公司內(nèi)部審計工作總結(jié)（匯編15篇）VIP

1、實用文檔Word格式、可編輯打印 公司內(nèi)部審計工作總結(jié)精選15篇 公司內(nèi)部審計工作總結(jié)精選15篇 公司內(nèi)部審計工作總結(jié) 篇1 20 xx年公司在董事長的指導(dǎo)下，以科學(xué)進(jìn)展觀為指導(dǎo)，按政府“深化改良作風(fēng)進(jìn)步效率要求，不斷強(qiáng)化大局意識、效勞意識、創(chuàng)新意識，進(jìn)一步解放思想，促進(jìn)公司審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計監(jiān)視職能，圍繞加強(qiáng)管理、進(jìn)步效益、進(jìn)展經(jīng)濟(jì)這一目的，開展了一些卓有成效的工作，總結(jié)如下： 一狠抓內(nèi)審工程落實，工程工作有序推動 20 xx年，公司能過各種途徑，運(yùn)用多種方式，樂觀支持、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作，在區(qū)各級部門、單位內(nèi)審人員樂觀努力下，20 xx年內(nèi)審工程此項工作和有序推動，并獲得

2、了較快地進(jìn)展，至11月中旬已累計完成審計工程1870個，查出損失鋪張8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計建議被承受1250條。同時集團(tuán)公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員樂觀爭先創(chuàng)優(yōu)，獲得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員樂觀性，科學(xué)嚴(yán)密按排審計工程，獲得了工程數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。 二充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會效益和經(jīng)濟(jì)效益 今年公司注意發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息溝通，提升內(nèi)審理念和實務(wù)程度，從而進(jìn)步內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點從以前的強(qiáng)迫性審計監(jiān)視到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險，從被動地覺察和評價單位存在的高風(fēng)險掌握區(qū)域，到主動地預(yù)防和掌握高風(fēng)險的消

3、失，并建立各種風(fēng)險掌握機(jī)制，加上充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)展舞弊猜想，公司內(nèi)部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團(tuán)區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理程度參差不齊，內(nèi)部治理構(gòu)造“土洋結(jié)合這一特點，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備，內(nèi)部掌握制度較完善的特長，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領(lǐng)作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動溝通形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)本錢風(fēng)險的不行控因素，通過本錢審計、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對策，成效比擬顯著，獲得了較好的經(jīng)濟(jì)效益，并將這些閱歷以信息溝通方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評。 三努力進(jìn)步內(nèi)審人員

4、素養(yǎng)，樂觀組織并鼓舞內(nèi)審人員參與各類培訓(xùn)和考試 今年集團(tuán)根據(jù)河北省內(nèi)審協(xié)會的要求，對已獲得內(nèi)審資格證書的人員，組織了后續(xù)訓(xùn)練培訓(xùn)，對未獲得崗位資料證書的人員，那么鼓舞他們樂觀參與市會組織的考前培訓(xùn)和資格考試，全年共有三十幾人次參與了各類內(nèi)審培訓(xùn)。分會同時還鼓舞廣闊內(nèi)審人員參與CIA資格考試，由于宣揚(yáng)到位，廣闊內(nèi)審人員對CIA資格考試有了深化地理解，準(zhǔn)時到市內(nèi)審協(xié)會報名，五人參與CIA報名。 四注意內(nèi)審理論溝通，能過開展工程評比考核，論文課題撰寫促進(jìn)內(nèi)審工程質(zhì)量進(jìn)步 為進(jìn)一步進(jìn)步內(nèi)部審計工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審工程評比，同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文，通過上述活動，一批程序標(biāo)

5、準(zhǔn)、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審工程受到了表彰。此外，公司有關(guān)人員從工作理論中，樂觀采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息。 五加強(qiáng)對審計成果的綜合利用 20 xx年集團(tuán)實在進(jìn)步效勞程度。要立足微觀審計，著眼宏觀效勞，加強(qiáng)綜合分析，在深化挖掘?qū)徲嫵晒?、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類討論，?qiáng)化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計實例，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù)，要事例有事例，通過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找緣由，加以綜合利用，給各區(qū)域主要指導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對策，為指導(dǎo)決策供給參考，加以綜合利用，進(jìn)步了內(nèi)審工作層次，提升了內(nèi)審工作的地位，實在發(fā)揮內(nèi)審工作的建立性作用。

6、 20 xx年內(nèi)審工作方案 20 xx年公司將根據(jù)政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強(qiáng)根底、重效勞、促進(jìn)展工作目的，深化落實?審計法施行條例?、?國家審計準(zhǔn)那么?、?北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定?、?關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計工作意見?的各項要求，推動我公司內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化、標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)代化。同時，加大對內(nèi)部審計工作指導(dǎo)，進(jìn)步內(nèi)審人員素養(yǎng)，探究內(nèi)部審計新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計新領(lǐng)域，促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，連續(xù)推動內(nèi)審信息化建立，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動力。 一全面深化落實?審計法施行條例?、?內(nèi)部審計各項準(zhǔn)那么?等法規(guī)規(guī)章，努力促進(jìn)我區(qū)內(nèi)部審計事業(yè)又好又快進(jìn)展 首先，連續(xù)發(fā)動財政收支、財務(wù)收支金

7、額較大，所屬工程較多或有財政預(yù)算二次安排權(quán)的國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織。 其次，加強(qiáng)內(nèi)審學(xué)問宣揚(yáng)普及工作，進(jìn)步有關(guān)指導(dǎo)對內(nèi)審工作重要性的熟悉，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計工作機(jī)制。再次，公司批根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè)，由于自身進(jìn)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，樂觀關(guān)心其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，為其按期成功上市打好根底。 二探究審計創(chuàng)新途徑，運(yùn)用現(xiàn)代審計理念和方法，進(jìn)步內(nèi)審質(zhì)量 審計技術(shù)方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探究先進(jìn)有用的審計技術(shù)方法的科學(xué)的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的進(jìn)展方向。20 xx年，公司將組織有關(guān)內(nèi)審會員單位和人員樂觀探究“以分析風(fēng)

