企業(yè)資源計(jì)劃(ERP)實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)書.doc

長春大學(xué)光華學(xué)院商學(xué)院企業(yè)資源計(jì)劃（ERP）實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)書曹立平 編寫2012年6月4日一、目的與任務(wù)企業(yè)資源計(jì)劃（ERP）實(shí)驗(yàn)?zāi)康氖峭ㄟ^仿真學(xué)習(xí)環(huán)境，選取典型的工作任務(wù)，按著完整的建賬、初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)和期末業(yè)務(wù)的工作流程，利用電子計(jì)算機(jī)，使學(xué)生熟練掌握企業(yè)各項(xiàng)資源的分配、流動和具體核算的實(shí)際操作方法，培養(yǎng)學(xué)生在職業(yè)生涯中的學(xué)習(xí)、溝通、協(xié)作等的綜合職業(yè)能力和職業(yè)素養(yǎng)。二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容（一）實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目一：建賬任務(wù)描述：1.建賬的工作流程；2.系統(tǒng)管理功能模塊的使用方法教學(xué)目標(biāo)：理解系統(tǒng)管理的功能與作用，掌握系統(tǒng)管理的應(yīng)用范圍與操作方法，掌握建賬的操作。教學(xué)內(nèi)容：步 驟要 求 及 標(biāo) 準(zhǔn)賬套管理掌握建立賬套、修改賬套的操作及注意事項(xiàng)年度賬、操作員及權(quán)限掌握年度賬、操作員及權(quán)限的管理系統(tǒng)管理綜合能夠綜合應(yīng)用系統(tǒng)管理來管理賬套設(shè)備與工具：安裝用友ERP-U8軟件的微型機(jī)算機(jī)每人一臺，實(shí)踐指導(dǎo)每人一冊。作 業(yè)：上機(jī)實(shí)驗(yàn)報(bào)告主要測試點(diǎn)：對賬套的管理（二）實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目二：初始化設(shè)置任務(wù)描述：學(xué)會應(yīng)用企業(yè)門戶，完成基本信息、基礎(chǔ)檔案的填制，完成總賬系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、供應(yīng)鏈系統(tǒng)的初始化設(shè)置教學(xué)目標(biāo)：理解企業(yè)門戶的功能與作用，掌握基本信息、基礎(chǔ)檔案的作用和操作方法，掌握各項(xiàng)企業(yè)資源的初始化設(shè)置。教學(xué)內(nèi)容：步 驟要 求 及 標(biāo) 準(zhǔn)基礎(chǔ)檔案設(shè)置掌握企業(yè)門戶中基本信息、基礎(chǔ)檔案的功能和作用，學(xué)會正確操作、靈活應(yīng)用財(cái)務(wù)基礎(chǔ)設(shè)置掌握財(cái)務(wù)會計(jì)中初始化設(shè)置的功能和作用，學(xué)會正確操作供應(yīng)鏈基礎(chǔ)設(shè)置掌握供應(yīng)鏈中初始化設(shè)置的功能和作用，學(xué)會正確操作設(shè)備與工具：安裝用友ERP-U8軟件的微型機(jī)算機(jī)每人一臺，實(shí)踐指導(dǎo)每人一冊。作 業(yè)：上機(jī)實(shí)驗(yàn)報(bào)告主要測試點(diǎn)：各項(xiàng)企業(yè)資源的初始化設(shè)置（三）實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目三：日常業(yè)務(wù)處理任務(wù)描述：完成總賬系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)和供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的各項(xiàng)日常業(yè)務(wù)的操作。教學(xué)目標(biāo)：理解各項(xiàng)企業(yè)資源的工作原理和處理程序，掌握各項(xiàng)企業(yè)資源日常業(yè)務(wù)的操作方法與技巧，熟練操作每個(gè)系統(tǒng)。教學(xué)內(nèi)容：步 驟要 求 及 標(biāo) 準(zhǔn)財(cái)務(wù)會計(jì)日常業(yè)務(wù)處理掌握總賬系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的各項(xiàng)日常業(yè)務(wù)的操作方法和作用供應(yīng)鏈日常業(yè)務(wù)處理掌握供應(yīng)鏈系統(tǒng)各項(xiàng)日常業(yè)務(wù)的操作方法和作用設(shè)備與工具：安裝用友ERP-U8軟件的微型機(jī)算機(jī)每人一臺，實(shí)踐指導(dǎo)每人一冊。作 業(yè)：上機(jī)實(shí)驗(yàn)報(bào)告主要測試點(diǎn)：對各個(gè)系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)的處理操作（四）實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目四：期末業(yè)務(wù)處理任務(wù)描述：完成總賬系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)和供應(yīng)鏈系統(tǒng)中的各項(xiàng)期末業(yè)務(wù)的操作和會計(jì)報(bào)表的操作。教學(xué)目標(biāo)：理解各項(xiàng)企業(yè)資源的工作原理和處理程序，掌握各項(xiàng)企業(yè)資源期末業(yè)務(wù)的操作方法與技巧，熟練操作每個(gè)系統(tǒng)。