企業(yè)成長(zhǎng)與財(cái)務(wù)危機(jī)財(cái)務(wù)危機(jī)之預(yù)防與.ppt

企業(yè)成長(zhǎng)與財(cái)務(wù)危機(jī) (財(cái)務(wù)危機(jī)之預(yù)防與管理),劉 忠 賢 董事長(zhǎng) 匯弘投資股份有限公司 2014.10.4,2,目錄,企業(yè)成長(zhǎng)與財(cái)務(wù)危機(jī) 企業(yè)成長(zhǎng)的財(cái)務(wù)衝擊 財(cái)務(wù)主管的使命 企業(yè)成長(zhǎng)之財(cái)務(wù)規(guī)劃 財(cái)務(wù)規(guī)劃之工具 財(cái)務(wù)危機(jī)處理個(gè)案研討 財(cái)務(wù)理念 財(cái)務(wù)人員應(yīng)具備之新技能,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,3,企業(yè)成長(zhǎng)與財(cái)務(wù)危機(jī),黑字倒閉 比 赤字倒閉,更可怕,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,4,企業(yè)成長(zhǎng)的財(cái)務(wù)衝擊,增加應(yīng)收帳款及存貨 增加各種費(fèi)用 個(gè)人野心因素的財(cái)務(wù)衝擊 利潤(rùn)未保存於現(xiàn)金,增加應(yīng)收帳款及存貨 增加各種費(fèi)用 個(gè)人野心因素的財(cái)務(wù)衝擊 利潤(rùn)未保存於現(xiàn)金,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,5,財(cái)務(wù)功能在企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)體系中之角色 企業(yè)功能性角色 利潤(rùn)中心角色 財(cái)務(wù)規(guī)劃角色,企業(yè)成長(zhǎng)財(cái)務(wù)主管的使命,總經(jīng)理,研究發(fā)展,人事,財(cái)務(wù),生產(chǎn),行銷,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,6,企業(yè)成長(zhǎng)財(cái)務(wù)主管的使命,財(cái)務(wù)主管之主要功能 分析會(huì)計(jì)資料 估計(jì)資金流量 利用過(guò)?，F(xiàn)金 提供財(cái)務(wù)展望 編製財(cái)務(wù)計(jì)劃,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,7,企業(yè)成長(zhǎng)財(cái)務(wù)主管的使命,財(cái)務(wù)主管之主要目標(biāo) 最大利潤(rùn)化 維持適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性 兼顧資金的有形與無(wú)形成本,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,8,企業(yè)成長(zhǎng)之財(cái)務(wù)規(guī)劃 如何遠(yuǎn)離財(cái)務(wù)危機(jī),損益表規(guī)劃 營(yíng)業(yè)利益規(guī)劃 非營(yíng)業(yè)利益規(guī)劃 資產(chǎn)負(fù)債表規(guī)劃 流動(dòng)資產(chǎn)規(guī)劃 金融性流動(dòng)資產(chǎn)現(xiàn)金、有價(jià)證券、短期投資 非金融性流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)收帳款、存貨,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,9,企業(yè)成長(zhǎng)之財(cái)務(wù)規(guī)劃 如何遠(yuǎn)離財(cái)務(wù)危機(jī),固定資產(chǎn)規(guī)劃 利潤(rùn)加折舊 資本支出之重要性 負(fù)債之規(guī)劃 長(zhǎng)短期負(fù)債比例 長(zhǎng)期資金長(zhǎng)期用途 成長(zhǎng)企業(yè)應(yīng)收帳款、存貨以長(zhǎng)期資金支應(yīng),危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,10,企業(yè)成長(zhǎng)之財(cái)務(wù)規(guī)劃 如何遠(yuǎn)離財(cái)務(wù)危機(jī),如何建立良好的銀行往來(lái)關(guān)係 門當(dāng)戶對(duì)的理念 姜太公釣魚(yú)之理念 主力往來(lái)銀行與共榮共存觀念 瞭解銀行之特性與授信政策 清晰的營(yíng)業(yè)計(jì)劃與財(cái)務(wù)資料 培養(yǎng)專業(yè)與溝通專才，並適度的公關(guān) 利率政策 化負(fù)債為資產(chǎn)之獲利策略,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,11,企業(yè)成長(zhǎng)之財(cái)務(wù)規(guī)劃 如何遠(yuǎn)離財(cái)務(wù)危機(jī),淨(jìng)值之規(guī)劃 股本與現(xiàn)金增資 股利政策 淨(jìng)值報(bào)酬率,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,12,企業(yè)成長(zhǎng)財(cái)務(wù)規(guī)劃之工具,財(cái)務(wù)預(yù)算 預(yù)編財(cái)務(wù)報(bào)表,危機(jī) 衝擊 使命 規(guī)劃 工具 研討 理念 技能,13,清晰的營(yíng)業(yè)計(jì)劃爭(zhēng)取支持 開(kāi)