交通項(xiàng)目資產(chǎn)管理制度

交通項(xiàng)目資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司交通項(xiàng)目資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)的安全、完整和有效使用，提高資產(chǎn)運(yùn)營效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有交通項(xiàng)目資產(chǎn)的購置、驗(yàn)收、保管、使用、維護(hù)、處置等全過程管理。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則。公司對交通項(xiàng)目資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算。2.分級負(fù)責(zé)原則。各部門按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本部門交通項(xiàng)目資產(chǎn)的具體管理工作。3.效益優(yōu)先原則。注重資產(chǎn)的合理配置和有效利用，提高資產(chǎn)使用效益。4.規(guī)范操作原則。嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，規(guī)范資產(chǎn)的管理流程。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善交通項(xiàng)目資產(chǎn)管理制度，并組織實(shí)施。2.牽頭編制交通項(xiàng)目資產(chǎn)購置計(jì)劃，審核資產(chǎn)購置申請，組織資產(chǎn)采購、驗(yàn)收等工作。3.建立交通項(xiàng)目資產(chǎn)臺賬，定期進(jìn)行資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。4.負(fù)責(zé)資產(chǎn)的調(diào)配、出租、出借、處置等管理工作。5.對各部門資產(chǎn)使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，指導(dǎo)和督促各部門做好資產(chǎn)管理工作。（二）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門交通項(xiàng)目資產(chǎn)的日常使用和保管，確保資產(chǎn)安全和正常運(yùn)行。2.提出資產(chǎn)購置、維修、更新等需求，配合資產(chǎn)管理部門做好相關(guān)工作。3.建立本部門資產(chǎn)使用臺賬，定期與資產(chǎn)管理部門核對資產(chǎn)信息。4.負(fù)責(zé)資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等手續(xù)辦理，并及時(shí)通知資產(chǎn)管理部門。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)交通項(xiàng)目資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算，按照國家財(cái)務(wù)制度和公司規(guī)定，正確計(jì)提折舊、攤銷等。2.審核資產(chǎn)購置、處置等相關(guān)費(fèi)用，監(jiān)督資產(chǎn)資金的使用情況。3.配合資產(chǎn)管理部門進(jìn)行資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資料。三、資產(chǎn)購置（一）購置計(jì)劃1.各部門根據(jù)工作需要和資產(chǎn)狀況，每年末提出下一年度交通項(xiàng)目資產(chǎn)購置計(jì)劃，報(bào)資產(chǎn)管理部門匯總。2.資產(chǎn)管理部門結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際情況，對各部門購置計(jì)劃進(jìn)行審核和平衡，編制公司年度交通項(xiàng)目資產(chǎn)購置計(jì)劃，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）購置申請1.因特殊原因未納入年度購置計(jì)劃的資產(chǎn)購置，由使用部門填寫資產(chǎn)購置申請表，詳細(xì)說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途、預(yù)算等內(nèi)容，報(bào)資產(chǎn)管理部門審核。2.資產(chǎn)管理部門對購置申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核購置的必要性、合理性、預(yù)算的準(zhǔn)確性等，審核通過后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）采購實(shí)施1.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意的資產(chǎn)購置申請，由資產(chǎn)管理部門按照公司采購管理規(guī)定組織實(shí)施采購。2.采購過程中，要嚴(yán)格按照采購程序，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，確保采購資產(chǎn)的質(zhì)量和價(jià)格合理。3.對于大型、復(fù)雜的交通項(xiàng)目資產(chǎn)采購，可邀請專業(yè)技術(shù)人員參與采購評審工作。（四）驗(yàn)收1.資產(chǎn)到貨后，資產(chǎn)管理部門組織使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量、技術(shù)參數(shù)、配置等是否與采購合同一致，隨機(jī)附件、資料是否齊全等。3.驗(yàn)收合格后，填寫資產(chǎn)驗(yàn)收單，相關(guān)人員簽字確認(rèn)。驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)，及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其限期整改或退換貨。四、資產(chǎn)保管（一）資產(chǎn)臺賬1.資產(chǎn)管理部門建立交通項(xiàng)目資產(chǎn)總賬和明細(xì)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、購置時(shí)間、使用部門、存放地點(diǎn)等信息。2.使用部門建立本部門資產(chǎn)臺賬，記錄資產(chǎn)的領(lǐng)用、使用、歸還等情況。（二）存放地點(diǎn)1.根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)和使用特點(diǎn)，合理確定資產(chǎn)的存放地點(diǎn)，確保資產(chǎn)安全和便于使用。2.對于貴重、易損、危險(xiǎn)等特殊資產(chǎn)，要采取專門的保管措施，如設(shè)置專門倉庫、配備安全防護(hù)設(shè)備等。（三）保管責(zé)任1.使用部門負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的日常保管，指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)完好無損。2.因保管不善造成資產(chǎn)損壞、丟失的，由保管責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。