金蝶K3題-應(yīng)收款管理系統(tǒng)

1、金蝶標準培訓課程金蝶標準培訓課程K/3 系統(tǒng)財務(wù)（上）K/3 系統(tǒng)財務(wù)（上） PAGE 3 頁應(yīng)收款管理系統(tǒng)目的:把握應(yīng)收款管理系統(tǒng)的操作流程及日常發(fā)生業(yè)務(wù)的具體處理方法要求：對應(yīng)收款系統(tǒng)進行正確的初始化設(shè)置,錄入初始數(shù)據(jù)；對日常發(fā)生的各種賒銷等欠款業(yè)務(wù)、收款業(yè)務(wù)進行處理；對發(fā)生壞賬、壞賬收回等特殊業(yè)務(wù)進行處理；進行往來業(yè)務(wù)核銷，查看各種賬表，期末結(jié)賬。資料：一、系統(tǒng)維護1、系統(tǒng)設(shè)置:壞賬計提方法：備抵法當中的應(yīng)收賬款百分比法壞賬損失科目:管理費用壞賬損失壞賬預(yù)備科目：壞賬預(yù)備計提壞賬科目：應(yīng)收賬款計提比例：0.52、其他參數(shù)：單據(jù)審核人與制單人可同為一人. 二、初始數(shù)據(jù)錄入客戶單據(jù)日期部門業(yè)

2、務(wù)事由往來科發(fā)生額商品數(shù)單價應(yīng)收日職員類型員目量(不含稅）期長城銷售2000.王林銷售應(yīng)收賬52，650A 產(chǎn)品5050020011.5發(fā)票（一般6。232000.9。12一部二部趙立借款款應(yīng)款收賬35,000B 產(chǎn)品1002002001。2。1應(yīng)收單宏基銷售1997趙立賒銷應(yīng)收賬58500A 產(chǎn)品1005002001。發(fā)票。9。二部銷售款20，0001.15（專用）25票號001到期2007.39商業(yè)日承兌匯票2006.11。9張華應(yīng)收2000.其他應(yīng)5，0002001.18單12.8借款收款天達期初1998.王林5,000壞賬7.2一部未還操作要點：1、要填好應(yīng)收款余額的明細框,它供應(yīng)了余

3、額的分段錄入，在統(tǒng)計賬齡時,系統(tǒng)將按錄入的應(yīng)收日期來統(tǒng)計應(yīng)收款金額的賬齡，使賬齡計算更精確。2、通過發(fā)票錄入初始數(shù)據(jù)時，可通過單擊“商品”按鈕選擇調(diào)出銷售商品明細表錄入銷售時具體的商品信息，或隱蔽銷售商品明細表省略錄入銷售商品信息的工作。3、發(fā)生額后面的“本年”復選框，它將影響對本年發(fā)生額統(tǒng)計正確性.4不正確。5、初始數(shù)據(jù)錄入時，可以依據(jù)需要將多張發(fā)票匯總輸入，也可按每一張發(fā)票進行明細錄入，匯總錄入時，相同收款時間的金額可匯總反映在收款明細中，這樣可以削減初始數(shù)據(jù)錄入的工作 量，但以后將不能依據(jù)單據(jù)進行初始化業(yè)務(wù)跟蹤管理。6、假如錄入初始數(shù)據(jù)時,消滅發(fā)生額小于應(yīng)收款余額時，可通過拆分數(shù)據(jù)的方式

4、，把此數(shù)據(jù)拆 ,錄入時，發(fā)生額的本年選項不要選擇，然后把拆分出來的余額輸入發(fā)生額和應(yīng)收款余額項目中；其次，再把本,以此反映出本年發(fā)生額數(shù)。三、結(jié)束初始化操作要點：1前，通過“轉(zhuǎn)余額的按鈕將應(yīng)收款的初始數(shù)據(jù)傳遞過去；2,確需修改的,單擊“工具菜單的“反初始化選項，即可回到初始化狀態(tài)。進行反初始化時,系統(tǒng)會自動進行以下操作：全部業(yè)務(wù)單據(jù) 取消審核全部業(yè)務(wù)單據(jù)取消核銷及取消壞賬處理所生成憑證全部刪除應(yīng)收票據(jù)背書等處理全部取消，因此在進行反初始化時應(yīng)謹慎處理；1、 結(jié)束初始化后，銷售系統(tǒng)中先于應(yīng)收系統(tǒng)結(jié)束初始化之前錄入的發(fā)票將不能傳遞到應(yīng)收系統(tǒng),因此應(yīng)收系統(tǒng)必需先于或與銷售系統(tǒng)同時結(jié)束初始化。四、日常

5、業(yè)務(wù)處理（一）練習各種單據(jù)的制作1、5 日,銷售一部王林賒銷一批A 產(chǎn)品給天達公司，數(shù)量100 件,200 元/件，增值稅172564301 15日。2、10 日，銷售二部趙六賒銷一批產(chǎn)品給長海公司，其中A 50 件，不含稅單價250 元/件，B 100 件，不含稅單價500 元，增值稅率17，發(fā)票號325641,1 20 日收回貨款。3、15 日,5000 2 15 日歸還。4、20 日，收到長城實業(yè)簽發(fā)并承兌的一帶息商業(yè)承兌匯票一張抵銷應(yīng)收賬款,到期日 4 月 2050,000 0025、9 日,11 9 日宏基公司簽發(fā)并承兌的商業(yè)匯票拿去建行貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率310 元.結(jié)算科目“銀行存款建行

6、.6、15 日，收到天達公司本月5 日所欠貨款,結(jié)算方式支票，部門銷售一部（按應(yīng)收單號生成收款單）7、20 70,000 元。結(jié)算方式電匯,部門銷售二部。8、25 5000 元.9、26 日，銷售一部王林收回天達公司初始壞賬5，000 元當中的 3，000 元。結(jié)算方式為現(xiàn)金。留意：假如用戶購買了銷售管理系統(tǒng)，銷售管理系統(tǒng)所錄入的發(fā)票在本系統(tǒng)中只可查看，不能對其進行審核、生成憑證等操作，但可以修改發(fā)票的收款方案。無論該發(fā)票在銷售管理系統(tǒng)中是否進行了審核或制證，如發(fā)票在應(yīng)收系統(tǒng)進行了核銷處理后，將不能修改。（二）將以上各種單據(jù)通過“憑證處理”功能生成記賬憑證。留意：各種單據(jù)必需經(jīng)過審核后才能生成憑證?。ㄈ馁~處理.1、31 日，將宏基公司逾期未還,50，000 10，000 列為壞賬。填制壞賬損失處理單并制作憑證。2、26 3，000 元.填制壞賬收回單并制作憑證.留意:,而在壞賬處理模塊生成.(四)計提當年壞賬預(yù)備。留意：壞賬預(yù)備只能一年計提一次，如年中計提了壞賬預(yù)備，則年末將不能再計提。如要取消計提的壞賬預(yù)備，只需刪除壞賬預(yù)備的計提憑證即可。(五）核銷往來業(yè)務(wù)。(六）查看往來對賬單及賬齡分析表等有關(guān)賬表.操作要點:1額，它不包括外幣折合的本位幣數(shù)額。2、查看賬齡分析表時，如要設(shè)定賬齡分組，只須通過在“天數(shù)”欄目中直接修改,標題欄目中的信息也會相應(yīng)更改。