教學(xué)內(nèi)容：步 驟要 求 及 標(biāo) 準(zhǔn)財(cái)務(wù)會計(jì)期末業(yè)務(wù)掌握總賬系統(tǒng)、人力資源系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的各項(xiàng)期末業(yè)務(wù)的操作方法和作用供應(yīng)鏈期末業(yè)務(wù)掌握供應(yīng)鏈系統(tǒng)各項(xiàng)期末業(yè)務(wù)的操作方法和作用報(bào)表處理掌握報(bào)表模板的作用和使用方法，能夠應(yīng)用報(bào)表模板自動生成報(bào)表設(shè)備與工具：安裝用友ERP-U8軟件的微型機(jī)算機(jī)每人一臺，實(shí)踐指導(dǎo)每人一冊。作 業(yè)：上機(jī)實(shí)驗(yàn)報(bào)告主要測試點(diǎn)：對各個(gè)系統(tǒng)的期末業(yè)務(wù)的處理操作三、時(shí)間及地點(diǎn)時(shí)間：第六學(xué)期第14-17周地點(diǎn)：ERP實(shí)驗(yàn)室 指導(dǎo)教師：吳玉萍、郭占元、趙之辰為保證課程設(shè)計(jì)保質(zhì)保量完成，請務(wù)必按要求按時(shí)完成每個(gè)階段的工作。指導(dǎo)老師隨時(shí)跟蹤檢查并指導(dǎo)各階段工作。四、實(shí)習(xí)報(bào)告要求企業(yè)資源計(jì)劃（ERP）實(shí)驗(yàn)以個(gè)人為單位，要求全體同學(xué)參加。實(shí)驗(yàn)結(jié)束后，要求每個(gè)學(xué)生撰寫實(shí)習(xí)報(bào)告，報(bào)告具體要求如下：（一）實(shí)習(xí)目的（二）實(shí)習(xí)時(shí)間（三）實(shí)習(xí)內(nèi)容（四）實(shí)習(xí)步驟（五）實(shí)習(xí)小結(jié)五、答辯答辯是實(shí)驗(yàn)教學(xué)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，通過答辯可使學(xué)生進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)實(shí)驗(yàn)中存在的問題，進(jìn)一步搞清尚未弄懂的、不甚理解的或未曾考慮到的問題，從而取得更大的收獲，圓滿地達(dá)到實(shí)驗(yàn)教學(xué)的目的與要求。（一）答辯資格按計(jì)劃完成實(shí)驗(yàn)教學(xué)任務(wù)，經(jīng)指導(dǎo)教師審查通過，方獲得參加答辯資格。（二）答辯小組組成答辯小組成員由實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)教師組成。（三）答辯實(shí)驗(yàn)報(bào)告審查通過后，由答辯小組主持答辯。答辯前，答辯小組應(yīng)詳細(xì)審閱學(xué)生的實(shí)驗(yàn)報(bào)告資料為答辯作好準(zhǔn)備，答辯中，學(xué)生須報(bào)告自己實(shí)驗(yàn)的主要內(nèi)容（約5分鐘），并回答答辯小組成員提問的34個(gè)問題。每個(gè)學(xué)生答辯時(shí)間約15分鐘。答辯過程中，應(yīng)做好記錄，供評定成績時(shí)參考。六、實(shí)習(xí)考核及成績評定方法（一）評價(jià)形式如下1出勤2模塊測試3項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)4答辯5實(shí)驗(yàn)報(bào)告（二）成績評分結(jié)構(gòu)出勤20%模塊測試20%項(xiàng)目實(shí)訓(xùn)30%答辯20%報(bào)告10%指導(dǎo)教師可按學(xué)生的綜合表現(xiàn)，評定出優(yōu)秀、良好、中等、及格和不及格五級等分。評定具體標(biāo)準(zhǔn)如下：七、實(shí)習(xí)注意事項(xiàng)能夠詳細(xì)掌握用友ERP-U8軟件的幾個(gè)模塊的功能及作用，并可以用于日常工作中。在此基礎(chǔ)上掌握ERP的操作方法和流程。實(shí)訓(xùn)資料一、建立賬套1.以系統(tǒng)管理員（admin）登錄“系統(tǒng)管理”，增加下列操作員編 號姓 名所 屬 部 門角 色001本人姓名財(cái)務(wù)部賬套主管002錢江財(cái)務(wù)部審核人員003孫磊財(cái)務(wù)部出納員2.建立賬套賬套信息賬套號：班級號+兩位數(shù)字號；賬套名稱：辰龍商貿(mào)股份有限公司；賬套路徑：由科任教師指定；啟用會計(jì)期：2011年1月1日。單位信息單位名稱：辰龍商貿(mào)股份有限公司；單位簡稱：辰龍商貿(mào)；單位地址：東海市龍王路888號；法人代表：敖廣；郵政編碼：345678；聯(lián)系電話及傳真：5656161；電子郵件：CLSMDHCL.COM；稅號：354323400533221。核算類型本幣代碼：RMB；本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型；商業(yè)：行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計(jì)制度科目；賬套主管：趙敏；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計(jì)科目?；A(chǔ)信息存貨、客戶、供應(yīng)商分類核算，無外幣業(yè)務(wù)。分類編碼方案科目編碼級次：4-2-2-2-2；客戶權(quán)限組級次：2-2-3；客戶分類編碼級次；2-2-3；部門編碼級次：2-2；收發(fā)類型編碼級次：1-2；供應(yīng)商權(quán)限組級次：2-2-3；供應(yīng)商分類編碼級次：2-2-3；數(shù)據(jù)精度定義均按默認(rèn)值。3.系統(tǒng)啟用2011年1月1日，系統(tǒng)管理員啟用應(yīng)付、應(yīng)收、固定資產(chǎn)、總賬、存貨核算、采購管理、銷售管理、庫存管理、工資管理等系統(tǒng)。4.