擇框填充相關(guān)數(shù)據(jù)。默認(rèn)查詢當(dāng)前機(jī)構(gòu)下的所有投資資金數(shù)據(jù)（按投資憑證編號(hào)正序排序）。需兌付投資金額合計(jì)：統(tǒng)計(jì)所有投資資金在今天之前、今天、近3天、近1個(gè)月需兌付的金額合計(jì)。投資人名稱為模糊匹配查詢，其他查詢條件為精確匹配查詢，根據(jù)查詢條件查詢數(shù)據(jù)，查詢數(shù)據(jù)按投資憑證編

21、號(hào)正序排序。同時(shí)實(shí)時(shí)查詢當(dāng)前需兌付的各項(xiàng)金額合計(jì)。界面2，投資資金新增頁(yè)面小貸公司名稱默認(rèn)填寫當(dāng)前登錄人所屬機(jī)構(gòu)；剩余募集額度為當(dāng)前小貸公司可使用的募集資金額度；募集日期為當(dāng)前系統(tǒng)日期；資金拆借標(biāo)識(shí)默認(rèn)為否，其他輸入項(xiàng)默認(rèn)為空。標(biāo)注為*為必填項(xiàng)。募集金額必須大于等于10萬(wàn)，且為1萬(wàn)的整數(shù)倍。且當(dāng)前新增的投資資金的募集金額與當(dāng)前小貸公司已有的投資資金的募集金額合計(jì)不能超過設(shè)置的募集投資金額額度，如超過將提示相應(yīng)錯(cuò)誤信息。募集利率必須小于等于10%。到期日期自動(dòng)計(jì)算（募集日期+募集期限）。投資憑證編號(hào)，必須為當(dāng)前小貸公司所分配的號(hào)段，且未被使用。通過銀企直聯(lián)功能，識(shí)別小貸公司私募債專戶的資金余額，

22、操作繼續(xù)進(jìn)行下去的前提是有相應(yīng)資金已經(jīng)收妥到帳；否則中斷保存操作，并顯示“投資資金未收妥”信息。 投資資金信息保存成功后，該投資資金的發(fā)債標(biāo)識(shí)為“未發(fā)債” ，已發(fā)債金額為0，投資憑證狀態(tài)為“正?！薄⒂么蛴⊥顿Y憑證按鈕。界面3，憑證沖銷頁(yè)面僅當(dāng)投資從未與債券匹配過時(shí)，且系統(tǒng)日期小于到期兌付日，才會(huì)顯示“沖銷（憑證作廢）”，并可用。界面4，投資憑證打印界面需輸入欲打印紙張上印刷的憑證編號(hào)，用于校驗(yàn)當(dāng)前準(zhǔn)備打印的憑證與實(shí)際紙張的憑證編號(hào)是否一致，如不一致，則不允許打印，否則進(jìn)行打印，彈出打印預(yù)覽界面，進(jìn)行打印。打印后，更新憑證的發(fā)售日期為當(dāng)前系統(tǒng)日期。界面5，投資資金查看明細(xì)頁(yè)面4、投資憑證兌付執(zhí)

23、行角色：小貸公司總經(jīng)理或授權(quán)專職會(huì)計(jì)功能說(shuō)明：投資人贖回投資，兌付投資人的債券投資憑證，并打印投資憑證。界面1，投資憑證兌付頁(yè)面當(dāng)系統(tǒng)日期大于等于兌付到期兌付日，才會(huì)顯示“兌付”，并可用。根據(jù)所選投資憑證，展示投資憑證明細(xì)信息及發(fā)債信息?！皟陡缎畔ⅰ睌?shù)據(jù)區(qū)，“兌付日期”默認(rèn)為系統(tǒng)日期，“兌付操作人標(biāo)識(shí)”默認(rèn)為當(dāng)前登錄人員，“投資收益“根據(jù)募集期限、募集利率、募集金額自動(dòng)計(jì)算收益并填充，且不可編輯。如投資憑證狀態(tài)為“掛失、質(zhì)押”，不允許進(jìn)行兌付，提示相應(yīng)錯(cuò)誤信息。檢索當(dāng)前投資資金庫(kù)中是否有能替代當(dāng)前準(zhǔn)備兌付投資的投資資金（按先進(jìn)先出原則），如無(wú)，則不允兌付，提示相應(yīng)錯(cuò)誤信息。通過銀企直聯(lián)功能，識(shí)

