哈爾斯：浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告

浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司ZheJiangHaersVacuumContainersCo.,Ltd.（注冊地址：永康市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)哈爾斯路1號）2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告二〇二三年十二月浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告一、本次向特定對象發(fā)行的背景和目的（一）本次向特定對象發(fā)行的背景1、國家產(chǎn)業(yè)政策持續(xù)支持行業(yè)發(fā)展加強數(shù)字營銷和產(chǎn)品設(shè)計；發(fā)揮長三角、珠三角臨港優(yōu)勢，擴大出口”。浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告2、保溫器皿市場穩(wěn)定增長、產(chǎn)品趨于高端化為企業(yè)發(fā)展提供更多機遇和市場空間球市場的穩(wěn)定持續(xù)增長為我國保溫杯生產(chǎn)企業(yè)未來的經(jīng)營業(yè)績增長提供了廣闊浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告3、市場多樣化、高端化需求推動生產(chǎn)企業(yè)加快智能化轉(zhuǎn)型升級（二）本次向特定對象發(fā)行的目的浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告實現(xiàn)智能制造和產(chǎn)業(yè)升級浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券的品種（二）本次發(fā)行證券品種選擇的必要性1、滿足本次募集資金投資項目的資金需求2、銀行貸款等債務(wù)融資方式存在局限性3、向特定對象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段的融資方式浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性（一）本次發(fā)行對象選擇范圍的適當(dāng)性最終具體發(fā)行對象將在本次發(fā)行獲得深圳證券交易所審核通過以及中國證（二）本次發(fā)行對象數(shù)量的適當(dāng)性浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告（三）本次發(fā)行對象標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性（一）本次發(fā)行定價的原則和依據(jù)本次向特定對象發(fā)行的價格為不低于定價基準(zhǔn)日/（1+N）（P00本次向特定對象發(fā)行的最終發(fā)行價格將在本次發(fā)行獲得深圳證券交易所審（二）本次發(fā)行定價的方法和程序五、本次發(fā)行方式的可行性（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《證券法》規(guī)定的發(fā)行條件（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開發(fā)行證券，不得（2）本次發(fā)行符合《證券法》第十二條的相關(guān)規(guī)定：上市公司發(fā)行2、本次發(fā)行不存在《注冊管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對象發(fā)行股票的情形（2）最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準(zhǔn)則或者浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告（4）上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級（5）控股股東、實際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的重大違法3、本次發(fā)行的募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條的規(guī)定（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有財務(wù)性投資，不（3）募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他4、本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第四十條的規(guī)定證券期貨法律適用意見第18號》的相關(guān)規(guī)定（2）公司控股股東、實際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告（3）公司本次申請向特定對象發(fā)行股票，擬發(fā)行的股份數(shù)量不超過本次發(fā)（6）公司本次募集資金用于補充流動資金和償還債務(wù)的‘、公司不屬于《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》和《關(guān)屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)（二）本次發(fā)行程序合法合規(guī)綜上所述，公司不存在不得發(fā)行證券的情形，本次發(fā)行符合相關(guān)法律法規(guī)，六、本次發(fā)行方案的公平性、合理性浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告七、本次發(fā)行攤薄即期回報的影響及公司采取的措施（一）本次向特定對象發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響1、分析的主要假設(shè)和前提（1）假設(shè)宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、產(chǎn)品市場情況等方面）；（3）假設(shè)不考慮本次向特定對象發(fā)行募集資金到賬后，對公（4）假設(shè)本次發(fā)行在預(yù)案簽署日至發(fā)行日期間，公司不進(jìn)行分紅浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告導(dǎo)致公司總股本發(fā)生變化的情形；假設(shè)發(fā)行的股票數(shù)量為發(fā)行上限，即以139,942,899股進(jìn)行測算（本次發(fā)行股票的數(shù)量以監(jiān)管部門最終核準(zhǔn)發(fā)行的股票利潤為20,590.66萬元，歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為（8）在預(yù)測公司發(fā)行前后總股本時，未考慮除本次向特定對象發(fā)行股票之2、對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響項目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31發(fā)行前發(fā)行后總股本（股）466,901,732466,476,332466,476,332606,419,231項目2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.312024年度/2024.12.31發(fā)行前發(fā)行后扣非前歸屬于母公司股東凈利潤（萬元）20,590.6620,590.6620,590.6620,590.66扣非后歸屬于母公司股東凈利潤（萬元）19,735.1719,735.1719,735.1719,735.17基本每股收益（元/股）0.500.450.450.35稀釋每股收益（元/股）0.500.450.450.35扣除非經(jīng)常性損益基本每股收益（元/股）0.480.430.430.33扣除非經(jīng)常性損益稀釋每股收益（元/股）0.480.430.430.33情形2：假設(shè)2023年凈利潤較2022年增長10%，2024年凈利潤較2023年增長10%扣非前歸屬于母公司股東凈利潤（萬元）20,590.6622,649.7324,914.7024,914.70扣非后歸屬于母公司股東凈利潤（萬元）19,735.1721,708.6923,879.5623,879.56基本每股收益（元/股）0.500.490.550.42稀釋每股收益（元/股）0.500.490.550.42扣除非經(jīng)常性損益基本每股收益（元/股）0.480.470.520.40扣除非經(jīng)常性損益稀釋每股收益（元/股）0.480.470.520.40情形3：假設(shè)2023年凈利潤較2022年減少10%，2024年凈利潤較2023年減少10%扣非前歸屬于母公司股東凈利潤（萬元）20,590.6618,531.5916,678.4316,678.43扣非后歸屬于母公司股東凈利潤（萬元）19,735.1717,761.6515,985.4915,985.49基本每股收益（元/股）0.500.400.370.28稀釋每股收益（元/股）0.500.400.370.28扣除非經(jīng)常性損益基本每股收益（元/股）0.480.380.350.27扣除非經(jīng)常性損益稀釋每股收益（元/股）0.480.380.350.27注1：截至本報告出具日，公司總股本為466,476,332計算，同時扣除非經(jīng)常性損益的影響。浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告（二）本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報的風(fēng)險提示（三）本次向特定對象發(fā)行的必要性和合理性紹以及“第二章董事會關(guān)于本次募集資金使用的可行性分析”中關(guān)于各募集資（四）本次募集資金投資項目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系、公司從事募投項目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況1、本次募集資金投資項目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告智能化和標(biāo)準(zhǔn)化工廠，加速推進(jìn)“OEM+ODM”雙輪驅(qū)本次募集資金投資項目能夠抓住不銹鋼保溫器皿從“耐用品”向“消費品”2、公司從事募投項目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況（1）人員儲備（2）技術(shù)儲備浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告（3）市場儲備制造與銷售。歷經(jīng)20余年發(fā)展，公司已成為國內(nèi)最浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告（五）公司應(yīng)對本次發(fā)行攤薄即期回報采取的措施浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告（六）相關(guān)主體出具的承諾1、公司控股股東、實際控制人出具的關(guān)于填補措施的承諾2、切實履行發(fā)行人制定的與本人相關(guān)的填補回報措施以及本人對此作出的3、自本承諾出具日至發(fā)行人本次發(fā)行實施完畢前，若中國證監(jiān)會作出關(guān)于本人同意按照中國證監(jiān)會和深圳證券交易所等證券監(jiān)管機構(gòu)按照其制定或發(fā)布浙江哈爾斯真空器皿股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告2、公司董事、高級管理人員出具的關(guān)于填補措施的承諾“1、