8、險入手確定審計目的、范圍和程序，以財務(wù)會計和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計途徑，以檢查和改善內(nèi)部掌握有效性為審計核心，以監(jiān)視和評價財務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部掌握力量為審計成果，以管理信息化和計算機(jī)技術(shù)為審計支撐的內(nèi)部審計方式，促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変，即從“查錯糾弊觀念向“管理+效益審計理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)視者向“掌握者的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計向“風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫷霓D(zhuǎn)變，使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探究的先行者。 三連續(xù)加大內(nèi)審宣揚(yáng)力度，營造良好的內(nèi)審工作氣氛 宣揚(yáng)工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責(zé)，加強(qiáng)宣揚(yáng)力度，從不同角度、同不方式對新時期內(nèi)部審計、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)展全面宣揚(yáng)，通過宣揚(yáng)，使廣闊內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審

9、工作的方向、任務(wù)和重點，增加做好內(nèi)審工作的信念和決心。今后要加強(qiáng)對單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣揚(yáng)，在召開各種會議時，邀請有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參與會議，讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對內(nèi)審工作的熟悉和體會，擴(kuò)大內(nèi)部審計的社會影響，20 xx年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送、發(fā)布內(nèi)部審計工作在理論中的最新成果、理論中的最新探究，從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會知名度。 四樂觀發(fā)揮內(nèi)審分會的職能作用，進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)部審計的影響 首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡(luò)國家審計機(jī)關(guān)、社會審計機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會員單位的媒介作用，樂觀保持與內(nèi)審單位的聯(lián)絡(luò)，在前幾年內(nèi)審聯(lián)絡(luò)工作閱歷的根底上，今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)

10、絡(luò)工作力度，逐步形成工作制度化。 其次，以內(nèi)審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式，加強(qiáng)各會員單位內(nèi)審工作理論、理論閱歷的溝通，促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理、進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用。 五強(qiáng)化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面進(jìn)步內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素養(yǎng) 除樂觀支配內(nèi)審人員參與市內(nèi)審協(xié)會組織的常常性培訓(xùn)外，明年我們以不定期各種培訓(xùn)，以邀請專家、教授來我公司講學(xué)，組織考察內(nèi)部審計先進(jìn)典型等方式，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員，進(jìn)步內(nèi)審人員的政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)素養(yǎng)和操作程度，使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計上一個新的臺階。 公司內(nèi)部審計工作總結(jié) 篇2 20 xx年公司在董事長的指導(dǎo)

11、下，以科學(xué)進(jìn)展觀為指導(dǎo)，按政府“深化改良作風(fēng)進(jìn)步效率要求，不斷強(qiáng)化大局意識、效勞意識、創(chuàng)新意識，進(jìn)一步解放思想，促進(jìn)公司審計工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，全面履行審計監(jiān)視職能，圍繞加強(qiáng)管理、進(jìn)步效益、進(jìn)展經(jīng)濟(jì)這一目的，開展了一些卓有成效的工作，總結(jié)如下： 一狠抓內(nèi)審工程落實，工程工作有序推動 20 xx年，公司能過各種途徑，運(yùn)用多種方式，樂觀支持、推動各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作，在區(qū)各級部門、單位內(nèi)審人員樂觀努力下，20 xx年內(nèi)審工程此項工作和有序推動，并獲得了較快地進(jìn)展，至11月中旬已累計完成審計工程1870個，查出損失鋪張8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計建議被承受1250條。同時集團(tuán)公司下屬各區(qū)

12、域公司和內(nèi)審人員樂觀爭先創(chuàng)優(yōu)，獲得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調(diào)動審計人員樂觀性，科學(xué)嚴(yán)密按排審計工程，獲得了工程數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。 二充分發(fā)揮公司職能作用，提升公司社會效益和經(jīng)濟(jì)效益 今年公司注意發(fā)揮內(nèi)審的職能作用，用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息溝通，提升內(nèi)審理念和實務(wù)程度，從而進(jìn)步內(nèi)審工作效率，公司內(nèi)審重點從以前的強(qiáng)迫性審計監(jiān)視到自發(fā)審查和評價單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險，從被動地覺察和評價單位存在的高風(fēng)險掌握區(qū)域，到主動地預(yù)防和掌握高風(fēng)險的消失，并建立各種風(fēng)險掌握機(jī)制，加上充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)展舞弊猜想，公司內(nèi)部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團(tuán)區(qū)域公司眾多，但各

13、區(qū)域管理程度參差不齊，內(nèi)部治理構(gòu)造“土洋結(jié)合這一特點，利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備，內(nèi)部掌握制度較完善的特長，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領(lǐng)作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動溝通形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)本錢風(fēng)險的不行控因素，通過本錢審計、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對策，成效比擬顯著，獲得了較好的經(jīng)濟(jì)效益，并將這些閱歷以信息溝通方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺，得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評。 三努力進(jìn)步內(nèi)審人員素養(yǎng)，樂觀組織并鼓舞內(nèi)審人員參與各類培訓(xùn)和考試 今年集團(tuán)根據(jù)河北省內(nèi)審協(xié)會的要求，對已獲得內(nèi)審資格證書的人員，組織了后續(xù)訓(xùn)練培訓(xùn)，對未獲得崗位資料證書的人員

14、，那么鼓舞他們樂觀參與市會組織的考前培訓(xùn)和資格考試，全年共有三十幾人次參與了各類內(nèi)審培訓(xùn)。分會同時還鼓舞廣闊內(nèi)審人員參與CIA資格考試，由于宣揚(yáng)到位，廣闊內(nèi)審人員對CIA資格考試有了深化地理解，準(zhǔn)時到市內(nèi)審協(xié)會報名，五人參與CIA報名。 四注意內(nèi)審理論溝通，能過開展工程評比考核，論文課題撰寫促進(jìn)內(nèi)審工程質(zhì)量進(jìn)步 為進(jìn)一步進(jìn)步內(nèi)部審計工作質(zhì)量，上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審工程評比，同時還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文，通過上述活動，一批程序標(biāo)準(zhǔn)、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審工程受到了表彰。此外，公司有關(guān)人員從工作理論中，樂觀采集各種素材，撰寫內(nèi)審信息。 五加強(qiáng)對審計成果的綜合利用 20 xx年集

15、團(tuán)實在進(jìn)步效勞程度。要立足微觀審計，著眼宏觀效勞，加強(qiáng)綜合分析，在深化挖掘?qū)徲嫵晒?、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類討論，?qiáng)化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計實例，要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù)，要事例有事例，通過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找緣由，加以綜合利用，給各區(qū)域主要指導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對策，為指導(dǎo)決策供給參考，加以綜合利用，進(jìn)步了內(nèi)審工作層次，提升了內(nèi)審工作的地位，實在發(fā)揮內(nèi)審工作的建立性作用。 20 xx年內(nèi)審工作方案 20 xx年公司將根據(jù)政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強(qiáng)根底、重效勞、促進(jìn)展工作目的，深化落實?審計法施行條例?、?國家

