燃氣有限公司董事會審計與風險管理委員會議事規(guī)則

XXXX燃氣有限公司董事會審計與風險管理委員會議事規(guī)則第一章總則第一條

為強化董事會決策功能，做到事前審計、專業(yè)審計，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督，進一步完善集團治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國集團法》、《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，集團特設立董事會審計與風險管理委員會，并制定本議事規(guī)則。第二條

董事會審計與風險管理委員會是董事會按照股東會決議設立的專門工作機構(gòu)，主要負責集團內(nèi)部和外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。

第二章人員組成第三條

審計與風險管理委員會至少由五名成員組成，其中至少包括有一名董事及專業(yè)會計人員。第四條

審計與風險管理委員會成員由董事長、全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。第五條

審計與風險管理委員會設主任委員一名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員會工作；主任委員在委員內(nèi)選舉，并報請董事會批準產(chǎn)生。第六條

審計與風險管理委員會任期與董事會任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔任集團董事職務，自動失去委員資格，并由委員會根據(jù)上述第三至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。第七條

審計與風險管理委員會下設辦公室為日常辦事機構(gòu)，負責日常工作聯(lián)絡和會議組織等工作。第三章職責權(quán)限第八條

審計與風險管理委員會的主要職責權(quán)限：（一）審查公司內(nèi)部審計年度工作計劃并報董事會批準；（二）監(jiān)督公司內(nèi)部審計質(zhì)量與財務信息披露；（三）對公司內(nèi)部審計機構(gòu)負責人的任免向董事會提出建議；（四）領導公司內(nèi)部審計機構(gòu)開展審計工作，并對內(nèi)部審計人員及其工作進行考核；（五）監(jiān)督公司外部審計等相關(guān)中介機構(gòu)的報酬支付，對公司聘用和更換中介機構(gòu)提出意見；（六）負責公司內(nèi)部審計與外部審計之間的溝通；（七）檢查指導公司全面風險管理體系的運行，對公司的內(nèi)部控制進行考核；（八）審查公司全面風險管理年度工作計劃和年度工作報告；（九）審查公司風險管理策略和重大風險管理解決方案，檢查、監(jiān)督公司存在或潛在的各種風險；（十）檢查公司遵守法律、法規(guī)的情況；（十一）董事會賦予的其他職責。第九條

審計與風險管理委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定。審計與風險管理委員會應配合監(jiān)事審計活動。第十條

下設辦公室負責做好審計與風險管理委員會決策的前期準備工作，提供集團有關(guān)方面的書面資料；（一）集團相關(guān)財務報告；（二）內(nèi)外部審計機構(gòu)的工作報告；（三）外部審計合同及相關(guān)工作報告；（四）集團對外披露信息情況；（五）集團重大關(guān)聯(lián)交易審計報告；（六）其他相關(guān)事宜。第十一條

審計與風險管理委員會會議，對審計工作組提供的報告進行評議，并將相關(guān)書面決議材料呈報董事會討論：（一）外部審計機構(gòu)工作評價，外部審計機構(gòu)的聘請及更換；（二）集團內(nèi)部審計制度是否已得到有效實施，財務報告是否全面真實；（三）集團的對外披露的財務報告等信息是否客觀真實；（四）集團內(nèi)財務部門、審計部門包括其負責人的工作評價；（五）其他相關(guān)事宜。

第五章議事規(guī)則第十二條

審計與風險管理委員會會議每年至少召開一次會議，由審計與風險管理委員會委員提議召開，于會議召開前二天通知全體委員，會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委任其他一名委員主持。第十三條

審計與風險管理委員會會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票的表決權(quán)；會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過。第十四條

審計與風險管理委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決；如有必要，會議可以采取通訊表決的方式召開。第十五條

下設辦公室可列席審計與風險管理委員會會議，必要時可邀請集團董事、監(jiān)事及其他高級管理人員列席會議。第十六條

如有必要，審計與風險管理委員會可以聘請中介機構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費用由集團支付。第十七條

審計與風險管理委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本辦法的規(guī)定。第十八條

審計與風險管理委員會會議應當有記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上簽名；會議記錄由集團董事會秘書保存。第十九條

審計與風險管理委員會通過的議案及表決結(jié)果，應以書面形式報集團董事會。第二十條

出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務，不得擅自披露有關(guān)信息。第六章附則第二十一條

本議事規(guī)則自董事會決議通過之日起試行。第二十二條

本議事規(guī)則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)