行政事業(yè)單位內(nèi)控體系建設營銷方案

行政事業(yè)單位內(nèi)控體系建設營銷方案姓名劉亞靜2016年9月21日客戶及需求分析01我們的優(yōu)勢是什么02我們怎么做03客戶分層中央部委——數(shù)量少，幾百家；預算多；風險大省市行政事業(yè)單位——數(shù)量不少，上萬家；預算多；風險大區(qū)縣級行政事業(yè)單位——數(shù)量巨大，十萬級；預算少；風險不小——人少，錢少，時間少

內(nèi)控是什么？內(nèi)控怎么做？內(nèi)控是什么？內(nèi)控怎么做？規(guī)范解讀

行政事業(yè)單位內(nèi)控建設目標-內(nèi)控理論

定義：

通過制定制度，實施措施和執(zhí)行程序，實現(xiàn)對行政事業(yè)單位經(jīng)濟活動風險的防范和管控

補充定義：規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部經(jīng)濟和業(yè)務活動原則（5個）：全面性、重要性、制衡性和適應性和有效性階段（4個）：業(yè)務事項和經(jīng)濟活動調(diào)研，風險評估與管控設計，

業(yè)務流程規(guī)范與配套設計，信息化配套

控制（8個）：不相容崗位相互分離，內(nèi)部授權(quán)審批控制，歸口管理，預算控制，財產(chǎn)保護控制，會計控制，單據(jù)控制，信息內(nèi)部公開

監(jiān)督評價：不斷改進

行政事業(yè)單位內(nèi)控建設-最新政策關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見

財會[2015]24號總體目標：以單位全面執(zhí)行《單位內(nèi)控規(guī)范》為抓手，以規(guī)范單位經(jīng)濟和業(yè)務活動有序運行為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出規(guī)范重點領域、關鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展到全部業(yè)務活動和內(nèi)部權(quán)力運行，到2020年，基本建成與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應的，權(quán)責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用行政事業(yè)單位內(nèi)控建設-最新政策關于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設的指導意見

財會[2015]24號主要任務：

已經(jīng)建立并實施內(nèi)部控制的單位，應當按照本指導意見和《單位內(nèi)控規(guī)范》要求，對本單位內(nèi)部控制制度的全面性、重要性、制衡性、適應性和有效性進行自我評價、對照檢查，并針對存在的問題，抓好整改落實，進一步健全制度，提高執(zhí)行力，完善監(jiān)督措施，確保內(nèi)部控制有效實施。內(nèi)部控制尚未建立或內(nèi)部控制制度不健全的單位，必須于2016年底前完成內(nèi)部控制的建立和實施工作。行政事業(yè)單位內(nèi)控建設-最新政策關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎性評價工作的通知

財會[2016]11號工作目標：摸底，以評促建，推動各單位于2016年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實施工作?；驹瓌t：全面性，重要性，問題導向，適應性工作安排：組織動員：于2016年7月中旬，全面啟動開展評價：于2016年9月底前，打分和提交評價報告評價報告及其使用：看評比，找差距，確重點，確保在2016年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實施工作總結(jié)經(jīng)驗：于2016年12月31日前，向財政部（會計司）報送單位內(nèi)部控制基礎性評價工作總結(jié)報告

內(nèi)控的重要性

內(nèi)控焦點

內(nèi)控目標

內(nèi)控控制方法

內(nèi)控是什么？——內(nèi)控的核心

重點：是建立事項管理流程，實現(xiàn)內(nèi)部制衡機制。

中央精神：十八屆四中全會通過的《中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定》。

：對財政資金分配使用、國有資產(chǎn)監(jiān)管、政府投資、政府采購、公共資源轉(zhuǎn)讓、公共工程建設等權(quán)力集中的部門和崗位實行分事行權(quán)、分崗設權(quán)、分級授權(quán)，定期輪崗，強化內(nèi)部流程控制，防止權(quán)力濫用。

內(nèi)控是什么？——內(nèi)控的核心內(nèi)控的核心：一句話目標：權(quán)力制衡方法：建立流程，通過流程審批實現(xiàn)內(nèi)控的難點

單位內(nèi)部大動作內(nèi)控涉及單位內(nèi)部所有跟錢有關的事項以及業(yè)務流程內(nèi)控涉及單位所有處（科）室，實施面覆蓋單位所有部門問責制度的建立內(nèi)控保留所有審批痕跡，為日后問責提供數(shù)據(jù)大量資金和人力建立內(nèi)控需要各種資源配套，特別是資金和人力單位工作習慣打破內(nèi)控實現(xiàn)制衡機制，減低工作效率區(qū)縣行政事業(yè)單位內(nèi)控建設需求

總體：以現(xiàn)行的工作制度為基礎，用最小資金，最少人力，最短時間建成符合財政部最低要求的內(nèi)控體系

具體目標：

符合內(nèi)控要求的內(nèi)控手冊；（機構(gòu)，崗位，流程，制度）

初步建立符合權(quán)利制衡的業(yè)務流程

內(nèi)控具體要求深入理解

機構(gòu)：符合權(quán)力制衡的機構(gòu)設置

崗位：符合不相容崗位分離的崗位

事項：通過流程化完成日常工作（起始，參與者，痕跡）

內(nèi)控實施循序漸進內(nèi)控建立以重點事項為先內(nèi)控不一定全部都是網(wǎng)上走，強調(diào)信息化的重要性現(xiàn)行單位內(nèi)部規(guī)章制度滿足上面三原則都是內(nèi)控區(qū)縣行政事業(yè)單位建設過程

第一步：

以財政部內(nèi)控基礎評價指標為基礎，通過打分摸底單位內(nèi)控實際水平，梳理單位機構(gòu)、崗位、制度的設置，事項的風險防控；通過整改，反復打分，提高單位內(nèi)控水平，初步達到財政部的要求。進而初步形成單位內(nèi)控手冊

第二步：初步建立通過流程化實現(xiàn)權(quán)利制衡的機制。

客戶及需求分析01我們的優(yōu)勢是什么02怎么推動03規(guī)范全覆蓋

垂直分析一體化

業(yè)務驅(qū)動力

內(nèi)外大集成

行業(yè)特色化

專業(yè)軟件

客戶及需求分析01我們的優(yōu)勢是什么02怎么推動03策略1：內(nèi)控重要性內(nèi)控很重要內(nèi)控評價很重要內(nèi)控啟動更重要策略二：我們的價值所在需要啟動內(nèi)控評價工作需要專業(yè)內(nèi)控知識講座重點1需要給單位提供內(nèi)控評價過程指導重點2手工收集效率低重點3講政策、講內(nèi)控、講評價價值1財政組織、我們服務價值2系統(tǒng)收集，自動匯報，自動報告價值3策略三：銷售思路轉(zhuǎn)變單一的軟件銷售向提供內(nèi)控評價整體服務轉(zhuǎn)變策略四：內(nèi)控評價服務內(nèi)控重要性內(nèi)控制度解析內(nèi)控如何建設評價如何開展組織總結(jié)交流持續(xù)建設內(nèi)控QQ遠程服務分系統(tǒng)分行業(yè)指導五家試點單位系統(tǒng)評分報告生成匯總報告1啟動培訓2過程指導3收集報告4總結(jié)分析策略:五：