季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板

1、 季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板 分析報(bào)告是一種比較常用的文體。有市場(chǎng)分析報(bào)告、行業(yè)分析報(bào)告、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析報(bào)告、社會(huì)問題分析報(bào)告等等。下面就是我共享的季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板，一起來看一下吧。 季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板篇一 為了進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，提高各級(jí)主要領(lǐng)導(dǎo)的財(cái)務(wù)管理意識(shí)，按照于總會(huì)計(jì)師在2022年經(jīng)營(yíng)管理專項(xiàng)工作會(huì)議上的講話精神，從此年一季度起，各單位由總會(huì)計(jì)師組織，每季度要對(duì)本單位的財(cái)務(wù)情況舉行分析，分析的主要內(nèi)容是：資產(chǎn)負(fù)債率、應(yīng)收賬款、存貨、內(nèi)部單位貸款、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的凈現(xiàn)金流、營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)，同時(shí)提出改善經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的詳細(xì)措施、降本增效的詳細(xì)措施、專項(xiàng)管理提升的詳細(xì)措施。季度財(cái)務(wù)分析

2、報(bào)告詳細(xì)內(nèi)容主要包括以下幾點(diǎn)： 一、基本狀況 1、資產(chǎn)、負(fù)債、結(jié)構(gòu)和季度間變化狀況及緣由簡(jiǎn)要分析； 2、NC帳套數(shù)量狀況：隸屬分公司帳套、一級(jí)核算工程項(xiàng)目帳套數(shù)量狀況。3、本季度企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況：企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和附屬其他業(yè)務(wù)，在各業(yè)板塊的分布狀況；按業(yè)務(wù)板塊具體說明本年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，包括主要業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)量及同比增減量。 二、經(jīng)濟(jì)效益狀況 （一）企業(yè)盈利狀況分析，包括盈利結(jié)構(gòu)，各業(yè)務(wù)板塊效益貢獻(xiàn)，效益增減變化的主要緣由。 （二）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的同比增減額及其主要影響因素。 （三）成本費(fèi)用變動(dòng)的主要因素，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)成本構(gòu)成及變動(dòng)狀況；材料費(fèi)用、工資性支出、內(nèi)部貸款利息等對(duì)利潤(rùn)增減的影響。 （四）管

3、理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用根據(jù)主要明細(xì)項(xiàng)目舉行具體分析。（五）其他業(yè)務(wù)收入、支出的增減變化。 （六）同比影響其他收益的主要事項(xiàng)，包括影響營(yíng)業(yè)外收支的.主要事項(xiàng)、金額。 三、現(xiàn)金流管理狀況 （一）經(jīng)營(yíng)、投資、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出狀況。 （二）與上季度現(xiàn)金流量狀況舉行比較分析。包括現(xiàn)金流規(guī)模和結(jié)構(gòu)，流入的主要來源（經(jīng)營(yíng)、投資或籌資），流出的主要用途（經(jīng)營(yíng)、投資、籌資）。 （三）逐項(xiàng)說明對(duì)本年度現(xiàn)金流產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。 四、資產(chǎn)負(fù)債構(gòu)成及變動(dòng)狀況 （一）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析，具體說明貨幣資金、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、存貨等項(xiàng)目的變化及增減緣由。 其中，對(duì)“應(yīng)收賬款”、“其他應(yīng)收款”、“預(yù)付賬款”和“

4、存貨”專項(xiàng)分析。重點(diǎn)說明應(yīng)收款項(xiàng)的拖欠及清欠狀況，說明存貨的構(gòu)成及其形成緣由（未完施工根據(jù)工程項(xiàng)目舉行具體分析），三年以上其他應(yīng)收款金額以及未準(zhǔn)時(shí)清理緣由，一年以上預(yù)付賬款金額以及未結(jié)轉(zhuǎn)緣由，特殊是其對(duì)企業(yè)可能的影響和將來的詳細(xì)措施。 （二）負(fù)債結(jié)構(gòu)分析，具體說明對(duì)付賬款、預(yù)收賬款、其他對(duì)付款等項(xiàng)目的變化及增減緣由,內(nèi)部單位貸款負(fù)債規(guī)模、內(nèi)部單位貸款所產(chǎn)生成本的變動(dòng)狀況等。重點(diǎn)分析企業(yè)三年以上的對(duì)付賬款、預(yù)收賬款和其他對(duì)付款金額的主要債權(quán)人及未付緣由；應(yīng)繳稅費(fèi)要按工程項(xiàng)目舉行逐項(xiàng)分析。 五、針對(duì)本季度企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中存在的問題，制約企業(yè)持續(xù)進(jìn)展的主要因素；下季度擬實(shí)行的改進(jìn)管理和提高經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的詳

