出納和總賬的期末處理實訓課件

用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）第12章

出納和總賬的期末處理用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

出納和總賬的期末處理

12.1出納業(yè)務(wù)的期末處理

12.2總賬系統(tǒng)的期末處理用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

出納和總賬的期末處理

會計期末的賬務(wù)處理是各部門各系統(tǒng)都要進行的期末賬務(wù)操作，期末處理是指在將本月所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，全部登記入賬后所要做的工作，主要包括對賬和結(jié)賬。在用友ERP-U8系統(tǒng)中，出納是總賬系統(tǒng)中的一個子系統(tǒng)，專門用于處理與現(xiàn)金科目、銀行科目有關(guān)的業(yè)務(wù)。用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

出納業(yè)務(wù)的期末處理（2）根據(jù)實際情況選擇“啟用日期”并填制“調(diào)整前余額”（也可使用系統(tǒng)默認的內(nèi)容）之后，單擊【日記賬期初未達賬項】按鈕，即可打開【企業(yè)方期初】窗口。（3）單擊工具欄上的【增加】按鈕，即可在該窗口中出現(xiàn)一空白行，在其中根據(jù)企業(yè)的實際情況輸入相應(yīng)內(nèi)容?！酒髽I(yè)方期初】窗口輸入相應(yīng)的內(nèi)容用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

出納業(yè)務(wù)的期末處理12.1.2銀行對賬單的錄入具體的操作步驟如下：（1）選擇【財務(wù)會計】|【總賬】|【出納】|【銀行對賬】|【銀行對賬單】選項，即可打開【銀行科目選擇】對話框。（2）在選擇相應(yīng)的銀行科目、月份范圍之后，單擊【確定】按鈕，即可打開【銀行對賬單】窗口，在此可查看錄入的其實銀行未達賬及銀行對賬單。【銀行科目選擇】對話框

【銀行對賬單】窗口用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

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（3）單擊工具欄上的【增加】按鈕，即可增加一空白行，在其中輸入相應(yīng)內(nèi)容（其中“余額”不需輸入，系統(tǒng)將會自動顯示）之后，單擊【保存】按鈕，銀行對賬單即可錄入成功。銀行對賬單錄入完成之后，要立即將其引用，才可進行相應(yīng)的操作。具體的操作步驟如下：（1）在【銀行對賬單】窗口中單擊工具欄上的【引入】按鈕，打開【銀行對賬單引入接口管理】對話框。輸入新的內(nèi)容【銀行對賬單引入接口管理】對話框用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）出納業(yè)務(wù)的期末處理（3）根據(jù)向?qū)У奶崾据斎胂鄳?yīng)內(nèi)容之后，單擊【下一步】按鈕，即可打開【模板制作向?qū)?】對話框。（4）單擊【下一步】按鈕，即可打開【模板制作向?qū)?】對話框，在其中選擇“文本文件格式”單選按鈕和“描述行”的單選按鈕，并在“字符型布位符”和“數(shù)字型補位符”列表框中選擇位數(shù)?！灸０嬷谱飨?qū)?】對話框【模版制作向?qū)?】對話框用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

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（5）單擊【下一步】按鈕，即可打開【模板制作向?qū)?】對話框，在其中根據(jù)實際情況設(shè)置文件格式。（6）單擊【完成】按鈕，在彈出的信息提示框中進行確認之后，即可設(shè)置成功，并給出相應(yīng)提示。（7）單擊【確定】按鈕，即可返回到【銀行對賬單引入接口管理】對話框，雙擊創(chuàng)建的模版或單擊【導入文件】按鈕，即可完成引入操作?！灸０嬷谱飨?qū)?】對話框提示信息用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

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（3）單擊【對賬】按鈕，即可打開【自動對賬】對話框，在其中輸入截止日期，并選擇對賬的相應(yīng)條件，確定相差天數(shù)。（4）單擊【確定】按鈕，即可顯示自動對賬結(jié)果。左邊為單位日記賬，右邊為銀行對賬單。單擊【方向】按鈕，則可由水平改變?yōu)樯舷嘛@示方式?！咀詣訉~】對話框?qū)~結(jié)果用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）出納業(yè)務(wù)的期末處理（5）單擊【取消】按鈕，即可打開【銀行反對賬范圍】對話框，在其中選擇要進行反對賬的期間和取消的數(shù)據(jù)范圍（全部數(shù)據(jù)、自動勾對和手工勾對）。（6）單擊【確定】按鈕，即可打開提示確認信息，單擊【是】按鈕，即可自動對此期間已兩清的銀行賬取消兩清標志。（7）如果要手工對賬，則可分別要企業(yè)日記和銀行對賬單中，雙擊對賬記錄所對應(yīng)的“兩清”欄，使之顯示為“Y”標記。（8）單擊【檢查】按鈕，即可打開【對賬平衡檢查】對話框，檢查對賬是否平衡【銀行反對賬范圍】對話框提示信息顯示檢查結(jié)果用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