16、審計準(zhǔn)那么?、?北京市內(nèi)部審計工作規(guī)定?、?關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計工作意見?的各項要求，推動我公司內(nèi)審工作實現(xiàn)法制化、標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)代化。同時，加大對內(nèi)部審計工作指導(dǎo)，進(jìn)步內(nèi)審人員素養(yǎng)，探究內(nèi)部審計新技術(shù)，拓展內(nèi)部審計新領(lǐng)域，促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮，連續(xù)推動內(nèi)審信息化建立，使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動力。 一全面深化落實?審計法施行條例?、?內(nèi)部審計各項準(zhǔn)那么?等法規(guī)規(guī)章，努力促進(jìn)我區(qū)內(nèi)部審計事業(yè)又好又快進(jìn)展 首先，連續(xù)發(fā)動財政收支、財務(wù)收支金額較大，所屬工程較多或有財政預(yù)算二次安排權(quán)的國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織。 其次，加強(qiáng)內(nèi)審學(xué)問宣揚(yáng)普及工作，進(jìn)步有關(guān)指導(dǎo)對內(nèi)審工作重要性的熟悉，促使各區(qū)域公司逐步建立

17、起完善的內(nèi)部審計工作機(jī)制。再次，公司批根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè)，由于自身進(jìn)展對內(nèi)部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，樂觀關(guān)心其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，為其按期成功上市打好根底。 二探究審計創(chuàng)新途徑，運(yùn)用現(xiàn)代審計理念和方法，進(jìn)步內(nèi)審質(zhì)量 審計技術(shù)方法和審計方式作為內(nèi)部審計信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段，探究先進(jìn)有用的審計技術(shù)方法的科學(xué)的審計方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的進(jìn)展方向。20 xx年，公司將組織有關(guān)內(nèi)審會員單位和人員樂觀探究“以分析風(fēng)險入手確定審計目的、范圍和程序，以財務(wù)會計和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計途徑，以檢查和改善內(nèi)部掌握有效性為審計核心，以監(jiān)視和評價財務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部掌握力量

18、為審計成果，以管理信息化和計算機(jī)技術(shù)為審計支撐的內(nèi)部審計方式，促使內(nèi)審工作實現(xiàn)四亇轉(zhuǎn)変，即從“查錯糾弊觀念向“管理+效益審計理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)視者向“掌握者的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計向“風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫷霓D(zhuǎn)變，使我公司成為內(nèi)部審計創(chuàng)新和探究的先行者。 三連續(xù)加大內(nèi)審宣揚(yáng)力度，營造良好的內(nèi)審工作氣氛 宣揚(yáng)工作作為內(nèi)部審計工作的重要職責(zé)，加強(qiáng)宣揚(yáng)力度，從不同角度、同不方式對新時期內(nèi)部審計、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)展全面宣揚(yáng)，通過宣揚(yáng)，使廣闊內(nèi)審人員明確新時期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點，增加做好內(nèi)審工作的信念和決心。今后要加強(qiáng)對單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣揚(yáng)，在召開各種會議時，邀請有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參與會議，讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從

19、自身角度談對內(nèi)審工作的熟悉和體會，擴(kuò)大內(nèi)部審計的社會影響，20 xx年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計的各種信息平臺，如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站，投送、發(fā)布內(nèi)部審計工作在理論中的最新成果、理論中的最新探究，從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會知名度。 四樂觀發(fā)揮內(nèi)審分會的職能作用，進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)部審計的影響 首先，充分發(fā)揮內(nèi)審分會作為聯(lián)絡(luò)國家審計機(jī)關(guān)、社會審計機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會員單位的媒介作用，樂觀保持與內(nèi)審單位的聯(lián)絡(luò)，在前幾年內(nèi)審聯(lián)絡(luò)工作閱歷的根底上，今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)絡(luò)工作力度，逐步形成工作制度化。 其次，以內(nèi)審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計工作座談會等會議的形式，加強(qiáng)各會員單

20、位內(nèi)審工作理論、理論閱歷的溝通，促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加強(qiáng)內(nèi)部管理、進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用。 五強(qiáng)化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面進(jìn)步內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素養(yǎng) 除樂觀支配內(nèi)審人員參與市內(nèi)審協(xié)會組織的常常性培訓(xùn)外，明年我們以不定期各種培訓(xùn)，以邀請專家、教授來我公司講學(xué)，組織考察內(nèi)部審計先進(jìn)典型等方式，培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員，進(jìn)步內(nèi)審人員的政治素養(yǎng)、業(yè)務(wù)素養(yǎng)和操作程度，使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計上一個新的臺階。 公司內(nèi)部審計工作總結(jié) 篇3 X集團(tuán)公司審計部自20 xx年8月成立以來，在集團(tuán)公司的正確指導(dǎo)下，堅持以黨的xx大精神為指導(dǎo)，仔細(xì)貫徹?審計法?和集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，堅持“全面審計，突出重點的審計工作方針，根據(jù)

21、集團(tuán)公司指導(dǎo)的要求，緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作，以維護(hù)集團(tuán)公司財經(jīng)秩序、標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立，進(jìn)步資金使用效益為重點，以促進(jìn)集團(tuán)公司安康、持續(xù)進(jìn)展為目的，樂觀履行審計職能，開展各項審計工作，較好地完成了各項任務(wù)，獲得了肯定成果?，F(xiàn)將20 xx年集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作狀況總結(jié)如下： 一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，為做好內(nèi)部審計工作奠定根底 審計部從成立之日起，加強(qiáng)對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，一是組織審計人員仔細(xì)學(xué)習(xí)?審計法?等國家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，使全體審計人員進(jìn)步思想熟悉，充分熟悉集團(tuán)公司成立審計部的重要意義，充分熟悉開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建立、促進(jìn)反