五、資產(chǎn)使用（一）領(lǐng)用1.使用部門因工作需要領(lǐng)用資產(chǎn)時(shí)，填寫資產(chǎn)領(lǐng)用單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后到資產(chǎn)管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)資產(chǎn)領(lǐng)用單，發(fā)放資產(chǎn)，并在資產(chǎn)臺賬上記錄資產(chǎn)領(lǐng)用情況。（二）使用1.使用人員要按照資產(chǎn)的操作規(guī)程和使用說明正確使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途、拆卸、改裝資產(chǎn)。2.因工作需要對資產(chǎn)進(jìn)行臨時(shí)外借的，需填寫資產(chǎn)外借申請表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人審批后，辦理外借手續(xù)，并約定歸還時(shí)間。外借期間，外借單位要妥善保管資產(chǎn)，如有損壞、丟失，要照價(jià)賠償。（三）歸還1.資產(chǎn)使用完畢后，使用人員要及時(shí)將資產(chǎn)歸還資產(chǎn)管理部門，并辦理歸還手續(xù)。2.資產(chǎn)管理部門對歸還的資產(chǎn)進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)有損壞、丟失等情況，要查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。六、資產(chǎn)維護(hù)（一）維護(hù)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門會同使用部門根據(jù)資產(chǎn)的使用狀況和技術(shù)要求，制定年度資產(chǎn)維護(hù)計(jì)劃，明確維護(hù)內(nèi)容、維護(hù)時(shí)間、維護(hù)責(zé)任人等。2.對于大型、關(guān)鍵的交通項(xiàng)目資產(chǎn)，要制定專項(xiàng)維護(hù)計(jì)劃，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。（二）維護(hù)實(shí)施1.使用部門按照維護(hù)計(jì)劃組織實(shí)施資產(chǎn)維護(hù)工作，及時(shí)解決資產(chǎn)運(yùn)行中出現(xiàn)的問題。2.對于資產(chǎn)維護(hù)中需要更換零部件、維修等費(fèi)用，按照公司費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定辦理審批和報(bào)銷手續(xù)。3.資產(chǎn)管理部門定期對資產(chǎn)維護(hù)情況進(jìn)行檢查和評估，確保維護(hù)工作質(zhì)量。七、資產(chǎn)清查盤點(diǎn)（一）清查盤點(diǎn)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門每年制定交通項(xiàng)目資產(chǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方法、人員等。2.清查盤點(diǎn)計(jì)劃報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后組織實(shí)施。（二）清查盤點(diǎn)實(shí)施1.清查盤點(diǎn)工作由資產(chǎn)管理部門牽頭，使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員參與。2.清查盤點(diǎn)過程中，要對資產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、存放地點(diǎn)等進(jìn)行逐一核對，如實(shí)填寫資產(chǎn)清查盤點(diǎn)表。3.對于清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符、資產(chǎn)損壞、丟失等問題，要查明原因，提出處理意見。（三）清查盤點(diǎn)報(bào)告1.清查盤點(diǎn)工作結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門編制資產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說明清查盤點(diǎn)情況、存在問題及處理建議等。2.資產(chǎn)清查盤點(diǎn)報(bào)告報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，作為調(diào)整資產(chǎn)臺賬、進(jìn)行財(cái)務(wù)處理等的依據(jù)。八、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已超過使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)。3.盤虧、毀損、報(bào)廢的資產(chǎn)。4.閑置、不需用的資產(chǎn)。5.其他需要處置的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢。對于已無使用價(jià)值的資產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行報(bào)廢處理。2.出售。對于閑置、不需用且有一定使用價(jià)值的資產(chǎn)，可通過公開拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行出售。3.捐贈。對于符合條件的資產(chǎn)，可捐贈給相關(guān)單位或個(gè)人。4.其他。根據(jù)資產(chǎn)實(shí)際情況，可采取其他合理的處置方式。（三）處置程序1.使用部門提出資產(chǎn)處置申請，填寫資產(chǎn)處置申請表，詳細(xì)說明資產(chǎn)處置的原因、方式、評估價(jià)值等內(nèi)容，報(bào)資產(chǎn)管理部門審核。2.資產(chǎn)管理部門對處置申請進(jìn)行審核，必要時(shí)組織相關(guān)人員對資產(chǎn)進(jìn)行評估。審核通過后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意的資產(chǎn)處置申請，由資產(chǎn)管理部門按照規(guī)定的處置方式組織實(shí)施處置工作。4.資產(chǎn)處置完成后，資產(chǎn)管理部門及時(shí)辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，并調(diào)整資產(chǎn)臺賬和財(cái)務(wù)賬目。九、監(jiān)督檢查與獎懲（一）監(jiān)督檢查1.公司建立交通項(xiàng)目資產(chǎn)監(jiān)督檢查機(jī)制，定期或不定期對各部門資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)使用情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)購置、驗(yàn)收、保管、使用、維護(hù)、處置等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時(shí)下達(dá)整改通知書，責(zé)令相關(guān)部門限期整改。（二）獎懲1