出納業(yè)務(wù)的期末處理12.1.4余額調(diào)節(jié)表的查詢與輸出具體的操作步驟如下：（1）選擇【財務(wù)會計】|【總賬】|【出納】|【銀行對賬】|【余額調(diào)節(jié)表查詢】選項，即可打開【銀行存款余額調(diào)節(jié)表】窗口。（2）在其中選擇一個銀行科目，單擊【查看】按鈕或雙擊所選的銀行科目，即可顯示該科目銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

（3）單擊【詳細】按鈕，即可查看到更詳細的余額調(diào)節(jié)表

（4）如果進行打印保存，則單擊工具欄上的【打印】按鈕，即可。【銀行存款余額調(diào)節(jié)表】窗口

所選科目的銀行存款余額調(diào)節(jié)表用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

出納業(yè)務(wù)的期末處理12.1.5查詢對賬勾對情況查詢對賬勾對情況用于查詢單位日記賬及銀行對賬單的對賬結(jié)果。具體的操作步驟如下：（1）可選擇【財務(wù)會計】|【總賬】|【出納】|【銀行對賬】|【查詢對賬勾對情況】選項，即可打開【銀行科目選擇】對話框。（2）在“科目”下拉列表框中選擇相應(yīng)的科目，并選擇相應(yīng)的單選項之后，可單擊【確定】按鈕，即可打開【查詢銀行勾對情況】窗口?！俱y行科目選擇】對話框【查詢銀行勾對情況】窗口用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

出納業(yè)務(wù)的期末處理12.1.6核銷銀行賬具體的操作步驟如下：（1）選擇【財務(wù)會計】|【總賬】|【出納】|【銀行對賬】|【核銷銀行賬】選項，即可打開【核銷銀行賬】對話框。（2）在選擇要核銷的銀行科目之后，單擊【確定】按鈕，即可出現(xiàn)一個信息提示框，提示用戶是否確定要進行銀行賬核銷。單擊【否】按鈕，取消銀行賬核銷操作；單擊【是】按鈕，系統(tǒng)即可自動進行核銷操作?！竞虽N銀行賬】對話框用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

出納業(yè)務(wù)的期末處理12.1.7長期未達賬審計具體的操作步驟如下：（1）選擇【財務(wù)會計】|【總賬】|【出納】|【長期未達賬審計】選項，即可打開【長期未達賬審計條件】對話框。（2）在其中輸入截止日期并設(shè)置至截止日期未達超過天數(shù)之后，單擊【確定】按鈕，即可打開【長期未達審計】窗口?！鹃L期未達賬審計條件】對話框【長期未達審計】窗口用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

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（3）可在其中可以對銀行對賬單的長期未過審計進行查詢，如果想要進行更詳細的查詢，則可單擊【定位】按鈕，即可打開【條件錄入窗】對話框。（4）在輸入相應(yīng)的條件之后，單擊【確定】按鈕，即可進行相應(yīng)內(nèi)容的查詢。（5）選擇【單位日記賬】選項卡，即可進行日記賬長期未達賬審計的查詢操作。【條件錄入窗】對話框【單位日記賬】選項卡用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

總賬系統(tǒng)的期末處理12.2總賬系統(tǒng)的期末處理12.2.1定義自動轉(zhuǎn)賬憑證1.自定義轉(zhuǎn)賬具體的操作步驟如下：（1）選擇【財務(wù)會計】|【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【自定義轉(zhuǎn)賬】選項，即可打開【自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置】窗口。（2）單擊【增加】按鈕，即可打開【轉(zhuǎn)賬目錄】對話框?！咀远x轉(zhuǎn)賬設(shè)置】窗口