操作員權(quán)限設(shè)置編號姓名權(quán)限002錢江審核憑證003孫磊出納簽字和出納的所有日常工作二、模塊參數(shù)設(shè)置以會計(jì)主管的身份登錄“企業(yè)門戶”，設(shè)置各模塊參數(shù)。1.總賬制單權(quán)限控制到科目；出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；憑證必須經(jīng)由主管會計(jì)簽字；數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位保留2位；部門、個(gè)人、項(xiàng)目排序方式均按編碼排序。2.應(yīng)收款管理應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期；壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比法；應(yīng)收賬款核算模型：詳細(xì)核算。3.應(yīng)付款管理應(yīng)付款核銷方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期：應(yīng)付賬款核算模型：詳細(xì)核算。4.人力資源管理工資類別個(gè)數(shù)：單個(gè)；從工資中代扣個(gè)人所得稅；不扣零；人員編碼長度：5位。5.固定資產(chǎn)本賬套計(jì)提折舊，折舊匯總分配周期：1個(gè)月；當(dāng)（月初已計(jì)提月份=可使用月份1）時(shí)將剩余折舊全部提足；資產(chǎn)類型編碼規(guī)則：2-1-1-2；固定資產(chǎn)編碼方式：自動編碼，部門編碼+類別編碼+序號；序號長度：3；與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬；固定資產(chǎn)對賬科目：1601；累計(jì)折舊對賬科目；1602；對賬不平情況下不允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。6.采購管理系統(tǒng)采購選項(xiàng)：普通業(yè)務(wù)必有訂單；商業(yè)版費(fèi)用不分?jǐn)偟饺霂斐杀尽?.銷售管理系統(tǒng)銷售選項(xiàng)：普通銷售必有訂單；新增發(fā)票默認(rèn)參照發(fā)貨單生成；取消“是否銷售生成出庫單”；允許批次存貨及非批次存貨超可用量發(fā)貨。第二部分 基礎(chǔ)檔案以賬套主管趙敏的身份登錄“企業(yè)門戶”，設(shè)置基礎(chǔ)檔案。一、部門檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱01辦公室0401銷售一部02財(cái)務(wù)部0402銷售二部03采購部0403銷售三部04銷售部05倉管部二、職員檔案職員編碼職員姓名部門名稱職員屬性01001敖 廣辦公室總 經(jīng) 理01002張 立辦公室副總經(jīng)理01003劉小璐辦公室管理人員02001本人姓名財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理02002錢 江財(cái)務(wù)部會 計(jì)02003孫 磊財(cái)務(wù)部會 計(jì)02004李 英財(cái)務(wù)部出 納03001江上舟采購部部門經(jīng)理03002梁 瑜采購部業(yè)務(wù)人員03003周 密采購部業(yè)務(wù)人員04001余 凡銷售一部部門經(jīng)理04002朱明宇銷售一部業(yè)務(wù)人員04003陳文斌銷售一部業(yè)務(wù)人員04004王 春銷售二部業(yè)務(wù)人員04005徐詠梅銷售二部業(yè)務(wù)人員04006胡曉慧銷售三部業(yè)務(wù)人員04007曾一平銷售三部業(yè)務(wù)人員04008吳 建銷售三部業(yè)務(wù)人員05001何春紅倉管部部門經(jīng)理05002鄭 偉倉管部業(yè)務(wù)人員三、客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱客戶分類編碼客戶分類名稱01本地0202南方02外地0203西北0201北方0204西南四、客戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類開戶銀行賬號稅號業(yè)務(wù)員部門01001紅光股份有限公司紅光公司本地工商銀行1234123456789011111朱明宇銷售一部01002晨星股份有限公司晨星公司本地工商銀行2345234567890122222余 凡銷售一部02001黃河股份有限公司黃河公司北方工商銀行3456345678901233333陳文彬銷售一部02002綠谷股份有限公司綠谷公司南方工商銀行4567456789012344444王 春銷售二部02003青梅股份有限公司青梅公司南方工商銀行5678567890123455555徐詠梅銷售二部02004藍(lán)帶股份有限公司藍(lán)帶公司西北工商銀行6789678901234566666胡曉慧銷售三部03001紫薇股份有限公司紫薇公司西南工商銀行7890789012345677777曾一平銷售三部五、供應(yīng)商分類類別編碼類別名稱01生產(chǎn)商02批發(fā)商六、供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類開戶銀行賬號稅號業(yè)務(wù)員部門01001貝貝股份有限公司貝貝公司生產(chǎn)商工商銀行9876999888777666555江上舟采購部01002晶晶股份有限公司晶晶公司生產(chǎn)商工商銀行8765888777666555444梁 瑜采購部02001歡歡股份有限公司歡歡公司批發(fā)商工商銀行7654777666555444333梁 瑜采購部02002迎迎股份有限公司迎迎公司批發(fā)商工商銀行6543666555444333222周 密采購部02003妮妮股份有限公司妮妮公司批發(fā)商工商銀行5432555444333222111周 