24、別小貸公司私募債專戶的資金余額，操作繼續(xù)進(jìn)行下去的前提是有帳戶已經(jīng)有相應(yīng)資金足以兌付；否則中斷保存操作，并顯示“帳戶余額不足兌付投資本息”信息。滿足兌付條件后，將兌付信息（兌付日期、兌付人、投資收益、投資憑證狀態(tài)（已兌付）保存至后臺(tái)，同時(shí)將該投資資金的匹配狀態(tài)置為“解鎖鎖定”，將新的投資資金與債券進(jìn)行關(guān)聯(lián)（匹配狀態(tài)置為“匹配鎖定”“）。兌付成功后，啟用“打印憑證兌付信息”按鈕，彈出打印的預(yù)覽界面，可進(jìn)行兌付相關(guān)信息的打印。界面2，兌付憑證打印頁(yè)面5、小微企業(yè)發(fā)債管理執(zhí)行角色：小貸公司總經(jīng)理或授權(quán)專職會(huì)計(jì)功能說(shuō)明：查看當(dāng)前小微企業(yè)發(fā)債情況，進(jìn)行發(fā)債申請(qǐng)（新增/編輯發(fā)債申請(qǐng)信息，并提交報(bào)備）、發(fā)債

25、憑證打印等操作。界面1，發(fā)債申請(qǐng)管理頁(yè)面查詢：根據(jù)查詢條件查詢相應(yīng)的數(shù)據(jù)，并展示于列表。所有查詢條件都精確匹配查詢，查詢結(jié)果按債券期號(hào)正序排序。查詢條件默認(rèn)都為空，債券類別下拉框、備案標(biāo)識(shí)、債券狀態(tài)填充相應(yīng)數(shù)據(jù)項(xiàng)，小微企業(yè)名稱下拉框，填充當(dāng)前機(jī)構(gòu)已維護(hù)的小微企業(yè)名稱。小微企業(yè)名稱下拉框填充已有的小微企業(yè)信息（可進(jìn)行模糊查詢），選擇具體企業(yè)時(shí)，同時(shí)顯示企業(yè)編號(hào)和當(dāng)前該企業(yè)的可發(fā)債額度（可發(fā)債額度=單戶額度-小微企業(yè)已發(fā)行債券金額合計(jì)）。校驗(yàn)標(biāo)識(shí)為“*”的信息項(xiàng)為必填項(xiàng)。債券期號(hào)為空，且不可編輯，如是編輯債券信息，則顯示已有的債券編號(hào)。擔(dān)保人名稱自動(dòng)填充當(dāng)前小貸公司名稱，再擔(dān)保人名稱和再擔(dān)保人類別

26、自動(dòng)填充數(shù)據(jù)（從已設(shè)置的額度信息獲?。０l(fā)行日期默認(rèn)為當(dāng)前系統(tǒng)日期。募集資金用途下拉選擇框、還本付息方式下拉選擇框、信息披露期限下拉選擇框默認(rèn)填充好相應(yīng)數(shù)據(jù)。小微企業(yè)收款行，和小微企業(yè)賬號(hào)，默認(rèn)填寫當(dāng)前所選小微企業(yè)的收款行和賬號(hào)，可進(jìn)行修改，修改后，只與當(dāng)前債券相關(guān)聯(lián)。發(fā)行利率默認(rèn)讀取額度設(shè)置的債券發(fā)行名義利率，且不可編輯。發(fā)行日期必須大于等于當(dāng)前系統(tǒng)日期。發(fā)行金額必須大于等于10萬(wàn)，且為1萬(wàn)的整數(shù)倍，且必須小于等于當(dāng)前小微企業(yè)可使用額度，發(fā)行期限必須小于等于366，到期日期根據(jù)發(fā)行期限自動(dòng)計(jì)算并填充（發(fā)行日期+發(fā)行期限）。當(dāng)前可發(fā)債余額合計(jì)必須大于等于本次發(fā)債的發(fā)行金額，否則不允許進(jìn)行保存，

27、并提示相關(guān)錯(cuò)誤信息。保存操作時(shí)，生成債券期號(hào)（規(guī)則：年份 債券流水號(hào)(6位/順序自動(dòng)累加)），并填充到債券期號(hào)輸入項(xiàng)，同時(shí)將數(shù)據(jù)保存至后臺(tái)，備案表示遷移為“未提交備案”。發(fā)債保存成功后，不能再修改，禁用“保存”按鈕，啟用“申請(qǐng)報(bào)備”按鈕。界面2，債券明細(xì)查看頁(yè)面界面3，債券申請(qǐng)備案頁(yè)面申請(qǐng)備案：當(dāng)債券備案標(biāo)識(shí)為“未提交報(bào)備”，顯示該超鏈接，點(diǎn)擊后界面遷移至發(fā)債申請(qǐng)備案頁(yè)面。申請(qǐng)備案頁(yè)面的“申請(qǐng)備案”操作：申請(qǐng)備案時(shí)，需檢查當(dāng)前債券所屬小微企業(yè)相關(guān)財(cái)務(wù)信息是否完整。需要上年度和前年度度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如缺失，不能申請(qǐng)備案，提示相關(guān)錯(cuò)誤信息“請(qǐng)補(bǔ)充XX企業(yè)上年度和前年度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”，備案申請(qǐng)成功后，備案

