門店活動費用管理制度

門店活動費用管理制度?一、總則1.目的為加強門店活動費用的管理，規(guī)范費用的預(yù)算、審批、使用及報銷流程，確?；顒淤M用合理支出，提高資金使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司旗下所有門店開展的各類促銷活動、推廣活動、節(jié)日活動等所涉及的費用管理。3.基本原則預(yù)算控制原則：活動費用應(yīng)納入年度預(yù)算管理，嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，確保費用支出的合理性和可控性。審批規(guī)范原則：所有活動費用的支出必須經(jīng)過嚴格的審批流程，確保費用支出符合公司規(guī)定和活動目標。效益優(yōu)先原則：活動費用的投入應(yīng)注重效益產(chǎn)出，以提升門店業(yè)績、品牌知名度和客戶滿意度為目標。真實合法原則：費用報銷憑證必須真實、合法、有效，嚴禁虛報、冒領(lǐng)等行為。二、費用預(yù)算管理1.預(yù)算編制門店應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營計劃和市場情況，在每年年末制定下一年度的門店活動費用預(yù)算。預(yù)算內(nèi)容應(yīng)包括活動名稱、活動時間、活動內(nèi)容、預(yù)計費用明細等?；顒淤M用預(yù)算應(yīng)按照費用類別進行詳細劃分，如促銷費用（贈品、折扣、滿減等）、宣傳推廣費用（廣告投放、海報制作、宣傳單頁印刷等）、場地布置費用、人員費用（兼職人員薪酬、員工加班補貼等）等。預(yù)算編制應(yīng)充分考慮活動的規(guī)模、預(yù)期效果、市場競爭等因素，確保預(yù)算的準確性和合理性。2.預(yù)算審批門店活動費用預(yù)算編制完成后，應(yīng)提交至上級主管部門進行審核。上級主管部門應(yīng)結(jié)合公司整體戰(zhàn)略和資源狀況，對預(yù)算的合理性、必要性進行評估，并提出修改意見。經(jīng)上級主管部門審核通過后的預(yù)算，報公司財務(wù)部門備案。財務(wù)部門將根據(jù)預(yù)算情況，對門店活動費用進行監(jiān)控和管理。3.預(yù)算調(diào)整在活動執(zhí)行過程中，如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，門店應(yīng)提前填寫《門店活動費用預(yù)算調(diào)整申請表》，詳細說明調(diào)整原因、調(diào)整金額及調(diào)整后的預(yù)算安排。預(yù)算調(diào)整申請表經(jīng)門店負責(zé)人、上級主管部門審核同意后，報公司財務(wù)部門審批。財務(wù)部門審批通過后，方可進行預(yù)算調(diào)整。三、費用審批管理1.審批流程門店活動費用支出實行分級審批制度。一般情況下，單次費用支出在[X]元以下的，由門店負責(zé)人審批；單次費用支出在[X]元至[X]元之間的，由上級主管部門負責(zé)人審批；單次費用支出在[X]元以上的，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。費用報銷時，報銷人應(yīng)填寫《門店活動費用報銷申請表》，詳細注明費用發(fā)生的時間、地點、事由、金額等信息，并附上相關(guān)的發(fā)票、收據(jù)、合同等原始憑證?！堕T店活動費用報銷申請表》經(jīng)部門負責(zé)人、財務(wù)審核、各級審批人審批通過后，方可報銷。2.審批要點審批人應(yīng)重點審查費用支出是否符合活動預(yù)算、是否真實合理、是否與活動目標相關(guān)。對于不符合規(guī)定的費用支出，審批人有權(quán)拒絕審批。涉及重大活動或金額較大的費用支出，審批人應(yīng)組織相關(guān)人員進行專項評審，確保費用支出的必要性和效益性。審批人應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)完成審批工作，不得拖延或推諉。如遇特殊情況需要延期審批的，應(yīng)及時向報銷人說明原因。四、費用使用管理1.費用支付費用報銷經(jīng)審批通過后，財務(wù)部門應(yīng)按照公司財務(wù)制度的規(guī)定及時支付款項。支付方式包括銀行轉(zhuǎn)賬、支票、現(xiàn)金等，具體支付方式應(yīng)根據(jù)實際情況和相關(guān)規(guī)定確定。對于涉及供應(yīng)商的費用支付，應(yīng)嚴格按照合同約定的付款方式和時間進行支付。在支付前，財務(wù)部門應(yīng)核實供應(yīng)商提供的發(fā)票、收據(jù)等憑證是否真實有效，確保支付的準確性和安全性。2.