22、腐倡廉工作進(jìn)展的需要，是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要，是促進(jìn)集團(tuán)公司安康、持續(xù)進(jìn)展的需要，要增加工作責(zé)任心和工作使命感，根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作精神，充分履行審計職能，全面做好內(nèi)部審計工作，獲得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進(jìn)展政策法規(guī)和業(yè)務(wù)學(xué)問的培訓(xùn)，進(jìn)步審計人員的政策法規(guī)程度和審計業(yè)務(wù)技能，使審計人員可以正確履行審計職能，做好各項審計工作，完成審計工作任務(wù)，獲得審計工作成果。 二、明確工作目的，確保內(nèi)部審計工作順當(dāng)開展 為確保內(nèi)部審計工作順當(dāng)開展，審計部明確了工作目的：一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī)，標(biāo)準(zhǔn)審計行為，進(jìn)步審計工作效率；要結(jié)合集團(tuán)公司實際加強(qiáng)迫度建

23、立，建立、健全、完善各項制度，構(gòu)筑防腐反腐屏障，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立進(jìn)展。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作，樂觀開展內(nèi)部審計，堅持以財務(wù)收支審計為根底，以物資選購、基建工程、中期債、大額資金使用等審計為重點，不斷拓寬審計領(lǐng)域，加大審計監(jiān)視力度，進(jìn)步管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理程度，提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點的方針，抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時，逐步擴(kuò)大審計掩蓋面，進(jìn)一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)視與效勞功能，對在審計中覺察的問題，準(zhǔn)時提出建議意見，使被審計單位實在加強(qiáng)迫度建立和日常收支管理程度。 三、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成內(nèi)部審計工作任務(wù) 審計部根據(jù)集團(tuán)公司的工作精神和

24、工作部署，從20 xx年9月開頭內(nèi)部審計工作，通過全體審計人員仔細(xì)努力、兢兢業(yè)業(yè)工作，完成了內(nèi)部審計工作任務(wù)，獲得良好成果。 一開展財務(wù)大檢查，進(jìn)步財務(wù)管理程度 審計部20 xx年9月組織全體審計人員對集團(tuán)下屬公司進(jìn)展一次財務(wù)大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度，使公司財務(wù)管理工作有章可循，有據(jù)可依，實在做到以制度管理財務(wù)，促進(jìn)財務(wù)管理制度化和標(biāo)準(zhǔn)化，施行有效的財務(wù)監(jiān)視，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違背財經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中，主要覺察固定資產(chǎn)未盤點，應(yīng)收賬款未對賬的問題，要求老公司

25、加強(qiáng)對固定資產(chǎn)的管理，建立健全固定資產(chǎn)賬冊，嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置，對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要準(zhǔn)時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進(jìn)展清查，年終進(jìn)展全面清查盤點，做好固定資產(chǎn)的實物登記管理，確保固定資產(chǎn)完好和不流失。要求老公司準(zhǔn)時做好應(yīng)收賬款對賬工作，同時加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作，防范應(yīng)收賬款流失，降低公司經(jīng)濟(jì)效益。 二開展小金庫整治工作，標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)管理秩序 審計部20 xx年11月開展小金庫整治工作，要求各單位指導(dǎo)一是深入熟悉到“小金庫的存在，擾亂了集團(tuán)公司財務(wù)管理秩序，影響集團(tuán)公司財務(wù)資金的平安，誘發(fā)、滋生腐敗行為，嚴(yán)峻敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。二是要根據(jù)集團(tuán)公司的要求

26、，健全和加強(qiáng)迫度建立，進(jìn)一步完善各項管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度，加強(qiáng)部門經(jīng)費使用與管理，從源頭上防止和杜絕“小金庫問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作，標(biāo)準(zhǔn)了財務(wù)管理秩序，對促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立，防范產(chǎn)生腐敗行為起到樂觀作用。 三樂觀開展專項審計，推動集團(tuán)公司整體工作進(jìn)展 審計部在20 xx年下半年樂觀開展專項審計工作，一是10月份協(xié)作主管部門對公司進(jìn)展檢查，協(xié)作水務(wù)一體化小組對審計、評估進(jìn)展全程跟綜；二是11月份成立督查組對在建基建工程跟綜落實；三是與公司其他部門成立小組協(xié)作會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進(jìn)展審計。這些專項審計工作開展，有力促進(jìn)在建基建工程、中期債等工作的進(jìn)展，確保

27、在建基建工程、中期債等工作根據(jù)集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)展，獲得實際成效。 四、存在的缺乏問題 集團(tuán)公司審計部成立時間只有短短幾個月，經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作，完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計工作任務(wù)，獲得了較好的成果。但還是存在一些缺乏問題，主要是：一是審計手段較為單一，審計工作效率仍待進(jìn)步；二是審計詢問和審計效勞還沒有完全到位；三是由于人力缺乏審計工作未全面開展，例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展；四是制度建立還不夠健全完善；五是審計信息化建立不夠等，審計手段較為原始、落后。這些存在的缺乏問題，需要引起審計部高度的重視，實行實在措施，在今后的工作中加以改良和進(jìn)步。 五、20 xx年工作方案 一

28、加強(qiáng)宣揚(yáng)，突出審計工作的重要性 審計部要實在加強(qiáng)宣揚(yáng)，突出審計工作的重要性，通過板報、宣揚(yáng)欄等方式，構(gòu)建一個審計信息溝通的窗口，把集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾，在肯定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進(jìn)展通報。通過這些工作，使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的理解，改善和優(yōu)化審計環(huán)境，理解和支持內(nèi)部審計工作，促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計工作安康持續(xù)進(jìn)展。 二加強(qiáng)財務(wù)管理，強(qiáng)化會計根底工作 審計部要協(xié)作財務(wù)部門，加強(qiáng)下屬公司財務(wù)管理，使下屬公司財務(wù)人員一是深化貫徹落實?會計法?等法律法規(guī)，充分熟悉會計根底工作的重要性，把握會計根底工作的主要內(nèi)容和根本要求，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部掌握

29、和會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)，全面提升會計根底工作程度。二是營造崇尚誠懇守信、標(biāo)準(zhǔn)會計核算、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會計文化，根據(jù)財政部?會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)?和集團(tuán)公司財務(wù)工作精神，進(jìn)一步健全內(nèi)部會計管理制度，使記賬、算賬、報賬等根底工作符合國家統(tǒng)一的會計制度，為全面進(jìn)步會計信息質(zhì)量打下根底。 三運(yùn)用審計結(jié)果，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立進(jìn)展 審計部要充分運(yùn)用審計結(jié)果，加強(qiáng)對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)視，促使干部職工標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)管理，正確行使職權(quán)。要加強(qiáng)對各類制度執(zhí)行狀況的監(jiān)視，杜絕“暗箱操作，避開權(quán)利腐敗的發(fā)生，既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建立進(jìn)展，又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。 四開展下屬公司業(yè)績考核，進(jìn)步低屬公司工作樂觀性 審計部要

