基層審計局的工作總結(jié).docVIP

基層審計局的工作總結(jié) 2010年，區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)人大、區(qū)政府、區(qū)政協(xié)和上級審計機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，緊扣全區(qū)經(jīng)濟(jì)工作中心，結(jié)合區(qū)規(guī)范化服務(wù)型政府建設(shè)及城鄉(xiāng)一體化工作的推進(jìn)，堅持“求實、求高、求深、求精”的工作理念，著力突出對重點領(lǐng)域、重點部門、重點資金的審計監(jiān)督，創(chuàng)新工作思路，提升質(zhì)量水平。2010年審計目標(biāo)任務(wù)共12項，其中：財政審計3項，行政事業(yè)單位審計2項，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計4項，審計調(diào)查3項，截止2010年11月20日，完成審計項目78項，其中：財政審計5項，行政事業(yè)單位審計5 項，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計5項，審計調(diào)查3項，專項審計3項，固定資產(chǎn)投資審計54項，改制企業(yè)審計2項，村集體資產(chǎn)審計1項，超目標(biāo)任務(wù)66項，同時還開展了對全區(qū)村集體構(gòu)建筑物和全區(qū)國有資產(chǎn)的全面清理工作。查出違紀(jì)違規(guī)金額6071萬元，上繳財政316萬元，固定資產(chǎn)投資審計為政府節(jié)約財政資金2303萬元。審計工作為規(guī)范全區(qū)經(jīng)濟(jì)秩序、推動財稅體制改革、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)、保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。由于成績突出，我局不僅連續(xù)兩年在全市審計系統(tǒng)綜合考評中排名第一，2010年還被評為四川省審計工作先進(jìn)單位，同時被國家審計署、人事部評為全國審計工作先進(jìn)單位。一、 2010年審計目標(biāo)任務(wù)完成情況2010年，我局進(jìn)一步強(qiáng)化了審計質(zhì)量管理，不僅全面完成了審計目標(biāo)任務(wù)，而且還出色地完成了政府和上級審計機(jī)關(guān)交辦的各項任務(wù)。（一）財政審計工作：今年，我局強(qiáng)化“一體化”預(yù)算執(zhí)行審計工作思路，緊緊圍繞增收節(jié)支，促進(jìn)財政部門分配行為公開、透明和規(guī)范，以嚴(yán)格預(yù)算管理，制止鋪張浪費，提高財政資金使用效益為目標(biāo)，努力實現(xiàn)收支審計并重向支出審計為主的轉(zhuǎn)變。主要審計了財政部門具體組織本級預(yù)算的執(zhí)行情況，地方稅務(wù)局稅收征管情況，地方金庫預(yù)算收支辦理情況；同時對區(qū)衛(wèi)生局、區(qū)執(zhí)法局、西安路街辦、五塊石街辦預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了延伸審計；對區(qū)檢察院、區(qū)法院、區(qū)公安分局、區(qū)文化局預(yù)算外資金的管理情況進(jìn)行了延伸審計；開展了非常設(shè)機(jī)構(gòu)財務(wù)管理情況的審計調(diào)查；圍繞城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程中廣大農(nóng)民最關(guān)心的問題，開展了農(nóng)村養(yǎng)老保險資金及農(nóng)村拆遷資金的管理使用情況的審計調(diào)查。通過審計認(rèn)為2004年度財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支總體情況良好，財政部門依法理財意識進(jìn)一步增強(qiáng)并強(qiáng)化了制度建設(shè)。同時發(fā)現(xiàn)部分單位存在預(yù)算外資金92萬元未納入專戶管理，截留營業(yè)稅316萬元，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險金投資渠道單一、財政補(bǔ)貼不足以及農(nóng)村征地拆遷資金預(yù)算管理弱化、全區(qū)國有資產(chǎn)存量不清等問題。對于查出的違規(guī)資金，目前已全部追繳入庫。對財政資金管理存在的問題，我局會同財政部門共同研究整改方案，制訂整改措施并著手組織實施。目前，我局正會同財政部門對全區(qū)行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)進(jìn)行全面清理，此項工作預(yù)計將于12月15日前完成。至此，財政審計工作已全面完成，各項整改措施也將分步予以落實。