密采購部七、存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱存貨分類編碼存貨分類名稱01甲類商品03丙類商品02乙類商品04應(yīng)稅勞務(wù)八、倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計(jì)價(jià)方式011#庫全月平均法022#庫全月平均法033#庫全月平均法九、計(jì)量單位1計(jì)量單位分組計(jì)量單位組編碼計(jì)量單位組名稱計(jì)量單位組類別1A組無換算2B組固定換算2計(jì)量單位編 碼名 稱計(jì)量單位組名稱計(jì)量單位組類別主計(jì)量單位標(biāo)志換算率001臺A組無換算否002件A組無換算否003元A組無換算否004雙B組固定換算是1005箱B組固定換算否10十、存貨檔案存貨編碼存貨編碼存貨名稱存貨大類單位主要供貨單位默認(rèn)倉庫存貨屬性01001A1101商品01件貝貝公司1#庫外購、銷售01002A2102商品01件貝貝公司1#庫外購、銷售01003A3103商品01件貝貝公司1#庫外購、銷售02001B1201商品02臺晶晶公司2#庫外購、銷售02002B2202商品02臺晶晶公司2#庫外購、銷售02003B3203商品02臺歡歡公司2#庫外購、銷售03001C1301商品03雙迎迎公司3#庫外購、銷售03002C2302商品03雙妮妮公司3#庫外購、銷售03003C3303商品03雙妮妮公司3#庫外購、銷售04001YF運(yùn)費(fèi)04元應(yīng)稅勞務(wù)十一、會計(jì)科目1.修改會計(jì)科目科目編碼科目名稱輔助核算受控系統(tǒng)1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1122應(yīng)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1221其他應(yīng)收款個(gè)人往來1123預(yù)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)1601固定資產(chǎn)部門核算2201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2203預(yù)付賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)2.增加會計(jì)科目科目編碼科目名稱科目類型核算賬類100201工行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬100202建行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬222101應(yīng)交增值稅負(fù)債22210101進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)債22210102已交稅金負(fù)債22210103轉(zhuǎn)出未交增值稅負(fù)債22210105銷項(xiàng)稅額負(fù)債22210109轉(zhuǎn)出多交增值稅負(fù)債222102未交增值稅負(fù)債222106應(yīng)交所得稅負(fù)債222108應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅負(fù)債222112應(yīng)交個(gè)人所得稅負(fù)債222113應(yīng)交教育費(fèi)附加負(fù)債410401提取法定盈余公積金權(quán)益410405應(yīng)付利潤負(fù)債410415未分配利潤權(quán)益660101運(yùn)雜費(fèi)損益660102廣告費(fèi)損益660103工資及福利費(fèi)損益660199其他費(fèi)用損益660201辦公費(fèi)損益660202差旅費(fèi)損益部門核算660203折舊費(fèi)損益部門核算660204工資及福利費(fèi)損益660205業(yè)務(wù)招待費(fèi)損益660206稅金損益660207汽車費(fèi)損益660208計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備損益660209工會經(jīng)費(fèi)損益660210職工教育經(jīng)費(fèi)損益660211養(yǎng)老保險(xiǎn)損益660299其他費(fèi)用損益3.指定科目在編輯菜單中選擇“指定科目”項(xiàng)，將1001庫存現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目，將1002銀行存款指定為銀行總賬科目。十二、憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款類型借方必有1001,1002付付款類型貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬類型憑證必?zé)o1001,100201,100202十三、結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理標(biāo)志1現(xiàn) 金否2支 票是201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3電 匯否4銀行匯票否5其 他否十四、開戶銀行編 碼開戶銀行名稱賬 號暫封標(biāo)志001中國工商銀行23242500789否002中國建設(shè)銀行37383965432否十五、收發(fā)類別類 別 編 碼類 別 名 稱收 發(fā) 標(biāo) 志1入 庫收101采購入庫收102受托代銷入庫收103盤盈入庫收104其他入庫收2出 庫發(fā)201銷售出庫發(fā)202委托代銷出庫發(fā)203盤虧出庫發(fā)204其他出庫發(fā)十六、采購類型采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認(rèn)值01商品采購采購入庫是十七、銷售類型銷售類型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認(rèn)值01普通銷售銷售出庫是02零售銷售出庫否十八、費(fèi)用項(xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目編碼費(fèi)用項(xiàng)目名稱01運(yùn)雜費(fèi)02代墊費(fèi)用十九、倉庫存貨對照表倉 