30、根據(jù)集團(tuán)公司的工作部署，開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計照實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績，根據(jù)集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展考核，做到獎優(yōu)罰劣，進(jìn)一步進(jìn)步低屬公司的工作樂觀性，促進(jìn)消費經(jīng)營工作進(jìn)展，獲得良好經(jīng)營效益。 五加強(qiáng)審計隊伍建立，不斷進(jìn)步內(nèi)部審計工作程度 審計部要加強(qiáng)審計人員的思想建立、職業(yè)道德建立和廉政建立，推動依法審計、文明審計。要加強(qiáng)管理，嚴(yán)明紀(jì)律，強(qiáng)化監(jiān)視，進(jìn)步審計工作效率和審計工作質(zhì)量，促進(jìn)審計工作進(jìn)展，為推動集團(tuán)公司安康、持續(xù)進(jìn)展作奉獻(xiàn)。 公司內(nèi)部審計工作總結(jié) 篇4 近年來，供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的一號工程。隨著企業(yè)進(jìn)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的免疫系統(tǒng)，從以查錯糾弊

31、為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計。 供電公司在深化分析企業(yè)管理需求的根底上，根據(jù)企業(yè)消費經(jīng)營特點，建立科學(xué)的內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企業(yè)消費經(jīng)營的關(guān)鍵掌握點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務(wù)和工作方案建議，由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參與的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運(yùn)用狀況，討論解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建立性、適用性進(jìn)展評價。通過有效的指標(biāo)審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作樂觀性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目的。 供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理力量開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管

32、理進(jìn)展監(jiān)視和評價的權(quán)利和職責(zé)，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計方案體系管理。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險文化，營造良好的審計氣氛。例如，針對xx市電網(wǎng)建立加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建立管理中的風(fēng)險點，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，施行事前工程審查、事中監(jiān)視管理和事后造價掌握的系統(tǒng)化工程審計形式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源，將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理，全面消退了審計盲區(qū)。 一、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量 質(zhì)量是審計工作的生命。供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計

33、工作質(zhì)量。 在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，供電公司以制度建立為抓手，在審計管理、內(nèi)部掌握、風(fēng)險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理方法和施行方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度方案制定、方案設(shè)計、證據(jù)搜集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量掌握、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。 在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員樂觀學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的工程審計工作。在此根底上，供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，根據(jù)資產(chǎn)附屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，搜集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文

34、件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、形式化的分析結(jié)論。這樣，就可以在承受審計任務(wù)時，快速供給相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計方案，并為管理決策供給系統(tǒng)化、多樣化的幫助信息，大大進(jìn)步了審計工作效能。 為避開審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成整改信息孤島等問題，供電公司施行了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查覺察的問題和整改狀況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成局部，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反應(yīng)制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改良展、措施落實、整改成效、建議承受等狀況進(jìn)展定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查

35、覺察的問題和整改狀況進(jìn)展分析討論，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、討論型管理。 此外，供電公司還根據(jù)審計成果運(yùn)用考核評價方法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計成果運(yùn)用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。 通過增加內(nèi)部審計標(biāo)準(zhǔn)化、信息化程度，加強(qiáng)成果應(yīng)用，供電公司審計工程的數(shù)量和質(zhì)量逐年進(jìn)步，內(nèi)審效能明顯提升。該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。 二、創(chuàng)新管理手段，實現(xiàn)持續(xù)進(jìn)

36、展 供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲藏機(jī)制、工程后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)安康進(jìn)展。 供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部，審計部門參加企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改良和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立標(biāo)準(zhǔn)、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的熟悉和協(xié)作度進(jìn)一步進(jìn)步，內(nèi)部審計氣氛日益深沉。 審計任務(wù)需求和人力資源缺乏的沖突始終是供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的根底上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導(dǎo)師帶徒、工程主審競聘、審計人員評

37、價、汲取多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司工程主審開展工程督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲藏工作，大大提升了審計人員的工作力量和工程質(zhì)量。 另外，供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改良措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理構(gòu)造、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。 供電公司還特殊重視將工作理論提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作閱歷、撰寫專題論文、開展課題討論等方式，推出了一系列理論成果。近年來，?依法治企環(huán)境下的審計成果管理?對縣公司審計工程施行審計督導(dǎo)?等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。 此外，供

38、電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息搜集、針對詳細(xì)問題開展頭腦風(fēng)暴、建立大團(tuán)隊等程序和方法。去年以來探究開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型工程組合施行以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下獲得了肯定的成效。 公司內(nèi)部審計工作總結(jié) 篇5 20 xx年度在集團(tuán)公司的正確指導(dǎo)下，審計部嚴(yán)格遵守國家各項法律、法規(guī)，仔細(xì)履行集團(tuán)的?內(nèi)部審計管理制度?。根據(jù)集團(tuán)公司20 xx年度工作的總體要求和審計方案，內(nèi)部審計工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點，實在履行職責(zé)，較好地完成了全年審計工作方案和指導(dǎo)交辦的審計任務(wù)，現(xiàn)就20

39、 xx年度審計工作總結(jié)如下： 一、完成主要工作 20 xx年共完成審計工程97項，其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計2項，投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計3項，基建工程工程預(yù)算審計38項，基建工程工程結(jié)算審計41項，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、進(jìn)步經(jīng)濟(jì)效益做出了奉獻(xiàn)。 1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行 預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)展審計，在進(jìn)展預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)掌握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)展符合性檢查，覺察各種問題，準(zhǔn)時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。20 xx年度完成上年

40、度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項，覺察問題41項，提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計覺察問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)展審計回訪，特殊是針對整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其實在執(zhí)行。通過審計，嚴(yán)厲了集團(tuán)公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲藏了動力。 2、開展專項經(jīng)營考核審計 20 xx年7月，公司為改變汽車租賃公司年年虧損場面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為協(xié)作集團(tuán)經(jīng)營管理，審計部細(xì)心研讀文件精神，深化企業(yè)理解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報請主管指導(dǎo)審核，最終確認(rèn)汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)厲性，同時也確定了二級企業(yè)勤奮、樂觀