28、標(biāo)識(shí)遷移為“等待”，關(guān)閉畫面。申請(qǐng)報(bào)備后，不能進(jìn)行刪除。界面4，發(fā)債憑證（及手動(dòng)/自動(dòng)匹配投資憑證）的生成投資資金列表默認(rèn)為空。手動(dòng)匹配投資時(shí)，彈出選擇投資資金頁(yè)面。列表展示當(dāng)前機(jī)構(gòu)可進(jìn)行投資的投資資金數(shù)據(jù)，供用戶進(jìn)行選擇。用戶手動(dòng)勾選本次債券欲匹配的投資資金，實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)被勾選的投資資金的可發(fā)債余額合計(jì)。在該界面點(diǎn)擊確定，將所勾選的投資資金數(shù)據(jù)展示到“投資資金匹配信息”區(qū)域。界面5，選擇自動(dòng)匹配操作后的界面自動(dòng)匹配投資：進(jìn)行匹配投資前，需輸入發(fā)行金額，否則提示相應(yīng)錯(cuò)誤。點(diǎn)擊后，根據(jù)當(dāng)前投資資金庫(kù)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行匹配發(fā)行金額，并將匹配到的投資信息展示到列表中，同時(shí)實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)當(dāng)前的可發(fā)債余額。界面6，選擇

29、手動(dòng)匹配投資時(shí)，彈出選擇投資資金頁(yè)面手動(dòng)匹配投資：彈出選擇投資界面（界面2），可進(jìn)行匹配的投資資金的條件：到期兌付日期必須大于當(dāng)前系統(tǒng)日期；為當(dāng)前小貸公司下的投資資金發(fā)債標(biāo)識(shí)為“未發(fā)債”或“部分發(fā)債”；投資憑證狀態(tài)為“正?！薄ⅰ百|(zhì)押”、“掛失”、“轉(zhuǎn)讓”。界面7，保存成功后的界面界面8，債券憑證打印頁(yè)面打印憑證：當(dāng)債券備案標(biāo)識(shí)為“已備案”，通過銀企直聯(lián)功能查詢專戶余額，大于等于發(fā)債金額則繼續(xù)進(jìn)行；否則中斷保存操作，并顯示“發(fā)債資金余額不足”信息。如通過了銀企直聯(lián)校驗(yàn)，則更新“發(fā)行操作日期”為當(dāng)前系統(tǒng)日期，更新債券狀態(tài)為“正?！?，彈出憑證打印界面（參見界面4）；否則更新債券狀態(tài)為“發(fā)行失敗”。打

30、印憑證，可多次打印，且只有第一次打印時(shí)進(jìn)行銀企直聯(lián)功能相關(guān)處理。6、小微企業(yè)債券結(jié)清執(zhí)行角色：小貸公司總經(jīng)理或授權(quán)專職會(huì)計(jì)。功能說(shuō)明：債券結(jié)清管理，結(jié)清債券，釋放債券匹配的投資資金。結(jié)清可提前結(jié)清（發(fā)行日期當(dāng)天不允許結(jié)清），到期日結(jié)清，到期日之后結(jié)清。界面1，債券結(jié)清操作頁(yè)面根據(jù)所選債券（來(lái)源于F070發(fā)債管理列表中“結(jié)清”按鈕事件），顯示債券明細(xì)信息，結(jié)清操作人默認(rèn)為當(dāng)前登錄用戶，結(jié)清操作日期為當(dāng)前系統(tǒng)日期。“打印”按鈕默認(rèn)為禁用狀態(tài)。如當(dāng)前系統(tǒng)日期大于債券到期日時(shí)，代償結(jié)清選項(xiàng)，默認(rèn)打勾，且不可編輯。到期或提前結(jié)清：債券實(shí)際期限=當(dāng)前結(jié)清日期-發(fā)行操作日期；根據(jù)當(dāng)前結(jié)清日期，計(jì)算債券利息=

31、（債券本金*(發(fā)行利率/360)*債券實(shí)際期限）。如果逾期，顯示逾期天數(shù)并計(jì)算逾期利息。逾期天數(shù)=當(dāng)前結(jié)清日期-債券到期日，逾期利息=債券本金*(債券罰息利率/360)*（逾期天數(shù)）?！敖Y(jié)清”操作：通過銀企直聯(lián)功能，識(shí)別小貸公司私募債專戶的資金余額，操作繼續(xù)進(jìn)行下去的前提是有相應(yīng)資金已經(jīng)收妥到帳；否則中斷保存操作，并顯示“債券本息未收妥”信息。保存?zhèn)Y(jié)清信息成功后，同時(shí)將與當(dāng)前債券匹配的投資資金的匹配狀態(tài)更改為“匹配解鎖”。啟用“打印”按鈕。界面2，債券發(fā)行信息打印頁(yè)面?zhèn)l(fā)行打印頁(yè)面：展示當(dāng)前債券的明細(xì)信息，供打印和導(dǎo)出操作。7、投資憑證狀態(tài)管理執(zhí)行角色：小貸公司總經(jīng)理或授權(quán)專職會(huì)計(jì)。功能