庫存 貨 編 碼存 貨 名 稱1#庫01001101商品1#庫01002102商品1#庫01003103商品2#庫02001201商品2#庫02002202商品2#庫02003203商品3#庫03001301商品3#庫03002302商品3#庫03003303商品第三部分 初始設(shè)置總賬系統(tǒng)初始設(shè)置（一）期初余額科目編碼科目名稱余額方向期初余額1001庫存現(xiàn)金借1 573.001002銀行存款借1 426 805.23100201工行存款借1 326 805.23100202建行存款借100 000.001012其他貨幣資金借56 000.001101交易性金融資產(chǎn)借285 000.001121應(yīng)收票據(jù)借120 000.001122應(yīng)收賬款借77 805.001123預(yù)付賬款借50 000.001221其他應(yīng)收款借1 500.001231壞賬準(zhǔn)備貸396.531405庫存商品借265 770.001511長期債權(quán)投資借305 600.001601固定資產(chǎn)借6 021 000.001602累計(jì)折舊貸1 089 843.001701無形資產(chǎn)借165 000.001702累計(jì)攤銷貸15 000.001801長期待攤費(fèi)用借78 000.002001短期借款貸500 000.002202應(yīng)付賬款貸20 124.002203預(yù)收賬款貸60 000.002211應(yīng)付職工薪酬貸63 250.002221應(yīng)交稅費(fèi)貸74 647.702221025未交增值稅貸38 250.00222106應(yīng)交所得稅貸29 700.00222108應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅貸2 677.50222112應(yīng)交個(gè)人所得稅貸2 490.20222113應(yīng)交教育費(fèi)附加貸1 530.002241其他應(yīng)付款貸53 848.002501長期借款貸400 000.004001實(shí)收資本貸5 000 000.004002資本公積貸613 600.004101盈余公積貸760 544.004104利潤分配貸202 800.00410415未分配利潤貸202 800.00(二)輔助賬期初余額11121應(yīng)收票據(jù)日 期憑證號客 戶摘 要方 向余 額2010-12-16轉(zhuǎn)-21紫薇公司銷貨款借120 00021122應(yīng)收賬款日 期憑證號客 戶摘 要方 向余 額2010-12-26轉(zhuǎn)-52紅光公司銷貨款借60 0212010-12-28轉(zhuǎn)-56綠谷公司銷貨款借17 784預(yù)付賬款日 期憑證號供應(yīng)商摘 要方 向余 額2010-12-29付29歡歡預(yù)付款借50 00041221其他應(yīng)收款日 期憑證號部門個(gè)人摘要方向金額2010-12-29付28辦公室張立出差借款借1 50051601固定資產(chǎn)部 門 名 稱固 定 資 產(chǎn)部 門 名 稱固定資產(chǎn)原值辦公室432 500銷售二部1 006 500財(cái)務(wù)部453 500銷售三部1 024 000采購部692 500倉管部980 000銷售一部1432 000合計(jì)6 021 00062202 應(yīng)付賬款日 期憑證號供應(yīng)商摘 要方 向余 額2010-12-29轉(zhuǎn)58妮妮公司購貨款貸20 12472203 預(yù)收賬款日 期憑證號客 戶摘 要方 向余 額201012-30收16青梅公司預(yù)收款貸60 000（三）數(shù)據(jù)權(quán)限用戶科目權(quán)限部門權(quán)限工資權(quán)限用戶倉庫002錢江全選全選全選全選003孫磊全選全選工資類別主管全選全選004李英全選全選全選全選005周密所有科目查詢?nèi)x全選全選006吳建所有科目查詢?nèi)x全選全選007鄭偉所有科目查詢?nèi)x全選全選（四）對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置編號憑證類別摘 要轉(zhuǎn) 出 科 目轉(zhuǎn) 入 科 目0001轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)22210101進(jìn)項(xiàng)稅額22210109轉(zhuǎn)出多交增值稅0002轉(zhuǎn)賬憑證已交稅金結(jié)轉(zhuǎn)22210102已交稅金22210109轉(zhuǎn)出多交增值稅0003轉(zhuǎn)賬憑證銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)22210105銷項(xiàng)稅額22210103轉(zhuǎn)出未交增值稅0004轉(zhuǎn)賬憑證多交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)22210109轉(zhuǎn)出多交增值稅222102未交增值稅0005轉(zhuǎn)賬憑證未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)22210103轉(zhuǎn)出未交增值稅222102未交增值稅（五）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；本年利潤：4103。工資管理系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：003孫磊。（一）設(shè)置人員類別經(jīng)理人員，管理人員，業(yè)務(wù)人員。（二）設(shè)置銀行名稱銀行名稱：中國工商銀行；賬號長度：11位；錄入時(shí)自動帶出的賬號長度：7位。