41、的經(jīng)營成果。 3、完善投資企業(yè)審計，供給投資評估根據(jù) 為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司指導(dǎo)支配對投資企業(yè)進(jìn)展審計，對20 xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計，深化、綜合評價投資公司的管理效益。特殊是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進(jìn)展經(jīng)營猜想，為投資決策供給根據(jù)。 4、加強(qiáng)離任審計，供給人事管理參考 20 xx年，寶原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團(tuán)公司支配進(jìn)展離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目的的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)展全面評價，為集團(tuán)人事考核供給參考。 5、完善基建工程審計 20 xx年，基建工程工程多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程

42、審計人員深化工程工程現(xiàn)場，開呈現(xiàn)場工程監(jiān)視、材料審計等，訂正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到施行事前工程審查、事中監(jiān)視管理和事后造價掌握的系統(tǒng)化工程審計形式。20 xx年完成基建工程工程預(yù)算審計38項，預(yù)算金額843、44萬元，核減金額286、84萬元；基建工程工程結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1，392、40萬元，核減金額384、39萬元。 根據(jù)集團(tuán)公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建工程，引進(jìn)外部腦力與市場信息，公正、公正進(jìn)展工程結(jié)算審核。20 xx年引進(jìn)外部力氣進(jìn)展工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228、13萬元，核減金額119、93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價，節(jié)約大量的資金。 二、主要工作體會

43、 1、集團(tuán)指導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵 20 xx年度在集團(tuán)公司主管指導(dǎo)的高度重視和支持下，克制審計部自有人手缺乏等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟識管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進(jìn)展帶來肯定便利，推動年度審計工作順當(dāng)完成。 2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量 質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。 在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部掌握、風(fēng)險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理方法和施行方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度方案制定、方案設(shè)計、證據(jù)搜集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量掌握、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐

44、步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。 在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員樂觀學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的工程審計工作。 3、延長審計工程，合并審計目的，注意審計存在問題整改落實 20 xx年，由于審計人手缺乏，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)展審計，在進(jìn)展預(yù)算執(zhí)行的過程審核時，針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)掌握度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)展符合性檢查，覺察各種問題，準(zhǔn)時與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。 三、存在問題與今后準(zhǔn)備 1、存在問題 由于目前審計

45、部僅有財務(wù)審計2人，工程審計1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及大量基建工程施工預(yù)、結(jié)算審計，審計力氣難以精細(xì)到效益審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、內(nèi)控評審等中去，對集團(tuán)管理精細(xì)化的奉獻(xiàn)力氣有限。 集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通缺乏，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清楚等現(xiàn)象。 2、今后準(zhǔn)備 堅持學(xué)習(xí)，進(jìn)步專業(yè)學(xué)問與專業(yè)應(yīng)用力量。針對集團(tuán)公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)學(xué)問相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)力量有所欠缺，審計人員一邊參與深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與溝通，在理論中樂觀探究，積累閱歷。堅持不懈學(xué)

46、習(xí)，進(jìn)步專業(yè)學(xué)問與專業(yè)力量，為集團(tuán)審計工作進(jìn)展積攢力氣。 20 xx年在集團(tuán)公司的指導(dǎo)和支持下，審計工作克制許多困難并獲得一些成果，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)視的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計工作進(jìn)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團(tuán)內(nèi)部掌握、監(jiān)視管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。 幫助相關(guān)部門厘清基建管理流程，完善預(yù)、結(jié)算審核流程，保證基建工程工程管理清楚、透亮、合理、公正。 公司內(nèi)部審計工作總結(jié) 篇6 省電力是國家電力公司全資子公司，20 xx年_月_日由_省電力工業(yè)局改制而成。公司主營電網(wǎng)經(jīng)營、電力消費、電力電量購銷、電網(wǎng)調(diào)度與管理；兼

47、營電力技術(shù)開發(fā)、試驗討論、信息通信、電力建立包括勘測、設(shè)計、施工、修造、安裝、調(diào)試、燃料購銷、物資購銷、職業(yè)培訓(xùn)、詢問效勞、房地產(chǎn)開發(fā)、廣告裝潢等。公司本部機(jī)構(gòu)設(shè)16部1中心，公司現(xiàn)有直屬單位33個、二級單位8個、視同直屬的合資聯(lián)營單位18個，正式員工約23623人；有多種經(jīng)營企業(yè)238個，并與全省60個躉售縣市、區(qū)的供電企業(yè)簽訂代管協(xié)議，實現(xiàn)代管56個。到20 xx年底，全省電力裝機(jī)總?cè)萘窟_(dá)1245、41萬千瓦，資產(chǎn)總額287、51億元。20 xx年3月26日，_省電力被國電公司正式命名為中國一流電力公司。_省電力公司為了保證“資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任、平安消費責(zé)任、黨風(fēng)廉政建立責(zé)任制的貫徹落實，促進(jìn)_

48、電力競爭性生存、可持續(xù)進(jìn)展，進(jìn)步企業(yè)效益、社會效益、員工效益，實現(xiàn)“客戶滿足，政府放心的終極目的，緊緊圍繞“咬定雙滿足，奮力創(chuàng)一流，加速實現(xiàn)兩個帶全局意義的根本性轉(zhuǎn)變的工作主線，樂觀探究構(gòu)筑“立體、動態(tài)、集約、高效的內(nèi)部監(jiān)視體系，施行財務(wù)總監(jiān)、總會計師及財務(wù)部門負(fù)責(zé)人委派制、片區(qū)審計工作派出制和監(jiān)視巡察制度。通過監(jiān)視管理體制、機(jī)制、制度的創(chuàng)新，推動監(jiān)視運(yùn)行機(jī)制的流程重組、功能再造，確保監(jiān)視管理的有效和長效，實現(xiàn)消費平安、經(jīng)濟(jì)平安和政治平安。公司現(xiàn)有審計人員93人，其中：本部及派出機(jī)構(gòu)28人，基層單位裝備專職審計人員65人，初步形成公司本部、審計工作部、基層內(nèi)部審計三個層面的內(nèi)部審計監(jiān)視體系。

49、一、完成的主要工作及效果 省公司根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立了“立體、動態(tài)、集約、高效的監(jiān)視體系，施行了財務(wù)負(fù)責(zé)人委派制、片區(qū)審計工作派出制和監(jiān)視巡察組制度。作為監(jiān)視體系組成局部的內(nèi)部審計，緊緊圍繞“經(jīng)濟(jì)平安這個主題，在內(nèi)部審計體制、機(jī)制和管理方面有所創(chuàng)新和打破，先后成立了審計委員會、試行了審計工程經(jīng)理制、實現(xiàn)了審計工作向職代會報告制度、召開了高規(guī)格的審計工作會議等，初步理出了一條適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)部審計工作思路。20 xx年，公司系統(tǒng)共完成415個審計工程，完成工程、合同審計簽證778份，查糾違規(guī)金額3，594萬元，核減工程造價1、5億元，提出管理建議917條。 一是開展了綜合審計調(diào)查工作

