合規(guī)績效考核制度.doc

精選資料XXXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社合規(guī)績效考核辦法第一條 為了引導(dǎo)XXXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱：XXX聯(lián)社）全體員工樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”的意識，確保轄屬各分支機(jī)構(gòu)的各項經(jīng)營活動遵循合規(guī)原則，實(shí)現(xiàn)XXXX聯(lián)社的持續(xù)健康發(fā)展，特制定本制度。第二條 本辦法所稱合規(guī)是指，使XXXX聯(lián)社及轄屬分支機(jī)構(gòu)的所有活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于農(nóng)村信用社自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準(zhǔn)則相一致，同時還應(yīng)符合更廣義的誠實(shí)可信和道德行為的準(zhǔn)則。第三條 本辦法適用于XXXX聯(lián)社轄屬各信用社及全體員工（以下簡稱：被考核單位）。第四條 本辦法實(shí)行按季監(jiān)控，年度考核。第五條 合規(guī)績效考核遵循“經(jīng)營與合規(guī)并重”的原則。以年度績效工資考核辦法為基礎(chǔ)，實(shí)行定量指標(biāo)考核與定性指標(biāo)考核相結(jié)合，雙百分加權(quán)制考核。即：定量指標(biāo)和定性指標(biāo)在其各自的考核中均按百分制考核，而合規(guī)績效考核得分則分別以定量指標(biāo)和定性指標(biāo)的考核得分，按定量指標(biāo)占比85%、定性指標(biāo)占比15%加權(quán)計算后確定。第六條 定量指標(biāo)考核由XXXX聯(lián)社根據(jù)各年度工作重點(diǎn)不同，而按年進(jìn)行適時調(diào)整。每一年度公布一次。第七條 定性指標(biāo)主要考核被考核單位在經(jīng)營管理工作中的合規(guī)情況。根據(jù)被考核單位經(jīng)營管理中出現(xiàn)違規(guī)問題的性質(zhì)，分別給予不同檔次的扣分。第八條 違規(guī)問題的性質(zhì)。本辦法所指的違規(guī)問題主要以內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社員工紀(jì)律處分暫行規(guī)定中所列舉的違規(guī)事項為依據(jù)。并根據(jù)違規(guī)行為造成后果的輕重、損失的大小、影響的惡劣程度以及違規(guī)行為人的主觀動機(jī)等，區(qū)分為：一般違規(guī)、嚴(yán)重違規(guī)。第九條 本制度所指一般違規(guī)，其行為主要包括以下：1、信貸人員無故拒絕辦理信貸業(yè)務(wù)和提供相關(guān)服務(wù)的；2、借款合同、擔(dān)保合同、借款憑證等內(nèi)容填寫不規(guī)范的；3、貸款臺賬、分戶賬、借據(jù)月（年）末數(shù)字核對不一致的；4、對到期貸款未按規(guī)定履行催收手續(xù)的；5、貸款審查崗人員因?qū)彶槌绦蜃哌^場，導(dǎo)致借款合同、擔(dān)保合同無效的；6、未根據(jù)審查提出貸與不貸以及金額、期限、用途、方式和限制性條款等建議的；7、未按規(guī)定審查驗證信貸資料的完整性、合法性的；8、未按規(guī)定對借款人的授信額度進(jìn)行審查的；9、審查通過貸款責(zé)任人不明確的信貸業(yè)務(wù)的；10、批準(zhǔn)沒明確調(diào)查、審查第一責(zé)任人的信貸業(yè)務(wù)的；11、批準(zhǔn)信貸業(yè)務(wù)未明確簽署意見的；12、違反規(guī)定泄露審貸會議事項及結(jié)果的；13、貸款占用形態(tài)反映不實(shí)的；14、貸后檢查走過場,對問題應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的;對發(fā)現(xiàn)的問題不