【轉(zhuǎn)賬目錄】對話框用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

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（6）再次單擊【增加】按鈕，按照上述步驟輸入貸方的分錄摘要、科目編碼和方向。（7）在“公式名稱”列表框中選擇相應(yīng)的公式之后，單擊【下一步】按鈕，即可打開【公式說明】對話框，在其中輸入貸方內(nèi)容并勾選相應(yīng)的選項。（8）單擊【下一步】按鈕，即可返回到【公式向?qū)А繉υ捒?，在“公式名稱”列表框中選擇“常數(shù)”選項后，再單擊【下一步】按鈕，即可打開【常數(shù)】對話框。【常數(shù)】對話框重新輸入相關(guān)內(nèi)容用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

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（9）在輸入預設(shè)好的常數(shù)之后，勾選“繼續(xù)輸入公式”復選框，并在“運算符”中選擇“除”單選按鈕，單擊【下一步】按鈕，即可在【常數(shù)】對話框中輸入預設(shè)的另一個常數(shù)。（10）單擊【完成】按鈕之后，所選公式可在【自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置】窗口中顯示出來。單擊【保存】按鈕，即可將所增加的貸方內(nèi)容保存到系統(tǒng)中。2.對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)具體的操作步驟如下：（1）選擇【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【對應(yīng)結(jié)賬】選項，即可彈出【對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框，在其中輸入需要對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的編號、憑證類別、摘要、轉(zhuǎn)出科目編碼、轉(zhuǎn)出科名稱和轉(zhuǎn)出輔助項。顯示公式【對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】窗口用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

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（2）單擊工具欄上的【增行】按鈕，即可出現(xiàn)一空白行。在空白行上輸入需要轉(zhuǎn)入科目的編碼、名稱、輔助項和結(jié)轉(zhuǎn)系數(shù)。單擊工具欄上的【保存】按鈕，即可保存這張轉(zhuǎn)賬憑證的設(shè)置。

（3）如果不想保留這張轉(zhuǎn)賬憑證的設(shè)置，則單擊工具欄上的【刪行】按鈕，即可出現(xiàn)一個信息提示框，單擊【是】按鈕即可刪除該憑證。增加新行信息提示框

總賬系統(tǒng)的期末處理3.銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)具體的操作步驟如下：（1）選擇【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)】選項，即可彈出【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框。

（2）在輸入相應(yīng)的科目內(nèi)容之后，單擊【確定】按鈕，即可進行銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)進行售價計劃價銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置的操作步驟如下：（1）選擇【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【售價（計劃價）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】選項，即可打開【售價（計劃價）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)】對話框。（2）根據(jù)實際情況進行設(shè)置，設(shè)置完成之后，單擊【確定】按鈕，即可進行結(jié)轉(zhuǎn)。用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框【售價（計劃價）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)】對話框用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

總賬系統(tǒng)的期末處理5．期間損益具體操作步驟如下：（1）選擇【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【期間損益】選項，即可打開【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框。（2）調(diào)整“憑證類別”為“轉(zhuǎn)賬憑證”之后，在“本年利潤科目”文本框中輸入相應(yīng)的科目編碼。單擊該對話框中的任何位置，即可在“本年利潤科目編碼”欄內(nèi)和“本年利潤科目名稱”欄內(nèi)顯示出相應(yīng)的內(nèi)容。

（3）最后單擊【確定】按鈕，即可完成相應(yīng)的操作?！酒陂g損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框期間損益結(jié)轉(zhuǎn)用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

總賬系統(tǒng)的期末處理6．自定義比例轉(zhuǎn)賬具體的操作步驟如下：（1）選擇【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【自定義比例轉(zhuǎn)賬】選項，即可打

開【自定義比例結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框。（2）單擊【增加】按鈕，即可打開

【增加】對話框。在其中輸入自定義比例

轉(zhuǎn)賬的編號和摘要等內(nèi)容之后，單擊

【保存】按鈕，將添加的內(nèi)容進行保存。（3）如果想要刪除某一自定義比例轉(zhuǎn)賬，

在選中該內(nèi)容之后，單擊【刪除】按鈕，

即可彈出一個信息提示框。

單擊【是】按鈕，即可刪除成功?！咀远x比例結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

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（4）單擊【增行】按鈕，即可出現(xiàn)一個空白行。在其中輸入相應(yīng)的內(nèi)容之后，單擊【保存】按鈕，即可完成操作。（5）如果想要刪除某一行的信息，則在選中要刪除的行之后，單擊【刪行】按鈕，即可彈出一個信息提示框。單擊【是】按鈕，即可將此行刪除。增加新行提示信息用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

