財(cái)務(wù)總監(jiān)ERP沙盤(pán)報(bào)告-2

財(cái)務(wù)總監(jiān)ERP沙盤(pán)報(bào)告我們進(jìn)行了為期兩周的沙盤(pán)模擬實(shí)驗(yàn)。我擔(dān)任本組的財(cái)務(wù)總監(jiān)。我們的實(shí)訓(xùn)時(shí)間雖然不短，但是，我們安排的很緊湊，每個(gè)環(huán)節(jié)都很充實(shí)、緊張。我們組一共有5個(gè)成員，設(shè)有CEO（吳耀冬），采購(gòu)總監(jiān)（方露露），生產(chǎn)總監(jiān)（朱靜），財(cái)務(wù)總監(jiān)（趙娟）及營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)（許瑩瑩）。每個(gè)人各司其職，共同合作。在ERP這項(xiàng)活動(dòng)中，我所擔(dān)任的財(cái)務(wù)總監(jiān)角色，在每一年開(kāi)始前我必須做好財(cái)務(wù)預(yù)算，大概預(yù)計(jì)今年的收入與支出，在保證資金不斷流的情況下，努力提高企業(yè)的生產(chǎn)力，合理和營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)規(guī)劃廣告，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)富的最大化。每年的工作大概是進(jìn)行短貸與融資，長(zhǎng)期貸款，明確貸款的利息以及還款方式和時(shí)間，每一季度更新應(yīng)收款和支付應(yīng)付款項(xiàng)，支付上年度的稅金，支付行政管理費(fèi)用，支付維護(hù)費(fèi)，明白除了購(gòu)買(mǎi)廠(chǎng)房、設(shè)備外，行政管理費(fèi)、市場(chǎng)開(kāi)拓、營(yíng)銷(xiāo)廣告、生產(chǎn)線(xiàn)變更、設(shè)備維護(hù)、廠(chǎng)房租金、ISO認(rèn)證、產(chǎn)品研發(fā)等計(jì)入綜合管理費(fèi)用。還有一些折舊等有關(guān)方面的工作。首先我們熟悉了一下市場(chǎng)，了解了從公司的組建到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和期末結(jié)賬的全過(guò)程，經(jīng)研究決定，第一年，本公司經(jīng)過(guò)高層的一致意見(jiàn)決定投資一條柔性生產(chǎn)線(xiàn)以及兩條自動(dòng)生產(chǎn)線(xiàn)。并研發(fā)P2、P3，開(kāi)拓本地市場(chǎng)、區(qū)域市場(chǎng)、亞洲市場(chǎng)，同時(shí)以中等的廣告費(fèi)獲得必要的訂單，在訂貨會(huì)上，我們還是比較準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)到了其他公司投入的廣告費(fèi)，所以我們選擇了和我們的生產(chǎn)水平能夠?qū)ξ坏挠唵危A(yù)測(cè)下年的財(cái)務(wù)，我們向銀行申請(qǐng)了20M的長(zhǎng)期貸款.由于是第一年，我們的資本用于產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)開(kāi)拓、開(kāi)立生產(chǎn)線(xiàn)等，而且也沒(méi)有訂單，所以我們銷(xiāo)售收入直接成本綜合費(fèi)用折舊財(cái)務(wù)支出凈利潤(rùn)001800-18第二年，第一季度開(kāi)始我們的三天生產(chǎn)線(xiàn)開(kāi)始投產(chǎn)，經(jīng)由生產(chǎn)總監(jiān)分析可以產(chǎn)出8個(gè)P2和一個(gè)P3.P3產(chǎn)量少，營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)根據(jù)市場(chǎng)情況分析，決定集中投P2廣告（7M），放棄P3銷(xiāo)售，保存P3庫(kù)留。由于本年P(guān)2銷(xiāo)售少，而財(cái)務(wù)支出和綜合費(fèi)用是增加的，所以最后年度凈利潤(rùn)是減少的。銷(xiāo)售收入直接成本綜合費(fèi)用折舊財(cái)務(wù)支出凈利潤(rùn)36152102-2第三年產(chǎn)量提升，P3產(chǎn)量也增加，營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)決定加大廣告投放力度，爭(zhēng)取把產(chǎn)品全部銷(xiāo)售出去。