裝飾工程結(jié)算管理制度

裝飾工程結(jié)算管理制度?總則目的為加強公司裝飾工程結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算流程，確保結(jié)算工作的準確性、及時性和規(guī)范性，合理控制工程成本，維護公司合法權(quán)益，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司承接的各類裝飾工程項目的結(jié)算管理工作?；驹瓌t1.真實性原則：結(jié)算數(shù)據(jù)必須真實、準確地反映工程實際完成情況，嚴禁虛報、瞞報。2.完整性原則：結(jié)算資料應齊全、完整，涵蓋工程合同、施工圖紙、變更簽證、驗收報告等相關(guān)文件。3.及時性原則：各部門應按照規(guī)定的時間節(jié)點完成結(jié)算工作，確保結(jié)算及時辦理。4.準確性原則：結(jié)算金額計算準確，嚴格按照合同約定、計價規(guī)范和相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。5.公正性原則：結(jié)算過程應公平、公正，維護公司與合作方的合法權(quán)益。結(jié)算流程工程竣工報告1.工程完工后，施工單位應在規(guī)定時間內(nèi)向項目負責人提交工程竣工報告，報告應包括工程概況、施工過程、完成的工程量、工程質(zhì)量情況等內(nèi)容。2.項目負責人收到竣工報告后，應組織相關(guān)人員對工程進行初步驗收，核實工程實際完成情況。結(jié)算資料準備1.施工單位工程竣工后，施工單位應按照合同要求和公司規(guī)定，整理并提交完整的結(jié)算資料，包括但不限于：工程結(jié)算書，應詳細列出各項工程量、單價、合價及匯總金額，并加蓋單位公章和造價人員執(zhí)業(yè)章。工程合同，包括主合同、補充協(xié)議等。施工圖紙，包括竣工圖及變更圖紙。工程變更簽證單，應注明變更原因、變更內(nèi)容、變更工程量等，并經(jīng)建設單位、監(jiān)理單位和施工單位簽字確認。工程驗收報告，證明工程已通過驗收，質(zhì)量符合要求。其他相關(guān)資料，如材料設備采購清單、價格確認單等。施工單位應確保結(jié)算資料的真實性、完整性和準確性，對提交的資料負責。2.項目部門項目負責人負責督促施工單位按時提交結(jié)算資料，并對資料的完整性進行初審。收集整理與工程結(jié)算相關(guān)的其他資料，如項目前期文件、往來函件、會議紀要等。將初審合格的結(jié)算資料提交給造價部門進行審核。造價部門審核1.資料審核造價人員收到結(jié)算資料后，首先對資料的完整性進行審核，如發(fā)現(xiàn)資料不全，應及時通知項目部門補充。對結(jié)算資料的真實性、有效性進行審查，核實工程變更簽證單的簽字蓋章是否齊全，手續(xù)是否完備。2.工程量審核根據(jù)施工圖紙、變更簽證等資料，對結(jié)算書中的工程量進行逐一核對。對于工程量較大或存在爭議的部分，應進行現(xiàn)場勘查或與施工單位、監(jiān)理單位進行核對。按照合同約定的計量規(guī)則和計價規(guī)范，對工程量的計算方法和結(jié)果進行審核，確保工程量計算準確無誤。3.單價審核依據(jù)合同約定的單價條款，對結(jié)算書中的各項單價進行審核。審查單價是否符合市場行情，是否存在不合理的高價或低價情況。對于因市場價格波動或合同約定調(diào)整單價的情況，應核實價格調(diào)整的依據(jù)和計算方法是否正確。4.費用審核對結(jié)算書中的各項費用進行審核，包括措施費、規(guī)費、稅金等。檢查費用的計取是否符合合同約定和相關(guān)規(guī)定，費率是否正確。審核各項費用的計算基數(shù)和計算過程是否準確。5.審核報告編制造價人員完成審核工作后，應編制詳細的工程結(jié)算審核報告。審核報告應包括工程概況、審核依據(jù)、審核范圍、審核方法、審核結(jié)果及存在的問題等內(nèi)容。審核報告應經(jīng)造價部門負責人審核簽字后，提交給項目負責人和公司領導。結(jié)算審批1.項目負責人審批項目負責人收到造價部門提交的審核報告后，應對審核結(jié)果進行審核。