32、說(shuō)明：查看、修改、打印當(dāng)前機(jī)構(gòu)的投資憑證狀態(tài)信息。界面1，投資憑證狀態(tài)信息列表界面投資憑證狀態(tài)信息列表界面：查詢：投資憑證編號(hào)，精確查找；投資人名稱，模糊查找；投資憑證狀態(tài)，精確查找；根據(jù)輸入的條件查詢出數(shù)據(jù)在列表中展示（按憑證編號(hào)正序排序）。查詢條件默認(rèn)均為空，投資憑證狀態(tài)下拉框填充相應(yīng)數(shù)據(jù)。默認(rèn)查詢當(dāng)前登錄用戶所屬小貸公司的所有投資憑證狀態(tài)數(shù)據(jù)，按憑證編號(hào)正序排序。界面2，打印投資憑證狀態(tài)信息界面界面3，修改投資憑證狀態(tài)界面投資憑證狀態(tài)為正常，可以修改為質(zhì)押、掛失；投資憑證狀態(tài)為質(zhì)押，掛失，可修改為正常。8、額度數(shù)據(jù)查詢執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢

33、本機(jī)構(gòu)的額度數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：查看債券額度數(shù)據(jù)匯總以及額度使用情況。查詢條件默認(rèn)均為空，再擔(dān)保類別下拉選擇框填充相應(yīng)數(shù)據(jù)。查詢?cè)贀?dān)保人，模糊查找；其他都是精確查詢。根據(jù)輸入條件查詢數(shù)據(jù)在下面列表中展示出來(lái)，查詢數(shù)據(jù)按額度設(shè)置時(shí)間正序排序。根據(jù)輸入條件可以Excel格式導(dǎo)出符合條件的數(shù)據(jù)。9、債券投資憑證查詢執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的債券投資憑證數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：查詢小貸公司債券投資憑證信息。界面1，債券投資憑證信息列表界面查看條件默認(rèn)均為空，投資憑證狀態(tài)下拉選擇框填充相應(yīng)數(shù)據(jù)。默認(rèn)不查詢數(shù)據(jù)。查詢小貸公司，精確查找；投資憑證編號(hào)，手動(dòng)輸入，精確查

34、找；投資人名稱，手動(dòng)輸入，模糊查找；募集金額(萬(wàn)元)，手動(dòng)輸入正整數(shù)，精確查找；投資憑證狀態(tài)，精確查找；根據(jù)輸入條件查詢數(shù)據(jù)并列表展示。根據(jù)輸入條件查詢并可以Excel的格式導(dǎo)出數(shù)據(jù)。界面2，債券投資憑證詳細(xì)信息界面10、債券發(fā)行/兌付查詢執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的小微企業(yè)私募債券信息。功能說(shuō)明：查看小微企業(yè)信息、私募債券的發(fā)行和兌付信息。界面1，小微企業(yè)私募債券列表界面所有查詢條件默認(rèn)均為空，債券狀態(tài)填充“正?！?、“結(jié)清”、“代償結(jié)清”。除小微企業(yè)名稱模糊查詢外，其他均是精確匹配查詢，查詢數(shù)據(jù)按企業(yè)編號(hào)正序排序，默認(rèn)不查詢數(shù)據(jù)。導(dǎo)出：根據(jù)輸

35、入條件以Excel格式導(dǎo)出符合條件的數(shù)據(jù)列表中的“備案信息”：展示所選擇券的備案明細(xì)信息，可進(jìn)行打印。列表中的“查看”：展示所選擇小微企業(yè)債券的明細(xì)信息（參見界面2）。界面2，小微企業(yè)私募債券列詳情界面11、資金賬戶監(jiān)控執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：通過銀企直聯(lián)查詢小貸公司專用賬戶余額、控制額、可用金額。如用戶是x創(chuàng)用戶，可選擇某家小貸公司進(jìn)行查詢；如是小貸公司用戶，默認(rèn)顯示當(dāng)前登錄用戶所屬小貸公司機(jī)構(gòu)碼，且不可編輯。根據(jù)查詢條件，查詢相關(guān)小貸公司私募債專用賬戶的余額、控制額、可使用額。查詢出的結(jié)果可以導(dǎo)出Excel。12、小

