備用金管理規(guī)章制度范本（3篇）

第6頁共6頁備用金管理規(guī)章制度范本1.本?公司各部門?零用周轉(zhuǎn)金?的劃撥采取?定額式，各?部門劃撥_?__元，以?供日常零星?開支之用。?2.各部?門的備用金?限用于購置?消耗性文具?用品及事務(wù)?性臨時開支?，其余購置?器具修繕或?金額較大的?開支，均應(yīng)?先行呈準(zhǔn)后?始得辦理。?3.各部?門應(yīng)于每周?六抄報本周?諸項費用開?支，限次周?星期一送會?計科審核，?次周星期三?由會計科按?各單位核準(zhǔn)?金額劃撥，?但開支申請?金額較少者?，合并至下?周統(tǒng)一劃撥?。4.各?部門按周抄?報該部門費?用時，應(yīng)按?次序編號填?制備用金報?表，一式兩?份，一份自?行留底存查?，一份送會?計科憑以核?對。5.?各部門申請?核撥時，應(yīng)?將___或?收據(jù)貼于原?始憑證粘貼?頁上，在粘?貼頁右下端?應(yīng)有部門主?管、申請人?簽章證明。?6.索取?___或收?據(jù)時，應(yīng)注?意本公司抬?頭、廠家及?負責(zé)人簽章?品名、金額?、數(shù)量等。?7.會計?科審核各部?門備用金申?請，須會同?有關(guān)單位按?其授權(quán)范圍?審核各項費?用，并通知?單位。8?.各部門備?用金賬務(wù)處?理以不設(shè)立?賬簿記載為?原則，僅以?備用金周報?表代替。備?用金(現(xiàn)金?)報表代替?現(xiàn)金簿，備?用金(各項?費用)明細?表代替費用?明細賬。?9.各部門?各項費用應(yīng)?于發(fā)生當(dāng)月?報銷。1?0.本辦法?未定事項，?按慣例或會?計一般處理?原則辦理。?備用金管理規(guī)章制度范本（二）一?、本制度適?用于公司各?部門及所有?項目部。?二、備用金?范圍1、?采購員零星?采購備用金?;2、個?人因公出差?零星開支備?用;3、?經(jīng)常性的零?星開支備用?金;4、?項目兼任財?務(wù)人員備用?金;5、?其他備用金?。三、實?行備用金制?度有利于各?部門工作人?員積極靈活?地開展業(yè)務(wù)?，從而提高?工作效率，?但必須做到??？顚Ｓ茫?不得挪用、?轉(zhuǎn)借他人或?用于其他用?途，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，將嚴(yán)肅?處理。四?、備用金借?款和報銷手?續(xù)程序1?、工作人員?需臨時借用?備用金時，?先到財務(wù)部?索取“借款?單”，財務(wù)?人員根據(jù)實?際需要向借?款人發(fā)放“?借款單”，?一式兩聯(lián)，?借款人按規(guī)?定的格式內(nèi)?容填寫借款?單，并按流?程辦理簽字?手續(xù)。財務(wù)?人員審核簽?字后的“借?款單”各項?內(nèi)容是否正?確和完整，?經(jīng)審核無誤?后才能辦理?付款手續(xù)。?2、借款?人員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在三?日內(nèi)到財務(wù)?部索取“報?銷單”，填?寫好“報銷?單”的各項?規(guī)定內(nèi)容，?并經(jīng)主管領(lǐng)?導(dǎo)審批后，?再將“報銷?單”返回財?務(wù)部，財務(wù)?人員根據(jù)財?務(wù)制度規(guī)定?認(rèn)真審核無?誤后，辦理?報銷手續(xù)。?3、借款?人辦理報銷?手續(xù)時，財?務(wù)人員應(yīng)查?閱“備用金?”臺賬，查?___銷人?員原借款金?額，對報銷?的超支款項?應(yīng)及時付現(xiàn)?退還本人，?對報銷后低?于備用金金?額款項的，?應(yīng)讓其退回?余額以結(jié)清?原借款單所?借賬款。?4、因業(yè)務(wù)?原因長期借?用備用金的?人員可由財?務(wù)部根據(jù)實?際情況核定?，撥出一筆?固定數(shù)額的?現(xiàn)金并規(guī)定?使用范圍;?使用部門必?須設(shè)立專人?經(jīng)管定額備?用金，備用?金經(jīng)管人員?必須妥善保?存支付備用?金的收據(jù)、?___以及?各種報銷憑?證，并設(shè)備?用金登記簿?，記錄各種?零星支出。?經(jīng)管人員必?須按月定期?向公司財務(wù)?部申報備用?金使用情況?，前賬未清?，不得繼續(xù)?借款。對因?特殊原因不?能按時結(jié)算?的，須提前?向財務(wù)負責(zé)?人說明原因?，經(jīng)財務(wù)負?責(zé)人同意后?，方可延期?。五、備?用金額度?1、采購員?借用的零星?采購用款，?單次不得超?過___元?，超過__?_元的材料?采購，應(yīng)由?供貨方持合?法、真實、?完整的原始?資料，按規(guī)?定的程序經(jīng)?審核批準(zhǔn)后?，到公司財?務(wù)部或項目?部財務(wù)人員?處辦理貨款?支付、結(jié)算?手續(xù)。單筆?超過___?元的采購，?必須按照工?程部制度規(guī)?定，走合同?審批程序采?購。2、?員工因公出?差借款，按?預(yù)計出差天?數(shù)、往返路?費、住宿費?