重點審查審核過程是否合規(guī)，審核結(jié)果是否合理，與工程實際情況是否相符。根據(jù)項目成本控制目標和公司相關(guān)規(guī)定，對結(jié)算金額進行審批。2.公司領導審批項目負責人審批通過后，將結(jié)算資料和審核報告提交給公司領導進行最終審批。公司領導根據(jù)項目整體情況和公司財務狀況，對結(jié)算金額進行審批決策。審批通過后的結(jié)算金額作為最終結(jié)算依據(jù)。結(jié)算支付1.支付申請結(jié)算審批通過后，財務部門根據(jù)審批結(jié)果，向施工單位發(fā)出支付通知。施工單位應在規(guī)定時間內(nèi)提交支付申請，包括支付金額、收款賬號等信息。2.支付審核財務部門對施工單位提交的支付申請進行審核，核實支付金額是否準確，收款賬號是否正確。檢查是否存在未處理的質(zhì)量問題、經(jīng)濟糾紛等影響支付的因素。3.支付辦理經(jīng)審核無誤后，財務部門按照公司資金管理制度和支付流程，辦理工程款支付手續(xù)。支付款項應通過銀行轉(zhuǎn)賬等正規(guī)方式進行，確保資金安全。結(jié)算爭議處理爭議提出1.在結(jié)算過程中，如施工單位與公司對結(jié)算金額、結(jié)算資料、計價依據(jù)等存在爭議，應及時提出書面異議。2.異議應明確指出爭議的問題、理由及相關(guān)證據(jù)材料。爭議協(xié)商1.公司收到施工單位的爭議異議后，應及時組織相關(guān)部門和人員進行協(xié)商。2.協(xié)商過程中，各方應充分溝通，提供相關(guān)證據(jù)和資料，闡明自己的觀點和立場。3.通過協(xié)商達成一致意見的，應形成書面協(xié)議，作為結(jié)算的補充依據(jù)。爭議評審1.如協(xié)商無法達成一致意見，可根據(jù)合同約定或雙方協(xié)商，提交爭議評審小組進行評審。2.爭議評審小組應由公司內(nèi)部相關(guān)部門人員、造價專家、法律專業(yè)人員等組成。3.評審小組應依據(jù)合同約定、計價規(guī)范、相關(guān)法律法規(guī)及事實證據(jù)，對爭議問題進行公正、客觀的評審，并出具評審意見。法律途徑1.如對爭議評審意見仍有異議，或各方無法通過協(xié)商、評審解決爭議，可通過法律途徑解決。2.公司應及時收集相關(guān)證據(jù)材料，委托律師事務所等專業(yè)法律機構(gòu)代理訴訟或仲裁。3.在法律程序進行過程中，應密切關(guān)注案件進展情況，積極配合律師做好各項工作。結(jié)算資料歸檔歸檔范圍1.工程結(jié)算過程中形成的所有資料，包括工程竣工報告、結(jié)算資料、審核報告、支付憑證等。2.與工程結(jié)算相關(guān)的其他文件和資料，如往來函件、會議紀要、電話記錄等。歸檔要求1.歸檔資料應分類整理，按照時間順序和資料類別進行編號，確保資料的系統(tǒng)性和完整性。2.資料應采用紙質(zhì)和電子兩種形式歸檔，紙質(zhì)資料應裝訂成冊，電子資料應進行備份保存。3.歸檔資料應注明資料名稱、編號、日期、編制人、審核人等信息，便于查詢和使用。保管期限工程結(jié)算資料的保管期限應按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司檔案管理制度執(zhí)行，一般為[x]年。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.公司審計部門負責對裝飾工程結(jié)算管理工作進行定期監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括結(jié)算流程執(zhí)行情況、結(jié)算資料真實性完整性、審核工作準確性及時性等。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知，要求責任部門限期整改?？己嗽u價1.建立裝飾工程結(jié)算管理工作考核評價機制，對參與結(jié)算工作的項目部門、造價部門、財務部門等相關(guān)人員進行考核評價。2.考核評價指標包括結(jié)算工作完成時間、結(jié)算金額準確性、資料完整性、爭議處理情況等。3.根據(jù)考核評價結(jié)果，對表