在P2、P3上共投入10M。隨著市場(chǎng)變化，產(chǎn)品質(zhì)量越來(lái)越受到關(guān)注，在這一年我們開(kāi)始投資了ISO9000資格認(rèn)證。但由于投入市場(chǎng)過(guò)于分散，拿下的訂單沒(méi)有達(dá)到我們預(yù)期，但總體銷(xiāo)售還好。利潤(rùn)上升，銷(xiāo)售收入直接成本綜合費(fèi)用折舊財(cái)務(wù)支出凈利潤(rùn)8436231078第四年從這一年開(kāi)始我們組開(kāi)始步入正軌，由于資金充足，我們有開(kāi)拓了ISO14000資格認(rèn)證。由于我們求穩(wěn)的心理，沒(méi)有再繼續(xù)開(kāi)生產(chǎn)線(xiàn)。銷(xiāo)售收入直接成本綜合費(fèi)用折舊財(cái)務(wù)支出凈利潤(rùn)136572110933第五年繼續(xù)持穩(wěn)發(fā)展銷(xiāo)售收入直接成本綜合費(fèi)用折舊財(cái)務(wù)支出凈利潤(rùn)1064821101112第六年考慮到最后一年，銷(xiāo)售不出去的產(chǎn)品會(huì)積壓庫(kù)存，第四季就沒(méi)有再生產(chǎn)產(chǎn)品，為了使資產(chǎn)增加，我們又開(kāi)了6條手工生產(chǎn)線(xiàn)，但由于沒(méi)有考慮到手工生產(chǎn)線(xiàn)的折舊問(wèn)題，損失了所有者權(quán)益，這是我們的重大失誤。在本年由于資金充足，又研發(fā)了P1產(chǎn)品和購(gòu)買(mǎi)了一個(gè)大廠(chǎng)房。銷(xiāo)售收入直接成本綜合費(fèi)用折舊財(cái)務(wù)支出凈利潤(rùn)1225765131111六年的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，出現(xiàn)了很多狀況，下面是我們組的一些財(cái)政情況：六年間長(zhǎng)期貸款情況：第一年第二年第三年第四年第五年第六年長(zhǎng)期貸款20502020——60支付長(zhǎng)貸利息——2791111六年間短貸情況第一年第二年第三年第四年第五年第六年短期貸款————————————短付長(zhǎng)貸利息————————————（注：六年間沒(méi)有進(jìn)行短貸）六年間貼現(xiàn)情況：第一年第二年第三年第四年第五年第六年應(yīng)收款貼現(xiàn)————————————支付長(zhǎng)貸利息————————————（注：六年間沒(méi)有進(jìn)行貼現(xiàn)）六年間權(quán)益趨勢(shì)情況：期初第一年第二年第三年第四年第五年第六年利潤(rùn)-18-28331211所有者權(quán)益604240488193104在ERP沙盤(pán)模擬實(shí)驗(yàn)的過(guò)程中，。雖然老師之前就有提過(guò)，財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作是一項(xiàng)具有挺大挑戰(zhàn)性的工作，想要扮演好這個(gè)角色，首先就要具備過(guò)硬的財(cái)務(wù)知識(shí)，我聽(tīng)了心很虛，因?yàn)槲覍?duì)自己在財(cái)務(wù)方面并沒(méi)有什么自信，在生活中，只接觸過(guò)基礎(chǔ)會(huì)計(jì)。不過(guò)，在組員的強(qiáng)烈建議下，我只能硬著頭皮接下了這個(gè)任務(wù)，希望自己可以做得好。當(dāng)老師帶領(lǐng)我們做完起始年份的工作的時(shí)候，我對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)這個(gè)角色應(yīng)承擔(dān)的工作任務(wù)與責(zé)任，算是有了個(gè)初步的了解，此時(shí)我才真正的意識(shí)到我的工作確實(shí)是貫穿企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)階段，責(zé)任之大，任務(wù)之巨，頓時(shí)讓我加倍的清醒。我想我要做好它！