（二）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作：2010年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，我局進(jìn)一步強(qiáng)化了與聯(lián)席會議成員單位的聯(lián)系和配合，共同修訂了金牛區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作實施辦法，從而進(jìn)一步明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和工作職責(zé)，使該項工作的程序、內(nèi)容、責(zé)任界定和成果利用更加規(guī)范。實際工作中堅持“三個聯(lián)合”：一是聯(lián)合立項，突出重點。年初召開聯(lián)席會議，按照“少而精”的原則，突出“任中審計”和“重點審計”，共同商定經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作計劃；二是聯(lián)合實施，形成合力。組織、紀(jì)檢、人事等部門會同審計部門聯(lián)合進(jìn)場，各成員單位聯(lián)絡(luò)員協(xié)助審計人員排除阻力，共同推進(jìn)審計進(jìn)程；三是聯(lián)合反饋、注重實效。審計結(jié)束后，除審計部門出具審計結(jié)果報告外，紀(jì)檢監(jiān)察部門將審計結(jié)果納入領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政檔案，組織部門將審計結(jié)果作為考察干部的重要依據(jù)。目前，我局已完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目5項，今年的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計目標(biāo)任務(wù)已全面完成。通過審計，有效推進(jìn)了全區(qū)黨風(fēng)廉政建設(shè)，提高了領(lǐng)導(dǎo)干部的履職水平。（三）固定資產(chǎn)投資審計工作：今年，我局在全市率先采取了公開招標(biāo)的方式，選擇了8家質(zhì)量好、信譽(yù)高的中介機(jī)構(gòu)參與政府投資項目的工程造價審核工作，同時采取政府雇員的形式聘用了兩名全國注冊造價工程師，對中介機(jī)構(gòu)的審核結(jié)果進(jìn)行嚴(yán)格的復(fù)核。對中介機(jī)構(gòu)的工作質(zhì)量和工作進(jìn)度，我們制訂并實施了動態(tài)考核制度，對違規(guī)操作的中介機(jī)構(gòu)，將取消其參與政府投資項目審計工作的資格。針對施工單位不及時提供資料，人為拖延現(xiàn)場審計進(jìn)度的問題，我們加強(qiáng)與政府辦、建設(shè)單位的協(xié)調(diào)，采取了“先提資料后立項審計”的辦法，有效地控制了現(xiàn)場審計進(jìn)度，提高了審計效率。針對審計關(guān)口滯后的問題，我們對川陜路風(fēng)貌整治、營康西路、“康師傅”標(biāo)準(zhǔn)廠房、區(qū)政府外墻裝修等重點項目實施了從建設(shè)項目的前期準(zhǔn)備、具體實施到竣工決算的全過程跟蹤審計。在兩河森林公園和天回銀杏園的苗木采購中，我們還參與了政府采購工作。針對投標(biāo)單位編制清單漏項、容易造成施工索賠等問題，我們初步探索清單報價審核工作，完成了泉水人家、興盛新區(qū)、侯家新居等5個項目70余萬平方米的建設(shè)項目清單報價審計工作。通過政府投資審計，查處了應(yīng)招標(biāo)未招標(biāo)、多計工程款、違規(guī)超額撥付工程款、超計劃投資、隨意變更設(shè)計等問題。目前，我局已完成了110指揮中心、洞子口鄉(xiāng)外國語學(xué)校等54個項目的政府投資審計，送審金額14771萬元，審減2303萬元，核減率15%，較上年高出1個百分點。全年預(yù)計完成65個政府投資審計項目，審計金額20000萬元，審減3000萬元。（四）企業(yè)改制審計工作：今年，我局還完成了區(qū)房管系統(tǒng)和市機(jī)動車廠的改制審計工作。在對區(qū)房管局及下屬11個單位49968萬元資產(chǎn)的審計工作中，我們查出了資產(chǎn)管理帳實脫節(jié)、專項資金違規(guī)使用等問題，并最終核實了區(qū)房管系統(tǒng)的資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)。在對機(jī)動車廠及其下屬掛車廠1749萬元的資產(chǎn)的審計工作中，我們查清了群眾關(guān)注的疑點問題，同時也核實了該企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和凈資產(chǎn)，為下一步改制工作的具體實施提供了詳實的第一手資料。