36、貸流動(dòng)性分析執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：查看小貸流動(dòng)性分析報(bào)表。該模塊留在第二階段開發(fā)。某小貸公司的所有表內(nèi)表外信貸資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債、債券類表外或有負(fù)債的金額，均以到期日進(jìn)行按月分類統(tǒng)計(jì)。用戶界面上輸入查詢條件后，點(diǎn)選“查詢”按鈕，符合查詢條件的小貸公司流動(dòng)性信息，系統(tǒng)查詢、計(jì)算并以表格方式顯示；點(diǎn)選“數(shù)據(jù)導(dǎo)出”按鈕，系統(tǒng)以Excel格式導(dǎo)出表格。查詢條件：小貸公司機(jī)構(gòu)號(hào)。用戶界面上的表格信息由系統(tǒng)按月（有的按天）分別統(tǒng)計(jì)、計(jì)算并提供，包括：小貸公司名稱、表內(nèi)表外到期資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)信息以及負(fù)債還款和或有負(fù)債代償情況。各列數(shù)據(jù)關(guān)系

37、為：A=B+C+D+E；F=G+H+I+J+K；L=M+N+O+P+Q+R+S。三、x創(chuàng)公司的操作界面1、業(yè)務(wù)額度/參數(shù)配置執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗。功能說(shuō)明：設(shè)置小貸公司的發(fā)債額度。界面1，發(fā)債額度信息列表界面界面2，發(fā)債額度新增/修改界面標(biāo)注為*為必填項(xiàng)。額度均為正整數(shù)，其中單戶額度必須小于等于債券發(fā)行額度。逾期容忍天數(shù)范圍0-1000。界面3，發(fā)債額度打印界面業(yè)務(wù)額度/參數(shù)配置保存信息后需打印存檔備查。2、投資憑證編號(hào)管理執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗。功能說(shuō)明：給小貸公司分配投資憑證號(hào)段。功能事件：a.查詢條件默認(rèn)均為空，所有查詢條件，都是精確匹配，根據(jù)查詢條件查詢數(shù)據(jù)，按憑證號(hào)起始

38、值正序排序。b.憑證編號(hào)格式，6位數(shù)字，不足左邊補(bǔ)0，如“000100”。憑證編號(hào)起始值、憑證編號(hào)終止值均為正整數(shù)，其中憑證編號(hào)起始值必須小于等于憑證編號(hào)終止值，并且每個(gè)小貸公司的憑證編號(hào)范圍不能交叉。c.當(dāng)憑證號(hào)段的“是否啟用”為“是”時(shí)，才可以使用該憑證編號(hào)。界面1，投資憑證編號(hào)列表界面界面2，投資憑證編號(hào)添加/修改界面3、債券備案登記管理執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗。功能說(shuō)明：受理小貸公司報(bào)備的發(fā)債申請(qǐng)，進(jìn)行備案處理。界面1，債券備案登記管理列表頁(yè)面查詢條件：備案標(biāo)識(shí)填充相應(yīng)的選項(xiàng)，默認(rèn)為“等待”，其他查詢條件默認(rèn)為空。所有查詢條件均是精確匹配查詢，根據(jù)查詢條件查詢符合條件的數(shù)據(jù)。查詢結(jié)

39、果按債券發(fā)行申請(qǐng)時(shí)間正序排序，展示發(fā)債申請(qǐng)明細(xì)數(shù)據(jù)。小微企業(yè)名稱下拉選擇框填充當(dāng)前已有的數(shù)據(jù)。列表中“備案”操作：對(duì)于備案標(biāo)識(shí)為“等待”的發(fā)債申請(qǐng)，進(jìn)行備案處理。點(diǎn)擊后，界面遷移至發(fā)債備案處理頁(yè)面。列表中“打印備案”操作：當(dāng)備案標(biāo)識(shí)為“等待”、“備案”時(shí)，顯示該打印按鈕，可打印發(fā)債備案相關(guān)信息。列表中“查看”操作：彈出發(fā)債申請(qǐng)明細(xì)頁(yè)面（界面2）。界面2，查看債券明細(xì)頁(yè)面界面3，發(fā)債備案信息打印頁(yè)面界面4，報(bào)備處理頁(yè)面根據(jù)所選債券，展示需要備案處理的發(fā)債申請(qǐng)明細(xì)，報(bào)備信息中的“備案結(jié)果”默認(rèn)為備案，“備案意見“默認(rèn)為空。備案處理的提交：備案結(jié)果不能為空，將當(dāng)前報(bào)備信息保存至后臺(tái)。如果備案結(jié)果通過

40、，債券備案標(biāo)識(shí)更改為“備案”，同時(shí)記錄備案操作人及備案時(shí)間。如果備案結(jié)果為拒絕，債券備案表示更改為“拒絕”。4、額度數(shù)據(jù)查詢執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的額度數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：查看債券額度數(shù)據(jù)匯總以及額度使用情況。查詢條件默認(rèn)均為空，再擔(dān)保類別下拉選擇框填充相應(yīng)數(shù)據(jù)。查詢?cè)贀?dān)保人，模糊查找；其他都是精確查詢。根據(jù)輸入條件查詢數(shù)據(jù)在下面列表中展示出來(lái)，查詢數(shù)據(jù)按額度設(shè)置時(shí)間正序排序。根據(jù)輸入條件可以Excel格式導(dǎo)出符合條件的數(shù)據(jù)。5、債券投資憑證查詢執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的債券投資憑證數(shù)據(jù)。功能