財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作范圍很難明確的界定，它既是CEO的得力助手，在日常業(yè)務(wù)中與CEO并肩作戰(zhàn)，及時(shí)監(jiān)督企業(yè)的運(yùn)作狀況，必要時(shí)給予企業(yè)一個(gè)合理的建議；又要與運(yùn)營(yíng)總監(jiān)進(jìn)行有效的溝通，聽(tīng)取關(guān)于生產(chǎn)的規(guī)劃方案，并給予最有利的支持；還要合理安排并支付采購(gòu)總監(jiān)擬訂的采購(gòu)計(jì)劃；同時(shí)，每年年初還要給營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)最大的財(cái)政支持用于廣告費(fèi)用等的支出?？傊?cái)務(wù)總監(jiān)的每件工作，都是別人無(wú)法替代的。并且有些事情是無(wú)法授權(quán)給他人的。1.我的日常工作：（1）跟隨企業(yè)經(jīng)營(yíng)的進(jìn)行,監(jiān)督CEO的日常業(yè)務(wù)登記活動(dòng)；（2）支付企業(yè)的各項(xiàng)費(fèi)用，并及時(shí)地核對(duì)帳目；（3）審核企業(yè)新項(xiàng)目投資的可行性；（4）對(duì)企業(yè)將要進(jìn)行的戰(zhàn)略規(guī)劃，提出意見(jiàn)，并給予財(cái)務(wù)預(yù)計(jì)支持；（5）規(guī)劃企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)；總體平衡企業(yè)的各項(xiàng)指標(biāo)；（6）年終作出企業(yè)年度利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表；（7）對(duì)下年度的總資金額、各項(xiàng)支出進(jìn)行評(píng)估和預(yù)算。2.我在工作中的失誤：由于沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)，在各年年初都沒(méi)有進(jìn)行資金的評(píng)估和預(yù)算；沒(méi)有使資本得到最大的利用。只是一味的求穩(wěn)。沒(méi)有拓險(xiǎn)精神。這次ERP沙盤(pán)實(shí)訓(xùn)我們組雖然得了第三名，但我感覺(jué)我們還存在很多不足。從這次試訓(xùn)我學(xué)會(huì)了很多首先，我知道了作為一名財(cái)務(wù)人員要怎樣參與到企業(yè)事務(wù)中，怎樣記賬、填報(bào)表、做預(yù)算。另外，我了解到編制財(cái)務(wù)預(yù)算并非財(cái)務(wù)人員一個(gè)人的工作，它需要銷(xiāo)售總監(jiān)報(bào)告的銷(xiāo)售費(fèi)用數(shù)據(jù)、生產(chǎn)總監(jiān)報(bào)告的生產(chǎn)費(fèi)用數(shù)據(jù)、采購(gòu)總監(jiān)報(bào)告的采購(gòu)費(fèi)用數(shù)據(jù)，再加上我自己計(jì)算的財(cái)務(wù)費(fèi)用和其他支出的數(shù)據(jù)，才能編制出一張財(cái)務(wù)預(yù)算表。其次，我了解到資金對(duì)于一個(gè)企業(yè)的重要性。以前只在書(shū)中看到資金對(duì)于一個(gè)企業(yè)的重要，但并沒(méi)有切身的體會(huì)到到底有多重要。這次我們的企業(yè)由于缺乏資金而進(jìn)行貸款和貼現(xiàn)，讓我對(duì)資金鏈有了深刻的體會(huì)。第三，我具體了解了“折舊”這個(gè)概念。以前在書(shū)里對(duì)折舊只是有一個(gè)抽象的概念，這次通過(guò)實(shí)務(wù)操作對(duì)折舊有一個(gè)具體的了解。（1）折舊后的凈值在生產(chǎn)線(xiàn)出售時(shí)是有影響的，它影響出售后的收入。（2）折舊對(duì)利潤(rùn)的影響很大。毛利在減掉一系列支出后得到凈利潤(rùn)，扣減項(xiàng)目之一就是折舊，而且折舊對(duì)利潤(rùn)的抵減作用非常大。第四，我再一次體會(huì)到團(tuán)隊(duì)協(xié)作的重要性。ERP沙盤(pán)推演是一個(gè)需要團(tuán)隊(duì)協(xié)作的工程，個(gè)人各司其職、各有專(zhuān)攻，但又要互相配合、互相商量，這樣才能將模擬實(shí)驗(yàn)進(jìn)行下去。······在這短短的兩周里，讓我們體驗(yàn)了一個(gè)企業(yè)的運(yùn)作過(guò)程。盡管時(shí)間不長(zhǎng)，但使我們對(duì)在專(zhuān)業(yè)知識(shí)、體系構(gòu)架理性認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上，更多地對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的