（三）人員附加信息設(shè)置取消“手機(jī)號”是否必輸項(xiàng)設(shè)置。（四）人員檔案部門名稱人員編碼人員姓名人員類別銀行賬號辦公室01001敖 廣經(jīng)理人員87654301001辦公室01002張 立經(jīng)理人員87654301002辦公室01003劉小璐管理人員87654301003財(cái)務(wù)部02001本人姓名經(jīng)理人員87654302001財(cái)務(wù)部02002錢 江管理人員87654302002財(cái)務(wù)部02003孫 磊管理人員87654302003財(cái)務(wù)部02004李 英管理人員87654302004采購部03001江上舟經(jīng)理人員87654303001采購部03002梁 瑜業(yè)務(wù)人員87654303002采購部03003周 密業(yè)務(wù)人員87654303003銷售一部04001余 凡經(jīng)理人員87654304001銷售一部04002朱明宇業(yè)務(wù)人員87654304002銷售一部04003陳文彬業(yè)務(wù)人員87654304003銷售二部04004王 春管理人員87654304004銷售二部04005徐詠梅業(yè)務(wù)人員87654304005銷售三部04006胡曉慧管理人員87654304006銷售三部04007曾一平業(yè)務(wù)人員87654304007銷售三部04008吳 建業(yè)務(wù)人員87654304008倉管部05001何春紅經(jīng)理人員87654305001倉管部05002鄭 偉業(yè)務(wù)人員87654305002全部為中方人員、計(jì)稅、工資不停發(fā)。（五）設(shè)置工資項(xiàng)目工資項(xiàng)目名稱類型長度小數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)崗位工資數(shù)字82增項(xiàng)獎金數(shù)字82增項(xiàng)交補(bǔ)數(shù)字82增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)事假天數(shù)數(shù)字20其他事假扣款數(shù)字82減項(xiàng)病假天數(shù)數(shù)字20其他病假扣款數(shù)字82減項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)字82減項(xiàng)代扣稅數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)計(jì)稅基數(shù)數(shù)字82其他工資分?jǐn)偧夹g(shù)數(shù)字82其他工資計(jì)算公式：崗位工資=iff（人員類別=“經(jīng)理人員”，600，iff（人員類別=“管理人員”，400，300）2交補(bǔ)=803事假扣款=（基本工資/30）*事假天數(shù)4病假扣款=（基本工資/30）*病假天數(shù)*0.35養(yǎng)老保險(xiǎn)=（基本工資+崗位工資）*0.076計(jì)稅基數(shù)=基本工資+崗位工資+獎金+交補(bǔ)事假扣款病假扣款養(yǎng)老保險(xiǎn)7工資分?jǐn)偦鶖?shù)=基本工資+崗位工資+獎金+交補(bǔ)事假扣款病假扣款（六）扣繳所得稅設(shè)置對應(yīng)工資項(xiàng)目：計(jì)稅基數(shù)；計(jì)稅基數(shù)：2000元。（七）銀行代發(fā)設(shè)置代發(fā)方式：銀行報(bào)盤文件；過濾掉實(shí)發(fā)合計(jì)不大于零的員工；單位編號：8650203106；標(biāo)志行設(shè)在尾行，設(shè)“合計(jì)人數(shù)”和“實(shí)發(fā)合計(jì)”兩列；文件方式設(shè)置為TXT（定長文件）。（八）工資分?jǐn)傇O(shè)置1計(jì)提費(fèi)用類型1計(jì)提費(fèi)用類型計(jì)提費(fèi)用類型計(jì)提分?jǐn)偙壤?jì)提費(fèi)用類型計(jì)提分?jǐn)偙壤べY分?jǐn)?00%職工教育經(jīng)費(fèi)1.5%應(yīng)付福利費(fèi)14%養(yǎng)老保險(xiǎn)19%工會經(jīng)費(fèi)2%2工資分?jǐn)傇O(shè)置部門人員類別項(xiàng)目工資分?jǐn)倯?yīng)付福利費(fèi)工會經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)，養(yǎng)老保險(xiǎn)借方科目貸方科目借方科目貸方科目借方科目貸方科目全部部門經(jīng)理人員工資分?jǐn)偦鶖?shù)660204221166020422116602096602106602112241辦公室、財(cái)務(wù)部、銷售部管理人員工資分?jǐn)偦鶖?shù)660204221166020422116602096602106602112241采購部、 銷售部、倉管部業(yè)務(wù)人員工資分?jǐn)偦鶖?shù)660103221166010322116602096602106602112241三、固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：003孫磊。