總賬系統(tǒng)的期末處理12.2.2生成自動轉(zhuǎn)賬憑證具體的操作步驟如下：（1）選擇【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬生成】選項，即可打開【轉(zhuǎn)賬生成】對話框，在其中選擇“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕。（2）單擊【全選】按鈕，即可在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”欄內(nèi)出現(xiàn)“Y”標志。【轉(zhuǎn)賬生成】對話框顯示結(jié)轉(zhuǎn)標志用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

總賬系統(tǒng)的期末處理（3）單擊【確定】按鈕，即可彈出一個信息提示框。因為第二個自定義轉(zhuǎn)賬憑證，必須依據(jù)已記賬的第一個自定義轉(zhuǎn)賬憑證的數(shù)據(jù)，才能自動生成憑證。因此，單擊【確定】按鈕，即可自動生成憑證。（4）在憑證中單擊工具欄上的【保存】按鈕，可在該憑證的左上角即可顯示出“已生成”字樣，這表示已經(jīng)自動將當前憑證追加到未記賬憑證中去了。信息提示框自動生成憑證顯示“已生成”字樣用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

總賬系統(tǒng)的期末處理2.生成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證具體的操作步驟如下：（1）在【企業(yè)應(yīng)用平臺】中【基礎(chǔ)設(shè)置】選項列表中，選擇【基礎(chǔ)檔案】|【財務(wù)】|【外幣設(shè)置】選項，即可打開【外幣設(shè)置】對話框。單擊“調(diào)整匯率”空白欄輸入期末匯率值之后，單擊【退出】按鈕退出。（2）在【業(yè)務(wù)工作】列表中，選擇【財務(wù)會計】|【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬生成】選項，即可打開【轉(zhuǎn)賬生成】對話框，這里選中“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕?！就鈳旁O(shè)置】對話框【轉(zhuǎn)賬生成】對話框用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

總賬系統(tǒng)的期末處理（3）單擊“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選項右邊的

按鈕，即可打開【匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框，設(shè)置需要進行匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)的科目、憑證類別和匯兌損益入賬科目。（4）在設(shè)置完成之后，單擊【確定】按鈕，可返回【轉(zhuǎn)賬生成】對話框。單擊【全選】按鈕，將所有對象全部選中之后，“是否結(jié)轉(zhuǎn)”欄內(nèi)將出現(xiàn)“Y”標志?！緟R兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】對話框選中對象用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

總賬系統(tǒng)的期末處理

（5）單擊【確定】按鈕，即可進入【匯兌損益試算表】對話框。（6）在查看系統(tǒng)生成的匯兌損益數(shù)據(jù)完畢之后，單擊【確定】按鈕，即可自動生成轉(zhuǎn)賬憑證。（7）單擊【保存】按鈕，即可在憑證的左上角出現(xiàn)“已生成”字樣，表示系統(tǒng)已將當前的憑證追加到未記賬憑證中去了?！緟R兌損益試算表】對話框【轉(zhuǎn)賬憑證】對話框生成轉(zhuǎn)賬憑證用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

總賬系統(tǒng)的期末處理12.2.3對賬處理具體的操作步驟如下：（1）選擇【總賬】|【期末】|【對賬】選項，即可打開【對賬】對話框。雙擊要進行對賬的月份的“是否對賬”欄，或選中要對賬的月份之后，單擊工具欄上的【選擇】按鈕，即可在“是否對賬”欄內(nèi)出現(xiàn)一個“Y”標志。（2）單擊【對賬】按鈕，即可開始自動進行對賬并顯示出對賬結(jié)果?！緦~】對話框選擇對賬的月份對賬結(jié)果用友ERP-U8財務(wù)處理實務(wù)（8.7X版）

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（3）如果賬賬相符，則在“對賬結(jié)果”欄中將顯示“正確”字樣；如果賬賬不符，則將顯示“錯誤”信息，單擊“錯誤”則將顯示“對賬錯誤信息表”，用戶在此可以查看引起賬套錯誤的原因。（4）單擊【試算】按鈕，即可出現(xiàn)【試算平衡表】窗口，在其中可以對各個科目類別余額進行試算平衡。12.2.4結(jié)賬

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