50、。審計部門圍繞企業(yè)經(jīng)營者關(guān)心的重大問題，選擇專項管理課題，開展了形式多樣的綜合審計調(diào)查，為企業(yè)經(jīng)營管理供給了關(guān)心，得到各單位指導(dǎo)和部門的重視。如對火電廠煤耗管理的審計調(diào)查，促進(jìn)了基層單位對入廠煤質(zhì)量的管理；對大修理費用的審計調(diào)查，進(jìn)一步明確了大修與技改的界限；對結(jié)算中心的資金管理審計調(diào)查，提出了運(yùn)用多種財政杠桿盤活存量資金的建議；對多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理的審計調(diào)查，促進(jìn)了多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部市場的統(tǒng)一和標(biāo)準(zhǔn)管理；對投資管理的審計調(diào)查，區(qū)分了投資與借款的界限；對科技開發(fā)費的審計調(diào)查，提出統(tǒng)籌支配、集中開發(fā)、推廣應(yīng)用的意見，有利于克制科技投入的重復(fù)、鋪張現(xiàn)象。 二是前移審計關(guān)口，開展了事前審計。審計部門事前

51、介入管理的作用逐步顯現(xiàn)，并愈來愈得到各單位的重視。在年度會計決算報表報送之前，審計部門能以審計的視角，對經(jīng)營管理狀況進(jìn)展總結(jié)、分析和評價；審計人員還樂觀參加了物資和工程招投標(biāo)工作，重要合同沒有內(nèi)部審計審查，不對外簽約；對基建工程工程，審計部門準(zhǔn)時會同有關(guān)部門組織進(jìn)展事前檢查，訂正了一些不標(biāo)準(zhǔn)的行為，起到了樂觀有效的作用。 三是全面啟動了小型基建工程結(jié)算審計。從1998年開頭全面啟動了小型基建工程結(jié)算審計，由省公司審計部直接審計、組織片區(qū)審計、托付中介機(jī)構(gòu)審計的小型基建工程綜合審減率達(dá)6%。通過審計，小型基建管理得到加強(qiáng)，使審減率逐年下降，審計效果得到較好表達(dá)。 四是開展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。審計

52、部門對經(jīng)營管理第一責(zé)任人組織進(jìn)展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，在完成離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的同時加大了屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計力度，對企業(yè)經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)和經(jīng)營管理上不合規(guī)的經(jīng)濟(jì)行為準(zhǔn)時賜予預(yù)警；省公司還把內(nèi)部審計評價融入干部屆中考核工作中，協(xié)作人事部門在鑒證、評價指導(dǎo)班子經(jīng)營力量上發(fā)揮了作用，使審計職能得到進(jìn)一步強(qiáng)化。 五是加強(qiáng)了農(nóng)網(wǎng)改造工程工程審計。公司審計部組織完成了對全省30個縣電力公司的農(nóng)網(wǎng)資金使用狀況調(diào)查，組織完成了421個農(nóng)網(wǎng)單項工程審計，審減金額1080萬元；準(zhǔn)時訂正了農(nóng)網(wǎng)資金未按規(guī)定?？顚Ｓ靡约稗r(nóng)網(wǎng)工程物資選購等方面存在的問題。農(nóng)網(wǎng)審計工作獲得的成果，在這次國家審計署統(tǒng)一支配的農(nóng)網(wǎng)工程審計中，得到

53、了各級審計機(jī)關(guān)的好評。 六是樂觀協(xié)作監(jiān)察部門完成對有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件的查處。公司審計部協(xié)作監(jiān)察部門落實了職工來信來訪反映的個別指導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)問題。通過實事求是、客觀公正地調(diào)查落實，有的澄清了問題，解脫并保護(hù)了干部，有利于指導(dǎo)更好地開展工作；有的查清了事實，關(guān)心責(zé)任人員從思想上熟悉存在問題的性質(zhì)，到達(dá)了訓(xùn)練干部的目的。 七是審計成果得到有效運(yùn)用。各片區(qū)審計工作部建立了片區(qū)各單位的審計電子臺賬，動態(tài)分析經(jīng)濟(jì)平安危機(jī)點；開展了審計工作回頭看活動，加大審計成果運(yùn)用檢查力度，組織對1999年以來審計成果運(yùn)用和落實狀況的監(jiān)視檢查，解決“審用脫節(jié)問題，鏟除“審而不改，審而無用現(xiàn)象；省公司還為各單位主要指導(dǎo)建立了電子

54、郵箱聯(lián)絡(luò)制度，審計部門對監(jiān)視檢查中覺察的共性問題通過電子郵箱發(fā)送給各單位主要指導(dǎo)，各單位指導(dǎo)對提出的審計意見能賜予重視，局部單位還比照電子郵箱中提出的問題，舉一反三、比照自查。 二、實行的主要措施 審計部門圍繞企業(yè)的“改革、進(jìn)展、穩(wěn)定、管理、效勞的重點，在健全組織、完善制度、改良方法、進(jìn)步審計成果運(yùn)用等方面做了大量工作，_電力的審計工作從弱到強(qiáng)，正在發(fā)揮越來越重要的作用。 一不斷創(chuàng)新，建立了新型審計監(jiān)視組織形式省公司根據(jù)“有限責(zé)任、有人負(fù)責(zé)、有效制衡的要求，根據(jù)內(nèi)部審計工作的進(jìn)展趨勢，在分析了過去結(jié)合審計組織形式利弊的根底上，為解決審計力氣和力度問題，提出了“立體式、集約化的審計組織體系的思路