匯報，也未采取相應(yīng)措施的；15、貸款發(fā)放后未按規(guī)定進(jìn)行信貸跟蹤檢查或無書面檢查報告的；16、辦理貸款展期手續(xù)不符合規(guī)定的；17、違規(guī)辦理內(nèi)部職工及其近親屬貸款或提供擔(dān)保的；18、違反信貸檔案管理規(guī)定,造成信貸檔案資料遺失、損毀的；19、未建立不良貸款監(jiān)控臺賬的；20、收回不良貸款后，未及時注銷貸款本息的；21、實(shí)施以資抵債后，經(jīng)批準(zhǔn)仍未注銷貸款本息的，或者未轉(zhuǎn)登記待處理抵債資產(chǎn)臺賬的；22、在信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類中，不執(zhí)行不良信貸資產(chǎn)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和程序，故意低估或者高估信貸資產(chǎn)風(fēng)險，或者違規(guī)調(diào)整分類結(jié)果，造成信貸資產(chǎn)分類結(jié)果嚴(yán)重失真的；23、未對接收的抵債資產(chǎn)建立分類卡片或登記簿并記錄抵債資產(chǎn)相關(guān)要素的；24、未按規(guī)定要求不定期對抵債資產(chǎn)接收、管理、處置等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，或?qū)`規(guī)違章行為發(fā)現(xiàn)后未及時處理的；25、抵債資產(chǎn)在保管過程中，因保管不善造成資產(chǎn)損失、丟失的；26、抵債資產(chǎn)接收后，無特殊原因未及時辦理有關(guān)過戶手續(xù)的；27、對已批準(zhǔn)核銷、置換的不良貸款或其他損失，未建立健全監(jiān)督檢查制度，或未定期實(shí)施檢查的；28、無特殊原因庫存現(xiàn)金超限額的；29、現(xiàn)金兌換沒有按券種登記的；30、違反實(shí)名制規(guī)定辦理儲蓄賬戶，開立手續(xù)或開立審查不嚴(yán)的；31、營業(yè)人員進(jìn)行交接班時未作交接登記，或違反規(guī)定調(diào)劑現(xiàn)金；32、事后監(jiān)督與臨柜人員私自互相替班和同崗辦公的；33、營業(yè)終了沒有執(zhí)行雙人封包入庫的；34、業(yè)務(wù)專用章未按規(guī)定移交的；35、丟失原始憑證、賬頁、賬卡不報告，擅自補(bǔ)制的；36、對儲蓄賬戶的大額現(xiàn)金管理未按規(guī)定操作的；37、違反規(guī)定辦理儲蓄存款的查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)的；38、事后監(jiān)督未履行監(jiān)督職責(zé)，不按程序逐筆審核憑證、賬表，對存在的差錯或隱患未發(fā)現(xiàn)或未責(zé)令糾正的；39、違反規(guī)定辦理存款人死亡后或所有權(quán)有爭議的存款過戶、支付的；40、違反規(guī)定辦理掛失、托收、提前支取、續(xù)存等手續(xù)的；41、填制、取得的原始憑證不符合規(guī)定的；42、以不符合規(guī)定會計憑證作為記賬憑證的；43、未按規(guī)定使用文字或者本位幣記賬的；44、不按規(guī)定對業(yè)務(wù)處理進(jìn)行全面復(fù)核的；45、辦理業(yè)務(wù)未及時入賬或記賬串戶，會計賬務(wù)處理不正確的；46、會計核算不及時造成賬務(wù)積壓的；47、受理會計憑證審查不嚴(yán)，要素不全的；48、證、賬、表、簿不按規(guī)定加蓋業(yè)務(wù)印章、個人名章的；49、未堅持現(xiàn)金收付款項逐筆、序時登記的；50、未按規(guī)定進(jìn)行損傷幣兌換的。