（五）內(nèi)部審計工作：今年，我局除繼續(xù)分片組對全區(qū)各部門、各街道內(nèi)部審計工作進(jìn)行指導(dǎo)外，我們還按照全區(qū)推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化的要求，加強(qiáng)了對涉農(nóng)街道內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)力度，制定了金牛區(qū)涉農(nóng)社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)審計規(guī)定。調(diào)動涉農(nóng)街道內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員開展了對8個試點村的集體資產(chǎn)的審計工作，并提出了資產(chǎn)量化應(yīng)因地制宜、不搞“一刀切”等建議，維護(hù)了農(nóng)民群眾的利益。我局還抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干對全區(qū)48個村、2個聯(lián)社共計503處的集體經(jīng)濟(jì)投入構(gòu)建筑物資產(chǎn)入帳的依據(jù)、價值、資金來源進(jìn)行了審核，同時還完成了天回鄉(xiāng)明月村違法出租土地用于開發(fā)房產(chǎn)的專項審計工作，協(xié)助公安部門追回違法收益近300萬元，為維穩(wěn)工作做出了貢獻(xiàn)。（六）正在實施的審計工作：在審計工作任務(wù)十分繁重的情況下，我局克服困難，按時完成了區(qū)政府和市審計局交辦的各項審計任務(wù)。剛完成了市審計局交辦的糧食局虧損掛帳審計、農(nóng)村中小學(xué)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)兩免一補(bǔ)資金審計及市政府外賓接待室工程審計工作，我局又接到政府交辦的項目：一是高家小區(qū)、土橋二期安置房及其配套工程的審計工作，該工程面積20余萬平方米、投資額近4個億，已于2002年完工并陸續(xù)交付使用，由于施工企業(yè)眾多，業(yè)主遲遲未辦理結(jié)算，存在危害穩(wěn)定的隱患。我局在接到任務(wù)后，科學(xué)制定方案，迅速抽調(diào)人員，開展審計工作；二是高筍塘聯(lián)社及其下屬企業(yè)長達(dá)15年的集體資產(chǎn)專項審計；三是兩河公司拆遷經(jīng)費、基礎(chǔ)設(shè)施及景點建設(shè)工程費、運(yùn)營管理費的清算審計工作?？偨Y(jié)2010年的審計工作，我們之所以能夠全面完成政府目標(biāo)任務(wù)、超額完成政府及上級審計機(jī)關(guān)交辦的各項任務(wù)，得益于區(qū)委、人大、政府、政協(xié)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和全力支持，得益于全局審計干部團(tuán)結(jié)一心和努力拼搏，更得益于創(chuàng)新的精神和科學(xué)的管理。尤其是針對繁重的審計任務(wù)和有限的審計資源這一突出矛盾，我們進(jìn)行了大膽的探索和嘗試，狠下功夫進(jìn)行了資源的整合。一方面，打破科室界限，大力推行交叉審計，同時進(jìn)一步完善送達(dá)審計模式，努力提高審計效率；另一方面，通過招聘政府雇員及公開招標(biāo)選擇中介機(jī)構(gòu)的方式，充實和優(yōu)化審計資源，充分發(fā)揮人力資源的聚合效應(yīng)，確保審計任務(wù)的圓滿完成。二、 共同目標(biāo)任務(wù)的完成情況（一）黨的建設(shè)方面：我局結(jié)合保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動，深入加強(qiáng)黨的建設(shè)，并將工作和學(xué)習(xí)緊密地結(jié)合起來。如：為做好向志雄同志先進(jìn)事跡的整理挖掘工作，確保事跡的真實準(zhǔn)確，我局對向志雄同志擔(dān)任社保局局長14年以來的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計。此項審計時間緊、任務(wù)重、要求高，黨組成員親自擔(dān)任審計組長，業(yè)務(wù)科室黨員負(fù)責(zé)人擔(dān)任小組長，調(diào)動全局黨員和群眾，在較短的時間內(nèi)高質(zhì)量地完成了審計任務(wù)，用實際行動向保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)性教育活動交出了一份滿意的答卷。（二）廉政建設(shè)方面：審計工作的生命線一條是質(zhì)量，一條是廉政。我局從三個方面入手加強(qiáng)廉政建設(shè)，一是教育全局干部牢固樹立正確的人生觀和價值觀，灌輸 “無私即無畏”的思想，切實維護(hù)審計機(jī)關(guān)清正廉潔形象；二是全面推行送達(dá)審計的工作模式，加強(qiáng)對審計干部的日常監(jiān)管，有效防止不廉潔行為的發(fā)生；三是推行廉政回訪制度，由主要領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢組長分別帶隊，就審計人員廉政紀(jì)律執(zhí)行情況定期不定期在被審計單位進(jìn)行回訪。今年我局