內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度模版

第頁共頁內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度模版第一章總則第一條為規(guī)范和加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制工作，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平，制定本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)所有部門、單位和員工。第三條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)遵循科學(xué)、合理、有效、便捷的原則。第四條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)和諧發(fā)展、共贏共享的目標(biāo)。第五條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的任務(wù)是預(yù)測、評估、調(diào)控和應(yīng)對內(nèi)部各類風(fēng)險(xiǎn)。第六條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的基本方法是制定內(nèi)部控制制度、完善內(nèi)控管理制度、建立健全內(nèi)控體系。第七條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的監(jiān)督機(jī)制是內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部監(jiān)控機(jī)構(gòu)、監(jiān)事會等。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)第八條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)是保持企業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定、提升企業(yè)的競爭力、增加企業(yè)的價(jià)值。第九條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的具體目標(biāo)包括但不限于以下幾個(gè)方面：（一）全面了解企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和評估各類風(fēng)險(xiǎn)；（二）制定和完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范企業(yè)的經(jīng)營活動；第三章風(fēng)險(xiǎn)管理措施第十條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的措施包括但不限于以下幾個(gè)方面：（一）建立和完善內(nèi)部控制制度，明確各個(gè)部門和崗位的職責(zé)和權(quán)限；（二）開展風(fēng)險(xiǎn)評估，對企業(yè)內(nèi)部各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，確保風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確把握；（三）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施；（四）加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識和控制能力；（五）建立內(nèi)部溝通和協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)各部門之間的溝通和協(xié)作，確保信息的流通暢通；第十一條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的具體措施應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的要求，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行完善和改進(jìn)。第十二條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的措施應(yīng)當(dāng)與企業(yè)的實(shí)際情況相結(jié)合，靈活運(yùn)用。第四章風(fēng)險(xiǎn)評估第十三條風(fēng)險(xiǎn)評估是企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)由專門的風(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。第十四條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)、客觀、全面、深入的方法，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)掘、把握和評估。第十五條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)當(dāng)從經(jīng)濟(jì)、法律、人事、技術(shù)等多個(gè)方面進(jìn)行。第十六條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新，適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。第十七條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋給企業(yè)的決策層，為決策提供參考。第五章內(nèi)部控制制度第十八條企業(yè)內(nèi)部控制制度是企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的法定依據(jù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過企業(yè)內(nèi)部法定程序的制定和修改。第十九條企業(yè)內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)的基本內(nèi)控制度和專門內(nèi)控制度兩個(gè)部分。第二十條企業(yè)的基本內(nèi)控制度是指企業(yè)內(nèi)部各類制度，包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、決策制度、人事管理制度、財(cái)務(wù)管理制度等。第二十一條企業(yè)的專門內(nèi)控制度是指針對特定工作崗位或特定環(huán)節(jié)的內(nèi)控制度，包括風(fēng)險(xiǎn)控制崗位的職責(zé)和權(quán)限、內(nèi)部監(jiān)察的程序和方法、內(nèi)部審計(jì)的方法和要求等。第二十二條企業(yè)內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的要求，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行完善和改進(jìn)。第二十三條企業(yè)內(nèi)部控制制度的實(shí)施和執(zhí)行應(yīng)當(dāng)由專門的內(nèi)控管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。第六章風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警第二十四條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)由專門的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。第二十五條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)當(dāng)及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)和預(yù)測潛在風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的預(yù)警措施。第二十六條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與外部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)構(gòu)建立聯(lián)系和合作，共同對潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評估。第七章內(nèi)部培訓(xùn)第二十七條企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)是企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)由專門的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。第二十八條企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理知識的普及和特定風(fēng)險(xiǎn)管理技能的培訓(xùn)。第二十九條企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要進(jìn)行排課和安排。第三十條企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)應(yīng)當(dāng)綜合利用內(nèi)外部培訓(xùn)資源，提高培訓(xùn)的質(zhì)量和效益。第八章內(nèi)部溝通和協(xié)作第三十一條企業(yè)內(nèi)部溝通和協(xié)作是企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)由專門的溝通和協(xié)作機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。第三十二條企業(yè)內(nèi)部溝通和協(xié)作應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞信息，加強(qiáng)各個(gè)部門之間的協(xié)作。第三十三條企業(yè)內(nèi)部溝通和協(xié)作機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與外部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)建立聯(lián)系和合作，共同應(yīng)對潛在風(fēng)險(xiǎn)。第三十四條企業(yè)內(nèi)部溝通和協(xié)作機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立和完善風(fēng)險(xiǎn)信息共享和交流機(jī)制。第九章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督第三十五條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督是企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)由專門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。第三十六條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督應(yīng)當(dāng)對企業(yè)內(nèi)部各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。第三十七條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督應(yīng)當(dāng)對風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評估。第三十八條企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向企業(yè)的決策層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的情況，提出相應(yīng)的建議和措施。第十章法律責(zé)任第三十九條對違反本制度的行為，應(yīng)當(dāng)依法追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第四十條違反本制度的行為，應(yīng)當(dāng)依