5、細(xì)措施及業(yè)務(wù)進(jìn)展方案；總結(jié)分析加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)控制方面的詳細(xì)措施和閱歷，同時(shí)提出改善經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，保證完成預(yù)算指標(biāo)的詳細(xì)措施。 六、在完成預(yù)算指標(biāo)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步降本增效的詳細(xì)措施。七、按照中冶集企管【2022】8號(hào)關(guān)于做好2022年管理提升活動(dòng)的通知文件精神，坐實(shí)專項(xiàng)提升的詳細(xì)措施。 八、同上季相比改善效果狀況。 季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板篇二 19XX年度，我局所屬企業(yè)在改革開放力度加大，全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)步進(jìn)展的形勢(shì)下，堅(jiān)持以提高效益為中心，以搞活經(jīng)濟(jì)強(qiáng)化管理為重點(diǎn)，深入企業(yè)內(nèi)部改革，深化挖潛，調(diào)節(jié)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，進(jìn)一步完美了企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)機(jī)制，努力開辟，奮力競(jìng)爭(zhēng)。銷售收入實(shí)現(xiàn)XXX萬元，比去年增強(qiáng)3

6、0以上，并在取得較好經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，取得了較好的社會(huì)效益。 （一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成狀況 本年度商品銷售收入為XXX萬元，比上年增強(qiáng)XXX萬元。其中，商品流通企業(yè)銷售實(shí)現(xiàn)XXX萬元，比上年增強(qiáng)55，商辦工業(yè)產(chǎn)品銷售XXX萬元，比上年削減10，其它企業(yè)營(yíng)業(yè)收入實(shí)現(xiàn)XXX萬元，比上年增強(qiáng)43。全年毛利率達(dá)到1482，比上年提高052。費(fèi)用水平本年實(shí)際為77，比上年上升063。全年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)XXX萬元，比上年增長(zhǎng)468。其中，商業(yè)企業(yè)利潤(rùn)XXX萬元，比上年增長(zhǎng)125，商辦工業(yè)利潤(rùn)XXX萬元，比上年下降2887。銷售利潤(rùn)率本年為483，比上年下降005。其中，商業(yè)企業(yè)為481，升高03。所有流淌資金周轉(zhuǎn)天

7、數(shù)為128天，比上年的110天慢了18天。其中，商業(yè)企業(yè)周轉(zhuǎn)天數(shù)為60天，比上年的53天慢了7天。 （二）主要財(cái)務(wù)狀況分析 1、銷售收入狀況 通過強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，調(diào)節(jié)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，增設(shè)經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大銷售范圍，促進(jìn)了銷售收入的提高。如南一百貨商店銷售收入比去年增強(qiáng)2964萬元；古都五交公司比上年增強(qiáng)3962萬元。 2、費(fèi)用水平狀況 全局商業(yè)的流通費(fèi)用總額比上年增強(qiáng)1448萬元，費(fèi)用水平升高082其其中：運(yùn)雜費(fèi)增強(qiáng)131萬元；保管費(fèi)增強(qiáng)45萬元；工資總額31萬元；福利費(fèi)增強(qiáng) 67萬元；房屋租賃費(fèi)增強(qiáng)502萬元；低值易耗品攤銷增強(qiáng)52萬元。 從變化因素看，主要是因?yàn)檎咭蛩赜绊懀赫{(diào)節(jié)了三資、一金比例，使費(fèi)

8、用肯定值增強(qiáng)了128萬元；調(diào)節(jié)了房屋租賃價(jià)格，使費(fèi)用增強(qiáng)了502萬元；企業(yè)普調(diào)工資，使費(fèi)用相對(duì)增強(qiáng)809萬元?？鄢@三種因素影響，本期費(fèi)用肯定額為9056萬元，比上年相對(duì)削減102萬元。費(fèi)用水平為67，比上年下降04。 3、資金運(yùn)用狀況 年末，所有資金占用額為XXX萬元，比上年增強(qiáng)287。其中：商業(yè)資金占用額XXX 萬元，占所有流淌資金的55，比上年下降687。結(jié)算資金占用額為XXX萬元，占318，比上年升高了865。其中：應(yīng)收貨款和其他應(yīng)收款比上年增強(qiáng)5481萬元。從資金占用狀況分析，各項(xiàng)資金占用比例嚴(yán)峻不合理，應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)三角債的清理工作。 4、利潤(rùn)狀況 企業(yè)利潤(rùn)比上年增強(qiáng)XXX萬元，主要因

9、素是： （1）增強(qiáng)因素：因?yàn)殇N售收入比上年增強(qiáng)8043萬元，利潤(rùn)增強(qiáng)了418萬元；因?yàn)槊时壬夏暝鰪?qiáng)052，使利潤(rùn)增強(qiáng)80萬元；因?yàn)槠渌黜?xiàng)收入比同期多收43萬元，使利潤(rùn)增強(qiáng)427萬元；因?yàn)橹С鲱~比上年少支出61萬元，使利潤(rùn)增強(qiáng) 61萬元。 （2）削減因素：因?yàn)橘M(fèi)用水平比上年提高082，使利潤(rùn)削減1056萬元；因?yàn)槎惵时壬夏晟细?04，使利潤(rùn)少實(shí)現(xiàn)5萬元；因?yàn)樨?cái)產(chǎn)損失比上年多168萬元，使利潤(rùn)削減168萬元。以上兩種因素相抵，本年度利潤(rùn)額多實(shí)現(xiàn)XXX萬元。 （三）存在的問題和建議 1、資金占用增長(zhǎng)過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特殊是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度升高，如不準(zhǔn)時(shí)清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，樂觀回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員樂觀性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。 2、經(jīng)營(yíng)性虧損單位有增無減，虧損額不斷增強(qiáng)。全局企業(yè)