（一）部門對應(yīng)折舊科目部門編碼部門名稱折舊科目01辦公室660203折舊費(fèi)02財(cái)務(wù)部660203折舊費(fèi)03采購部660203折舊費(fèi)04銷售部660203折舊費(fèi)0401銷售一部660203折舊費(fèi)0402銷售二部660203折舊費(fèi)0403銷售三部660203折舊費(fèi)05倉管部660203折舊費(fèi)（二）設(shè)置資產(chǎn)類別類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計(jì)提屬性方 法01房 屋305%總提折舊平均年限法（一）02營業(yè)設(shè)備105%正常計(jì)提平均年限法（一）03辦公設(shè)備5%正常計(jì)提平均年限法（一）04運(yùn)輸設(shè)備105%正常計(jì)提平均年限法（一）（三）錄入原始卡片資產(chǎn)名稱類別號增加方式原值使用年限使 用 部 門累積折舊開始使用時(shí)間辦公樓01在建工程轉(zhuǎn)入1 680 00030辦公室、財(cái)務(wù)部、采購部、倉管部各25%240 2402004-05-28營業(yè)樓01在建工程轉(zhuǎn)入3 000 00030銷售一部40%，銷售二部30%，銷售三部30%499 2002003-08-12倉庫01在建工程轉(zhuǎn)入560 00030倉管部65 5202005-03-225噸卡車04直接購入85 00010銷售一部21 4882006-04-0210噸卡車04直接購入260 00010采購部65 7282006-04-02營業(yè)設(shè)備甲02直接購入280 00010銷售一部40%，銷售二部30%，銷售三部30%139 3562003-09-10營業(yè)設(shè)備乙02直接購入45 00010銷售一部50%，銷售二部50%22 0412003-10-08營業(yè)設(shè)備丙02直接購入40 00010銷售三部18 9602003-12-05計(jì)算機(jī)8臺03直接購入38 0005辦公室、財(cái)務(wù)部、銷售一部、采購部各25%9 0062007-09-25保險(xiǎn)柜03直接購入21 00020財(cái)務(wù)部5 4602003-07-13打印機(jī)4臺03直接購入12 0005辦公室、財(cái)務(wù)部、采購部、銷售一部各25%2 8442007-09-25使用狀況：均為在用。錄入完成后與總賬對賬。四、采購系統(tǒng)初始設(shè)置操作員005周密辦理采購期初記賬。五、應(yīng)收款系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：002錢江。1基本科目設(shè)置應(yīng)收科目為1122，預(yù)收科目為2203，銷售收入科目為6001,稅金科目為22210105。2結(jié)算方式科目設(shè)置S1003壞賬準(zhǔn)備設(shè)置提取比率為0.5%，壞賬準(zhǔn)備期初余額為396.53，壞賬準(zhǔn)備科目為1231，對方科目為660208。4賬齡區(qū)間設(shè)置1-30,31-60,61-90,91-180,181-360,361以上。5期初應(yīng)收單據(jù)2010年12月16日，收到紫薇公司開出的由工商銀行承兌的銀行承兌匯票一張，票面金額為120 000元，票據(jù)號為25006,2010年12月16日簽發(fā)，2011年1月16日到期。2010年12月26日，銷售給紅光公司102商品20件，無稅單價(jià)為780元；201商品10臺，無稅單價(jià)為3570元，共計(jì)貨款51 300元，稅款8 721元，價(jià)稅合計(jì)60 021元。2010年12月28日，銷售給綠谷公司301商品20雙，無稅單價(jià)為360元；302商品20雙，無稅單價(jià)為400，共計(jì)貨款15 200元，稅款2 584元，價(jià)稅合計(jì)17 784元。2010年12月30日，收到青梅公司預(yù)付款60 000元。六、應(yīng)付款系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：002錢江。1基本科目設(shè)置應(yīng)付科目為2202，預(yù)付科目為1123，采購科目為1401,稅金科目為22210101。2結(jié)算方式科目設(shè)置現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算、匯票結(jié)算、電匯結(jié)算、其他結(jié)算對應(yīng)100201。3賬齡區(qū)間設(shè)置1-30,31-60,61-90,91-180,181-360,361以上。4.錄入期初采購專用發(fā)票2010年12月29日，從妮妮公司購進(jìn)302商品30雙，單價(jià)為310元；303商品50雙，單價(jià)為158元，共計(jì)貨款17 200元，稅款2 924元，價(jià)稅合計(jì)20 124元。2010年12月29日，預(yù)付歡歡公司貨款50 000元。七、存貨核算系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：003孫磊。1存貨科目設(shè)置倉庫編碼倉庫名稱存貨分類編碼倉庫分類名稱倉庫科目編碼存貨科目名稱011#庫01甲類商品1405庫存商品022#庫02乙類商品1405庫存商品033#庫03丙類商品1405庫存商品2對方科目設(shè)置收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱存貨分類編碼存貨分類名稱對方科目編碼對方科目名稱101采購入庫01甲類商品1401材料采購101采購入庫02乙類商品1401材料采購101采購入庫03丙類商品1401材料采購201銷售出庫01甲類商品6401主營業(yè)務(wù)成本201銷售出庫02乙類商品6401主營業(yè)務(wù)成本201銷售出庫03丙類商品6401主營業(yè)務(wù)成本3稅金科目存貨編碼存貨名稱科目編碼科目名稱01001101商品2210101進(jìn)項(xiàng)稅額01002102商品2210101進(jìn)項(xiàng)稅額01003103商品2210101進(jìn)項(xiàng)稅額02001201商品2210101進(jìn)項(xiàng)稅額02002202商品2210101進(jìn)項(xiàng)稅額02003203商品2210101進(jìn)項(xiàng)稅額03001301商品2210101進(jìn)項(xiàng)稅額03002302商品2210101進(jìn)項(xiàng)稅額03003303商品2210101進(jìn)項(xiàng)稅額4.