55、，實行審計機(jī)構(gòu)派出制，進(jìn)展垂直管理和指導(dǎo)。通過筆試、面試、考核等層層選拔，選派一批24人優(yōu)秀審計人才到4個片區(qū)審計工作部工作，其中總審計師4人副處級、正科級審計員7人、副科級審計員13人；審計工作部中審計人員的工資、獎金、津貼、各項社會保險及發(fā)生的管理費用由省公司指定單位代辦，費用單列，由省公司統(tǒng)一考慮并列入公司年度財務(wù)預(yù)算。其效果主要表如今：監(jiān)視力度得到加強(qiáng)，監(jiān)視領(lǐng)域得到擴(kuò)展，工作效率明顯進(jìn)步，工作更加貼近被審對象，審計效勞得到有效表達(dá)。通過片區(qū)審計人員的辛勤努力，內(nèi)部審計組織體系改革的舉措得到了有關(guān)單位的充分理解和認(rèn)可，片區(qū)審計開展的工作及獲得的成效也得到省公司和片區(qū)單位的樂觀確定。 二加

56、強(qiáng)審計隊伍培訓(xùn)，建立健全內(nèi)部審計制度為使審計人員適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營管理的需要，更好地效勞于企業(yè)，我們實行多種形式對審計人員進(jìn)展培訓(xùn)：一是以審代培，以老帶新。在開展審計工程時組成審計組，在人員組成上有意識地將“新手與“老手搭配，讓“新手在審計理論中學(xué)會審計；二是舉辦專題培訓(xùn)班。省公司先后舉辦了經(jīng)濟(jì)法規(guī)、審計業(yè)務(wù)、審計計算機(jī)應(yīng)用和工程預(yù)決算學(xué)問等培訓(xùn)班，受訓(xùn)審計人員近400人次；三是送出去培訓(xùn)。參與國家電力公司、省審計廳、華東審計部舉辦的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)150余人次。系統(tǒng)審計人員的整體素養(yǎng)有所進(jìn)步，隊伍構(gòu)造正朝多師方向進(jìn)展。同時制定了詳細(xì)的工作制度、標(biāo)準(zhǔn)或方法，公布了?內(nèi)部審計懲罰規(guī)定?，首次給予內(nèi)部審計直

57、接處理、懲罰權(quán)，對試圖違紀(jì)的人起到了威懾作用；出臺了片區(qū)審計工作規(guī)章及相關(guān)管理方法，各片區(qū)審計工作部也間續(xù)出臺了各種內(nèi)部審計管理標(biāo)準(zhǔn)，完善了審計信息溝通網(wǎng)絡(luò)，建立了工作部與監(jiān)視巡察組溝通聯(lián)絡(luò)制度，結(jié)合自身實際開展了審計質(zhì)量掌握活動，并建立了審計成果的定期跟蹤制度，初步建立了適應(yīng)新的組織體系有序運(yùn)轉(zhuǎn)的操作平臺。 三優(yōu)化審計業(yè)務(wù)流程，構(gòu)筑立體審計監(jiān)視網(wǎng)絡(luò)作為省公司“立體、動態(tài)、集約、高效監(jiān)視體系的重要組成局部，完成了審計監(jiān)視體系的建立，對原有審計業(yè)務(wù)流程進(jìn)展了重新整合，構(gòu)筑新形勢下系統(tǒng)的、分層的審計監(jiān)視體系。提升了審計監(jiān)視的功能，圍繞“三工程標(biāo)依法經(jīng)營、閉環(huán)掌握、qp化，突出“三項核心業(yè)務(wù)責(zé)任審計

58、、制度審計、效益審計，強(qiáng)化“三大功能監(jiān)視、評價和詢問，明晰“三個層次審計部、片區(qū)審計工作部、基層內(nèi)審的界面，通過制定標(biāo)準(zhǔn)化的審計工作制度、運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)和新型的審計組織形式，加大了審計監(jiān)視的力度，進(jìn)步了審計工作質(zhì)量及審計成果的運(yùn)用。 四在審計工程管理中推行工程經(jīng)理制，使內(nèi)審主要職能在審計理論中和諧統(tǒng)一為了進(jìn)步審計工作質(zhì)量，開掘和培育審計骨干，限度地調(diào)動審計人員的潛能，給審計人員供給一個充分展現(xiàn)自我價值的時機(jī)，根據(jù)省公司審計體制改革的根本思路，對綜合性審計調(diào)查工程逐步實行柔性化管理機(jī)制，不再實行指定審計工程施行對象的做法，引入工程競爭機(jī)制，通過招標(biāo)方式擇優(yōu)選定審計工程負(fù)責(zé)人。審計部首次對電力市

59、場開拓暨購銷比價管理調(diào)查工程實行公開招標(biāo)，在審計工程管理中引入招投標(biāo)制度，通過這種形式，對現(xiàn)有審計資源進(jìn)展優(yōu)化配置，選擇的審計工作施行方案，選擇的審計工程負(fù)責(zé)人，從而推動審計工作質(zhì)量的進(jìn)步。 三、幾點體會 一是審計干部對審計作用熟悉的進(jìn)步是做好審計工作的根底。廣闊審計干部熟悉到，內(nèi)部審計不僅是監(jiān)視，更是一種特別的企業(yè)管理活動，在職能上表達(dá)監(jiān)視與效勞的兼容性，即監(jiān)視下的效勞，效勞中的監(jiān)視，是監(jiān)視與效勞的高度統(tǒng)一；審計工作是公司經(jīng)營管理工作的重要組成局部，是公司內(nèi)部掌握的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，必需緊緊圍繞_電力的戰(zhàn)略目的和工作主線，與公司的其他監(jiān)視一起，把工作重點放在防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險上，進(jìn)一步強(qiáng)化審計監(jiān)視職能

60、；審計干部還在審計理論中逐步樹立了“有為才有位的思想，熟悉到“正人先要正已，根據(jù)“獨立、客觀、公正、廉潔的審計行為準(zhǔn)那么，并不斷在審計理論中學(xué)習(xí)和進(jìn)步自身經(jīng)營管理程度，通過提醒經(jīng)營管理中存在的問題，并提出加以改良的措施，實現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營管理效勞的目的，進(jìn)而找準(zhǔn)自身的位置。審計干部對審計作用熟悉的不斷進(jìn)步，為開展各項審計工作奠定了根底。 二是各級指導(dǎo)的重視和支持是發(fā)揮審計職能作用的關(guān)鍵。公司黨組高度重視內(nèi)部審計工作，劉順達(dá)總經(jīng)理屢次強(qiáng)調(diào)“三合合法、合規(guī)、合程序是立業(yè)之本，是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵，要把監(jiān)視擺在顯著位置，關(guān)鍵是要把“四個凡事凡事有章可循、凡事有人監(jiān)視、凡事有人負(fù)責(zé)、凡事有據(jù)可查落到實處。