等支出核定?借款額度。?3、各工?程項目備用?金，視各項?目情況不同?，備用金額?度暫定為每?周___萬?—___萬?。特殊情況?，需由項目?經(jīng)理提前向?總經(jīng)理說明?情況，予以?審批。4?、其他借款?，根據(jù)實際?情況核定金?額。六、?備用金使用?審批權(quán)限?備用金使用?由部門負責(zé)?人簽字批準(zhǔn)?，部門負責(zé)?人為備用金?借款的第一?責(zé)任人。?七、財務(wù)部?應(yīng)當(dāng)按照借?款日期、借?款部門、借?款人、用途?、金額、注?銷日期建立?備用金臺賬?，按月及時?清理。八?、借用備用?金的人員應(yīng)?在兩周內(nèi)沖?賬，對無故?拖延者，財?務(wù)部發(fā)出最?后一次催辦?通知后還不?辦理者，財?務(wù)部有權(quán)從?下月起直接?從借款人工?資中抵扣，?不再另行通?知。九、?所有各種備?用金，必須?在年末進行?徹底清理，?不允許跨年?度使用。對?因特殊原因?必須跨年度?使用備用金?時，年底必?須重新辦理?借款手續(xù)，?并沖銷當(dāng)年?借款。十?、本制度由?公司財務(wù)部?負責(zé)解釋和?修訂。十?一、本制度?自下發(fā)之日?起實施。備用金管理規(guī)章制度范本（三）第一?條、為了加?強公司各辦?事處備用金?的管理，提?高資金利用?效率，有效?控制資金占?用，特制定?本制度。?第二條、備?用金是各辦?事處工作人?員用作日常?辦公用品開?支、項目管?理及實施、?差旅費等以?現(xiàn)金方式借?用的款項。?第三條、?實行備用金?制度有利于?各辦事處工?作人員積極?靈活地開展?業(yè)務(wù)，從而?提高工作效?率，但必須?做到專款專?用，專人專?賬管理，不?得挪用和_?__，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處?理。第四?條、備用金?的管理要求?:1、備?用金帳戶由?專人負責(zé)，?實行專帳管?理。各辦事?處需將備用?金帳戶管理?人員的情況?報部公司備?案。2、?備用金管理?員及時做好?備用金帳戶?的收支記錄?，每周五下?班前將本周?的收支情況?以電子報表?形式報公司?人事行政部?。3、備?用金帳戶按?月結(jié)清，備?用金管理員?應(yīng)于每月_?__日結(jié)清?備用金帳戶?，將備用金?帳戶的支出?憑證分類整?理隨備用金?帳戶的收支?情況表以快?遞方式報公?司人事行政?部。4、?公司財務(wù)部?有權(quán)對各辦?事處的備用?金帳戶進行?不定期清查?，備用金的?支出要嚴(yán)格?遵守公司的?財務(wù)制度，?不得出現(xiàn)白?條抵帳，未?經(jīng)同意任何?人無權(quán)轉(zhuǎn)借?備用金。?第五條、備?用金的申請?:1、備?用金的申請?必須嚴(yán)格遵?守公司的財?務(wù)制度，由?辦事處負責(zé)?人提出申請?，經(jīng)人事行?政部審核，?公司總經(jīng)理?審批后，方?能劃入指定?帳戶。2?、備用金申?請時間為每?月___日?。3、上?月備用金帳?戶沒有結(jié)清?的，不能申?請下月的備?用金。第?六條、備用?金的支出范?圍:1、?辦事處日常?辦公支出;?2、辦事?處所轄市場?的項目實施?與管理支出?;3、辦?事處所用辦?公設(shè)備/固?定資產(chǎn)類支?出;4、?辦事處所連?轄市場開發(fā)?支出;5?、其他得到?批準(zhǔn)的支出?;第七條?、備用金的?使用程序:?1、辦事?處人員需支?取備用金時?，需填寫“?借款單”，?借款人按規(guī)?定的格式內(nèi)?容填寫借款?日期、借款?人、借款用?途和借款金?額等事項，?經(jīng)項目主管?經(jīng)理簽字同?意，再由備?用金專管員?審核后，方?可使用備用?金。2、?借款人員完?成業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)到?備用金專管?員處，填寫?好“報銷單?”的各項規(guī)?定內(nèi)容，并?經(jīng)主管經(jīng)理?審批后，再?將“報銷單?”返回備用?金專管員處?，專管員審?核無誤后，?辦理報銷手?續(xù)。3、?借款人辦理?報銷手續(xù)時?，備用金專?管員應(yīng)查閱?“備用金”?臺賬，查_?__銷人員?原借款金額?，對報銷的?超支款項應(yīng)?及時付現(xiàn)退?還本人，對?報銷后低于?備用金金額?款項的，應(yīng)?讓其退回余?額以結(jié)清原?借款單所借?賬款。4?、備用金專?管員必須妥?善保存支付?備用金的收?據(jù)、___?以及各種報?銷憑證，并?設(shè)備用金登?記簿，記錄?各種零星支?出，每月_?__日備用?金專管員匯?總清理備用?金帳戶，并?將備用金帳?戶的收支情?況報總公司?人事行政部?門備查。?5、借用備?用金的人員?應(yīng)及時沖賬?，對無故拖?延者，備用?金專管員發(fā)?出催辦通知?后還不辦理?者，備用金?專管員可通?知財務(wù)部將?從下月起直?接從借款人?獎金中抵扣?，不再另行?通知。6?、跨年度使?用備用金時?，年底必須?重新辦理借?款手續(xù)，并?沖銷年