41、說(shuō)明：查詢小貸公司債券投資憑證信息。界面1，債券投資憑證信息列表界面查看條件默認(rèn)均為空，投資憑證狀態(tài)下拉選擇框填充相應(yīng)數(shù)據(jù)。默認(rèn)不查詢數(shù)據(jù)。查詢小貸公司，精確查找；投資憑證編號(hào)，手動(dòng)輸入，精確查找；投資人名稱，手動(dòng)輸入，模糊查找；募集金額(萬(wàn)元)，手動(dòng)輸入正整數(shù)，精確查找；投資憑證狀態(tài)，精確查找；根據(jù)輸入條件查詢數(shù)據(jù)并列表展示。根據(jù)輸入條件查詢并可以Excel的格式導(dǎo)出數(shù)據(jù)。網(wǎng)絡(luò)查詢導(dǎo)出【僅限x創(chuàng)用戶】：根據(jù)輸入條件查詢并以Excel的格式導(dǎo)出數(shù)據(jù)，其中：投資人名稱轉(zhuǎn)換為相應(yīng)字符數(shù)量的*；證件編號(hào)保留最后4位，其余轉(zhuǎn)換為相應(yīng)字符數(shù)量的*，需提出網(wǎng)絡(luò)密碼數(shù)據(jù)項(xiàng)。界面2，債券投資憑證詳細(xì)信息界面6

42、、債券發(fā)行/兌付查詢執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的小微企業(yè)私募債券信息。功能說(shuō)明：查看小微企業(yè)信息、私募債券的發(fā)行和兌付信息。界面1，小微企業(yè)私募債券列表界面所有查詢條件默認(rèn)均為空，債券狀態(tài)填充“正?！薄ⅰ敖Y(jié)清”、“代償結(jié)清”。除小微企業(yè)名稱模糊查詢外，其他均是精確匹配查詢，查詢數(shù)據(jù)按企業(yè)編號(hào)正序排序，默認(rèn)不查詢數(shù)據(jù)。導(dǎo)出：根據(jù)輸入條件以Excel格式導(dǎo)出符合條件的數(shù)據(jù)列表中的“備案信息”：展示所選擇券的備案明細(xì)信息，可進(jìn)行打印。列表中的“查看”：展示所選擇小微企業(yè)債券的明細(xì)信息（參見界面2）。界面2，小微企業(yè)私募債券列詳情界面7、資金賬戶監(jiān)控執(zhí)

43、行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：通過銀企直聯(lián)查詢小貸公司專用賬戶余額、控制額、可用金額。如用戶是x創(chuàng)用戶，可選擇某家小貸公司進(jìn)行查詢；如是小貸公司用戶，默認(rèn)顯示當(dāng)前登錄用戶所屬小貸公司機(jī)構(gòu)碼，且不可編輯。根據(jù)查詢條件，查詢相關(guān)小貸公司私募債專用賬戶的余額、控制額、可使用額。查詢出的結(jié)果可以導(dǎo)出Excel。8、小貸流動(dòng)性分析執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：查看小貸流動(dòng)性分析報(bào)表。該模塊留在第二階段開發(fā)。某小貸公司的所有表內(nèi)表外信貸資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債、債券類表外或有負(fù)債的金

44、額，均以到期日進(jìn)行按月分類統(tǒng)計(jì)。用戶界面上輸入查詢條件后，點(diǎn)選“查詢”按鈕，符合查詢條件的小貸公司流動(dòng)性信息，系統(tǒng)查詢、計(jì)算并以表格方式顯示；點(diǎn)選“數(shù)據(jù)導(dǎo)出”按鈕，系統(tǒng)以Excel格式導(dǎo)出表格。查詢條件：小貸公司機(jī)構(gòu)號(hào)。用戶界面上的表格信息由系統(tǒng)按月（有的按天）分別統(tǒng)計(jì)、計(jì)算并提供，包括：小貸公司名稱、表內(nèi)表外到期資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)信息以及負(fù)債還款和或有負(fù)債代償情況。各列數(shù)據(jù)關(guān)系為：A=B+C+D+E；F=G+H+I+J+K；L=M+N+O+P+Q+R+S。四、金融辦監(jiān)管員的操作界面1、額度數(shù)據(jù)查詢執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的額度數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：查看