錄入期初余額倉庫存貨編碼存貨名稱計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額入庫時(shí)間1#庫01001101商品件2070014 0002008-12-311#庫01002102商品件3560021 0002008-12-311#庫01003103商品件4850024 0002008-12-312#庫02001201商品臺12275033 0002008-12-312#庫02002202商品臺25216054 0002008-12-312#庫02003203商品臺19153029 0702008-12-313#庫03001301商品雙19028053 2002008-12-313#庫03002302商品雙7031021 7002008-12-313#庫03003303商品雙10015815 8002008-12-315.辦理期初記賬八、庫存管理系統(tǒng)初始設(shè)置操作員：007鄭偉。1.通過取數(shù)功能錄入期初庫存，并進(jìn)行審核。2.與存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行對賬。第四部分 日 常 業(yè) 務(wù)（1） 2日，綠谷公司匯來前欠貨款17 784元，票號為2201，附件1張。（2） 2日，青梅公司訂購202商品20臺，協(xié)議價(jià)格為2 780元/臺；301商品80雙，協(xié)議價(jià)格為350元/雙。（3） 3日，向歡歡公司訂購203商品50臺，單價(jià)為1 500元，要求6日到貨。（注：本實(shí)訓(xùn)題中的單價(jià)均指不含稅單價(jià)）。（4） 4日,倉庫發(fā)出青梅公司2日所訂商品，并開出專用發(fā)票，價(jià)款為83 600，稅款為14 212元，價(jià)稅合計(jì)97 812元。（5） 4日，向貝貝公司訂購101商品100件，單價(jià)為680元；102商品100件，單價(jià)為590元；103商品80件，單價(jià)為500元。（6） 5日，張立出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)1820元，原預(yù)借1 500元，差額以現(xiàn)金支付，附單據(jù)2張。（7） 5日，電匯給妮妮公司20 124元，支付前欠貨款，票號為4561，附單據(jù)1張。（8） 6日，交上月應(yīng)交增值稅38 250元，應(yīng)交所得稅29 700元，應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅2 677.5元，應(yīng)交個(gè)人所得稅2 490.2元，應(yīng)交教育費(fèi)附加1 530元，共計(jì)74 647.7元。（9） 6日，向妮妮公司訂購302商品200雙，單價(jià)為300元；303商品150雙，單價(jià)為160元。13日，自備車輛提貨。（10） 6日，星辰公司訂購101商品50件，單價(jià)為910元；102商品30件，單價(jià)為780元；103商品40雙，單價(jià)為650元，商品自提；黃河公司訂購203商品30臺，單價(jià)為1 980元，302商品30雙，單價(jià)為400元，要求12日發(fā)貨。（11） 6日，收到歡歡公司發(fā)來203商品50臺，驗(yàn)收入2#庫。（12） 6日，收到歡歡公司開來的專用發(fā)票，列203商品50臺，單價(jià)為1 500，貨款為75 000元，稅款為12 750元，共計(jì)87 750元。（13） 6日，收到貝貝公司發(fā)來101商品100件，102商品100件，103商品80件，驗(yàn)收入1#庫。（14） 9日，倉庫發(fā)出晨星公司6日訂購商品，開出專用發(fā)票，計(jì)貨款94 900元，稅款16 133元，共計(jì)111 033元，收到轉(zhuǎn)賬支票送存工商銀行，票據(jù)號：4562，銀行賬號：2233。（15） 9日，以現(xiàn)金支付汽油費(fèi)900元，附單據(jù)1張。（16） 10日，收到貝貝公司開來專用發(fā)票，發(fā)票上列示：101商品100件，單價(jià)為680元；102商品100件，單價(jià)為590元；103商品80件，單價(jià)為500元；共計(jì)貨款167 000元，稅款28 390元，價(jià)稅合計(jì)195 390元。（17） 10日，發(fā)放本月工資，據(jù)統(tǒng)計(jì)，上月職工王春事假1天，徐詠梅病假2天，本月工資表如下：人員編碼姓名基本工資崗位工資獎金交補(bǔ)應(yīng)發(fā)合計(jì)事假扣款病假扣款養(yǎng)老保險(xiǎn)代扣稅扣款合計(jì)實(shí)發(fā)合計(jì)01001敖 廣2 800600500803 980238149.2387.23 592.801002張 立2 500600500803 680217121.3338.33 341.701003劉小璐1 500400300802 2801337.35140.352 139.6502001本人姓名2 000600350803 03018259.8241.82 788.202002錢 江1 500400300802 2801337.35140.352 139.6502003孫 磊1 800400300802 58015421.3175.32 404.702004李 英1 500400300802 2801337.35140.352 139.6503001江上舟2 000600350803 03018259.8241.82 788.203002梁 瑜1 500300300802 1801262.7128.72 051.303003周 密1 800300300802 48014716.65163.652 316.3504001余 凡2 000600350803 03018259.8241.82 788.204002朱明宇1 800300300802 48014716.65163.652 316.3504003陳文斌1 500300270802 1501261.2127.22 022.804004王 春1 500400300802 280501337.35190.352 089.6504005徐詠梅2 100300280802 7604216834.2244.22 515.804006胡曉慧1 800400300802 58015421.