費用監(jiān)控財務(wù)部門應(yīng)定期對門店活動費用的使用情況進行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)費用支出中存在的問題，并提出改進措施。門店負責(zé)人應(yīng)定期向公司上級主管部門匯報活動費用的使用情況，包括費用支出進度、活動效果、存在的問題及改進措施等。公司審計部門有權(quán)對門店活動費用進行審計監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，將依法依規(guī)進行處理。3.費用節(jié)約與控制門店在活動執(zhí)行過程中，應(yīng)積極采取措施節(jié)約費用，提高資金使用效益。如合理選擇促銷方式、優(yōu)化宣傳推廣渠道、降低物料采購成本等。對于活動中產(chǎn)生的閑置物料、設(shè)備等，應(yīng)及時進行清理和處置，避免浪費。五、費用報銷管理1.報銷憑證要求費用報銷必須提供真實、合法、有效的發(fā)票或收據(jù)。發(fā)票應(yīng)注明開票日期、購買方名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號、貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱、規(guī)格型號、單位、數(shù)量、單價、金額、稅率、稅額等信息，并加蓋發(fā)票專用章。對于無法取得發(fā)票的費用支出，如支付給個人的小額勞務(wù)報酬等，應(yīng)提供收款人的收款收據(jù)，并注明收款人的姓名、身份證號碼、聯(lián)系方式、費用項目、金額等信息。報銷憑證應(yīng)與費用發(fā)生的時間、地點、事由等一致，不得偽造、篡改、虛開發(fā)票等。2.報銷期限門店活動費用應(yīng)在費用發(fā)生后的[X]個工作日內(nèi)報銷。如因特殊原因未能及時報銷的，應(yīng)提前向財務(wù)部門說明情況，并經(jīng)財務(wù)部門同意。逾期未報銷的費用，財務(wù)部門有權(quán)拒絕受理。3.報銷流程報銷人將填寫完整的《門店活動費用報銷申請表》及相關(guān)原始憑證提交至部門負責(zé)人。部門負責(zé)人對報銷內(nèi)容的真實性、合理性進行審核，并簽署意見。財務(wù)審核人員對報銷憑證的合法性、合規(guī)性、準確性進行審核，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與報銷人溝通并要求其補充或更正相關(guān)資料。各級審批人按照審批流程進行審批。審批通過后，財務(wù)部門按照規(guī)定進行報銷支付。六、特殊活動費用管理1.大型促銷活動費用管理對于公司統(tǒng)一組織的大型促銷活動，如周年慶、店慶等，活動費用由公司總部統(tǒng)一預(yù)算和管理。門店應(yīng)按照公司總部的要求，配合做好活動的策劃、執(zhí)行等工作，并及時上報活動費用的使用情況。大型促銷活動費用的報銷，應(yīng)按照公司總部的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，由公司總部財務(wù)部門進行審核和支付。2.臨時應(yīng)急活動費用管理門店在日常經(jīng)營過程中，可能會遇到一些臨時應(yīng)急的活動，如應(yīng)對競爭對手的促銷活動、處理突發(fā)事件等。對于這類臨時應(yīng)急活動費用，門店應(yīng)在活動發(fā)生后的[X]個工作日內(nèi)填寫《臨時應(yīng)急活動費用申請表》，詳細說明活動的原因、內(nèi)容、預(yù)計費用等情況，并按照費用審批流程進行審批。臨時應(yīng)急活動費用的報銷，應(yīng)提供相關(guān)的證明材料，如活動通知、照片、視頻等，以證明費用支出的真實性和合理性。七、罰則1.對于違反本制度規(guī)定，虛報、冒領(lǐng)活動費用的，公司將追回虛報冒領(lǐng)的費用，并視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人警告、罰款、辭退等處分。2.對于未按照預(yù)算執(zhí)行活動費用，導(dǎo)致費用超支的，公司將責(zé)令門店負責(zé)人說明原因，并采取相應(yīng)的措施進行整改。如因主觀原因?qū)е沦M用超支的，公司將視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人警告、罰款等處分。3.對于未按照規(guī)定的審批流程進行費用報銷的，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。如因報銷人故意隱瞞或提供虛假信息導(dǎo)致報銷失敗的，公司將視情節(jié)輕重給予相關(guān)責(zé)任人警告、罰款等