45、債券額度數(shù)據(jù)匯總以及額度使用情況。查詢條件默認(rèn)均為空，再擔(dān)保類別下拉選擇框填充相應(yīng)數(shù)據(jù)。查詢?cè)贀?dān)保人，模糊查找；其他都是精確查詢。根據(jù)輸入條件查詢數(shù)據(jù)在下面列表中展示出來(lái)，查詢數(shù)據(jù)按額度設(shè)置時(shí)間正序排序。根據(jù)輸入條件可以Excel格式導(dǎo)出符合條件的數(shù)據(jù)。2、債券投資憑證查詢執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的債券投資憑證數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：查詢小貸公司債券投資憑證信息。界面1，債券投資憑證信息列表界面查看條件默認(rèn)均為空，投資憑證狀態(tài)下拉選擇框填充相應(yīng)數(shù)據(jù)。默認(rèn)不查詢數(shù)據(jù)。查詢小貸公司，精確查找；投資憑證編號(hào)，手動(dòng)輸入，精確查找；投資人名稱，手動(dòng)輸入，模糊查

46、找；募集金額(萬(wàn)元)，手動(dòng)輸入正整數(shù)，精確查找；投資憑證狀態(tài)，精確查找；根據(jù)輸入條件查詢數(shù)據(jù)并列表展示。根據(jù)輸入條件查詢并可以Excel的格式導(dǎo)出數(shù)據(jù)。界面2，債券投資憑證詳細(xì)信息界面3、債券發(fā)行/兌付查詢執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的小微企業(yè)私募債券信息。功能說(shuō)明：查看小微企業(yè)信息、私募債券的發(fā)行和兌付信息。界面1，小微企業(yè)私募債券列表界面所有查詢條件默認(rèn)均為空，債券狀態(tài)填充“正?！?、“結(jié)清”、“代償結(jié)清”。除小微企業(yè)名稱模糊查詢外，其他均是精確匹配查詢，查詢數(shù)據(jù)按企業(yè)編號(hào)正序排序，默認(rèn)不查詢數(shù)據(jù)。導(dǎo)出：根據(jù)輸入條件以Excel格式導(dǎo)出符合條件

47、的數(shù)據(jù)列表中的“備案信息”：展示所選擇券的備案明細(xì)信息，可進(jìn)行打印。列表中的“查看”：展示所選擇小微企業(yè)債券的明細(xì)信息（參見界面2）。界面2，小微企業(yè)私募債券列詳情界面4、資金賬戶監(jiān)控執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：通過銀企直聯(lián)查詢小貸公司專用賬戶余額、控制額、可用金額。如用戶是x創(chuàng)用戶，可選擇某家小貸公司進(jìn)行查詢；如是小貸公司用戶，默認(rèn)顯示當(dāng)前登錄用戶所屬小貸公司機(jī)構(gòu)碼，且不可編輯。根據(jù)查詢條件，查詢相關(guān)小貸公司私募債專用賬戶的余額、控制額、可使用額。查詢出的結(jié)果可以導(dǎo)出Excel。5、小貸流動(dòng)性分析執(zhí)行角色：x創(chuàng)公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

48、崗/小貸公司/金融辦監(jiān)管員，小貸公司只能查詢本機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。功能說(shuō)明：查看小貸流動(dòng)性分析報(bào)表。該模塊留在第二階段開發(fā)。某小貸公司的所有表內(nèi)表外信貸資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債、債券類表外或有負(fù)債的金額，均以到期日進(jìn)行按月分類統(tǒng)計(jì)。用戶界面上輸入查詢條件后，點(diǎn)選“查詢”按鈕，符合查詢條件的小貸公司流動(dòng)性信息，系統(tǒng)查詢、計(jì)算并以表格方式顯示；點(diǎn)選“數(shù)據(jù)導(dǎo)出”按鈕，系統(tǒng)以Excel格式導(dǎo)出表格。查詢條件：小貸公司機(jī)構(gòu)號(hào)。用戶界面上的表格信息由系統(tǒng)按月（有的按天）分別統(tǒng)計(jì)、計(jì)算并提供，包括：小貸公司名稱、表內(nèi)表外到期資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)信息以及負(fù)債還款和或有負(fù)債代償情況。各列數(shù)據(jù)關(guān)系為：A=B+C+D+E；F=G+H+I

49、+J+K；L=M+N+O+P+Q+R+S。第三部分 會(huì)計(jì)核算一、小微企業(yè)私募債業(yè)務(wù)需涉及的會(huì)計(jì)科目（含子科目）1、銀行存款-私募債專戶2、其他應(yīng)收款-小微企業(yè)私募債-本金3、其他應(yīng)收款-小微企業(yè)私募債-利息4、其他應(yīng)收款-小微企業(yè)私募債-債券備案登記費(fèi)5、其他應(yīng)收款-小微企業(yè)私募債-已到期未兌付私募債6、應(yīng)收擔(dān)保費(fèi)-小微企業(yè)私募債7、應(yīng)收代償款-小微企業(yè)私募債8、其他應(yīng)付款-小微企業(yè)私募債-本金9、其他應(yīng)付款-小微企業(yè)私募債-利息10、其他應(yīng)付款-小微企業(yè)私募債-已到期未兌付私募債11、其他應(yīng)付款-單位往來(lái)-x創(chuàng)再擔(dān)保12、其他應(yīng)付款-代收登記費(fèi)-債券登記機(jī)構(gòu)13、未到期責(zé)任準(zhǔn)備-小微企業(yè)私募