51、未按規(guī)定辦理庫款、箱包出入庫手續(xù)的；52、會計、出納人員離崗離職，未按規(guī)定辦理交接手續(xù)的；53、辦理各項業(yè)務(wù)不按正常程序操作的；54、未按規(guī)定裝訂、保管會計憑證的，會計檔案調(diào)閱手續(xù)不全或無調(diào)閱手續(xù)的；55、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會計檔案未按規(guī)定移交統(tǒng)一保管的；56、未堅持雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運(yùn)的；57、未堅持錢賬分管、當(dāng)日核對賬款；58、未堅持現(xiàn)金收入先收款后記賬、現(xiàn)金付出先記賬后付款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記借后記貸、他行票據(jù)收妥抵用的；59、傳票、附件與日結(jié)單不符的；60、違反規(guī)定領(lǐng)取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的；61、需打印的賬表、憑證及其他資料以手工代填，以及未按規(guī)定時間打印或打印錯誤的；62、大額提現(xiàn)、大額支付、可疑支付資金，不堅持逐筆登記，不按規(guī)定批準(zhǔn)、上報、備案的；63、未經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)，進(jìn)行錯賬沖正的；64、未按規(guī)定及時對賬、往來賬務(wù)逐筆核對，收回對賬單達(dá)不到規(guī)定要求的；65、未按規(guī)定建立健全各類登記簿，登記簿記載不全面或登記不及時的；66、會計賬簿達(dá)不到六相符的；67、不按規(guī)定使用會計科目、錯用賬戶的；68、對符合規(guī)定的通存通兌業(yè)務(wù)不予辦理和違規(guī)、超限額辦理的；69、憑印鑒支取的款項未折角驗印或弄虛作假的；70、每日現(xiàn)金收付與微機(jī)賬發(fā)生數(shù)額不符，未查明原因并報告的；71、隨意改變財務(wù)會計報告的編制依據(jù)、編制原則和方法的；72、會計檢查時不如實(shí)提供有關(guān)資料的；73、擅自對外提供會計報告及其相關(guān)資料的；74、對發(fā)現(xiàn)違反財經(jīng)紀(jì)律行為不抵制、不反映的；75、不按規(guī)定計提各項提取提留；76、臨時離崗，款箱、印章、密押、重要空白憑證未按規(guī)定入箱加鎖保管或擅自交他人代管的，或者午休及營業(yè)終了未將款箱、印章、密押、重要空白憑證入庫（柜）的；77、未按規(guī)定對收到的假幣沒收、上繳的；78、不按規(guī)定及時傳達(dá)貫徹、規(guī)章制度、操作規(guī)程的；79、未按規(guī)定建立會計出納崗位責(zé)任制的；80、未按規(guī)定查庫或者組織查庫的；81、未按規(guī)定對柜員交易明細(xì)在次日逐筆勾對的；82、各種印章的刻制、管理、登記、使用不按規(guī)定辦理的；83、未按規(guī)定及時登記會計出納工作日志的；84、未定期對營業(yè)室、檔案室、賬表室、庫房的安全設(shè)施情況進(jìn)行檢查的；85、未按規(guī)定時間進(jìn)行檢查輔導(dǎo)，對發(fā)現(xiàn)的問題不按規(guī)定進(jìn)行處理的；86、對財會工作狀況不作定期分析，規(guī)章制度、操作規(guī)程等得不到認(rèn)真落實(shí)，監(jiān)督不力，管理混亂的；87、崗位分工責(zé)任不明確，缺乏監(jiān)督、制約機(jī)制的；88、內(nèi)勤主任未全面履行崗位職責(zé)的；89、對已發(fā)現(xiàn)有問題的人員沒有采取相應(yīng)措施的；90、違反規(guī)定為客戶開立賬戶或開銷戶手續(xù)不全、印鑒卡填寫內(nèi)容不符合規(guī)定以及預(yù)留印鑒變更不按規(guī)定辦理的；91、未執(zhí)行印、押、證、機(jī)（編押、壓數(shù)）分管分用規(guī)定的；92、違反規(guī)定故意壓票、退票、查詢查復(fù)相互推諉，差錯處理不及時；99、提出、提入的票據(jù)未經(jīng)清算員復(fù)核的；95、未按規(guī)定核對密押、印鑒即處理業(yè)務(wù)的；96、未按規(guī)定使用和保管印鑒、密押、編押辦法、簽字樣本等控制文件，造成泄密或遺失的；97、票據(jù)接柜、交換、清算人員混崗操作的；98、重要空白憑證、有價單證違反運(yùn)送、領(lǐng)用規(guī)定的；99、重要空白憑證、有價單證未納入表外科目