50、債（該科目需增設(shè)）14、擔(dān)保賠償準(zhǔn)備-小微企業(yè)私募債（該科目需增設(shè)）15、擔(dān)保業(yè)務(wù)收入-小微企業(yè)私募債（該科目需增設(shè)）16、計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備-小微企業(yè)私募債（該科目需增設(shè)）17、計(jì)提擔(dān)保賠償準(zhǔn)備-小微企業(yè)私募債（該科目需增設(shè)）18、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)-擔(dān)保費(fèi)19、業(yè)務(wù)及管理費(fèi)-咨詢費(fèi)二、各階段涉及的會(huì)計(jì)分錄1、投資生成階段分錄1、投資人將資金存入小貸公司私募債專戶，小貸公司打印投資憑證時(shí)-系統(tǒng)自動(dòng)生成借：銀行存款-私募債專戶貸：其他應(yīng)付款-小微企業(yè)私募債-本金（“投資憑證編號(hào)”投資）同時(shí)表外增加對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)-小微企業(yè)私募債（“投資憑證編號(hào)”投資）-系統(tǒng)自動(dòng)生成分錄2、確認(rèn)投資憑證再擔(dān)保費(fèi)用、咨詢費(fèi)

51、時(shí)-系統(tǒng)自動(dòng)生成借：業(yè)務(wù)及管理費(fèi)-擔(dān)保費(fèi)借：業(yè)務(wù)及管理費(fèi)-咨詢費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款-單位往來(lái)-x創(chuàng)再擔(dān)保2、投資持有階段分錄3、小貸公司實(shí)際支付再擔(dān)保費(fèi)時(shí) -手工錄入借：其他應(yīng)付款-單位往來(lái)-x創(chuàng)再擔(dān)保貸：銀行存款3、投資兌付階段分錄4、“投資憑證編號(hào)”投資憑證到期時(shí)-系統(tǒng)自動(dòng)生成借：其他應(yīng)付款-小微企業(yè)私募債-本金（“投資憑證編號(hào)”投資）借：其他應(yīng)付款-小微企業(yè)私募債-利息（“投資憑證編號(hào)”投資）【計(jì)算公式：投資憑證編號(hào)*投資憑證年利率/360*投資期限（天數(shù)）】貸：其他應(yīng)付款-小微企業(yè)私募債-已到期未兌付私募債-“投資憑證編號(hào)”投資同時(shí)表外減少對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)-小微企業(yè)私募債（“投資憑證編號(hào)”投

52、資）-系統(tǒng)自動(dòng)生成分錄5、小貸公司實(shí)際返還投資者本息時(shí) 手工錄入借：其他應(yīng)付款-小微企業(yè)私募債-已到期未兌付私募債-“投資憑證編號(hào)”投資 貸：銀行存款-私募債專戶4、債券發(fā)行階段分錄6、小微企業(yè)申請(qǐng)發(fā)債，小貸公司打印債券憑證時(shí)，將資金劃小微企業(yè)-系統(tǒng)自動(dòng)生成借：其他應(yīng)收款-小微企業(yè)私募債-本金（“債券期號(hào)”債券） 貸：銀行存款-私募債專戶分錄7、確認(rèn)“債券期號(hào)”債券擔(dān)保費(fèi)時(shí) -系統(tǒng)自動(dòng)生成借：應(yīng)收擔(dān)保費(fèi)-小微企業(yè)私募債-“債券期號(hào)”債券擔(dān)保費(fèi) 貸：擔(dān)保業(yè)務(wù)收入-小微企業(yè)私募債分錄8、計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備時(shí)，按擔(dān)保費(fèi)的50%計(jì)提-系統(tǒng)自動(dòng)生成借：計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備-小微企業(yè)私募債貸：未到期責(zé)任準(zhǔn)備-小微企業(yè)私募債分錄9、確認(rèn)代收“債券期號(hào)”債券備案登記費(fèi)時(shí) -系統(tǒng)自動(dòng)生成借：其他應(yīng)收款-小微企業(yè)私募債-債券備案登記費(fèi)（“債券期號(hào)”債券） 貸：其他應(yīng)付款-代收登記費(fèi)-債券登記機(jī)構(gòu)分錄10、小貸公司向小微企業(yè)實(shí)際收到擔(dān)保費(fèi)、備案登記費(fèi)時(shí) -