人口老齡化對我國養(yǎng)老保險及影響與對策.doc

此文檔收集于網(wǎng)絡，如有侵權，請聯(lián)系網(wǎng)站刪除人口老齡化對我國養(yǎng)老保險的影響與對策隨著人口出生率和死亡率的降低，我國人口老齡化現(xiàn)象逐漸明顯。目前，我國60歲以上的老年人口不但基數(shù)大，而且增長速度快，給養(yǎng)老保險帶來前所未有的挑戰(zhàn)。本文分析當前我國養(yǎng)老保險的政策制定及實施中的一些問題，試圖提出一條具有中國特色的養(yǎng)老保險改革之路。老齡化；養(yǎng)老保險；改革一、我國人口老齡化現(xiàn)狀和特點所謂人口老齡化，是指老年人在總?cè)丝谥械南鄬Ρ壤仙?，按國際通行的標準，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^10%和7%，即可看作是達到了人口老齡化。從2000年至2010年這一時期，我國老年人口由1.32億增長至1.73億，老年人口的比重從10.31%上升到12.54%。預計2025年60歲老年人口可達28億占總?cè)丝诘?84左右；2050年將達到4億左右，占總?cè)丝诘?4以上。這充分表明我國人口老齡化壓力巨大，對我國的養(yǎng)老保險將是一個嚴峻的挑戰(zhàn)。我國人口老齡化發(fā)展具有以下特點：1.老齡人口絕對值為世界之最，人口老齡化發(fā)展迅速。隨著人民生活水平日益提高，醫(yī)療衛(wèi)生條件的明顯改善，人口預期壽命日益延長，老年人口逐年增加，我國目前60歲及以上老年人口約1.6億，占世界老年人總數(shù)的1/5，占亞洲老年人口的1/2，是全世界老年人口最多的國家。我國實現(xiàn)從人口成年型向人口老年型轉(zhuǎn)化只用了短短的18 年時間（19811999年），而發(fā)達國家一般持續(xù)了幾十年，甚至上百年的時間，可見我國老齡化發(fā)展來勢之猛，趨勢明顯。2.人口未富先老，對經(jīng)濟壓力很大。發(fā)達國家在進入老齡化社會時，人均國民生產(chǎn)總值基本上在美元至萬美元，目前平均達到萬美元左右。而我國在進入老齡化社會時，人均國民生產(chǎn)總值尚不足美元。這是由于實行計劃生育控制人口增長所迅速形成的結(jié)果，且在經(jīng)濟尚不發(fā)達的條件下迎來了人口老齡化，因此中國屬于未富先老，老齡化進程已超前于經(jīng)濟發(fā)展 因而對人口老齡化的承受力較弱。3.老年人口在區(qū)域分布上不均衡. 人口老齡化地區(qū)差距明顯經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的老齡化程度高于經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)。具有明顯的由東向西的區(qū)域梯次特征。伴隨著城鎮(zhèn)化進程的加快，農(nóng)村地區(qū)的老齡化程度遠高于城鎮(zhèn)地區(qū)，與發(fā)達國家的人口老齡化進程相反。4.“空巢”老人（即獨居老人和僅與配偶居住在一起的老年人）迅速增加。全國老齡辦在大中城市進行的老年人居住情況調(diào)查結(jié)果顯示，“三代同堂”式的傳統(tǒng)家庭越來越少，“四二一”的人口結(jié)構(gòu)（一對夫婦同時贍養(yǎng)個老人和個小孩）愈加明顯。隨著城市化的發(fā)展和人民生活方式的變化，空巢老人的比例還將進一步增加。 人口老齡化給一個國家養(yǎng)老保險制度帶來的影響，是對一個國家整個社會保障制度最大的挑戰(zhàn)。主要原因就在于養(yǎng)老保險將成為整個社會保障制度中最為龐大的開支項目，人口老齡化使養(yǎng)老金和老年人的醫(yī)療費用支出大量增加。從人口老齡化的趨勢看，社會保障各項費用的增長還將持續(xù)相當長的一段時間。近年甚至用于社會養(yǎng)老保障的基金人不敷出，據(jù)報道，僅2003年，由人口老齡化引發(fā)基金缺口，中央財政就至少要補助350億。 二、人口老齡化對我國社會養(yǎng)老保險的影響1、人口老齡化使勞動年齡人口比重下降，對老人贍養(yǎng)比上升。人口年齡結(jié)構(gòu)預測表明，1990年我國勞動年齡人口對老人贍養(yǎng)比為13.7%，2000年上升為15.6%，預計到2025年上升為29.46%，2050年上升為48.49%，如果再加上對幼年子女的撫養(yǎng)，勞動年齡人口的總換養(yǎng)比升得更為迅速，2025年達到59.55，2050年達到76.8 %。人口老齡化將使勞動年齡人口的經(jīng)濟負擔日益沉重。同時由于基本養(yǎng)老保險制度覆蓋面較小，大量年輕的進城務工人員、靈活就業(yè)人員未被制度覆蓋，制度內(nèi)的實際撫養(yǎng)比更高，這意味著勞動力年齡人口比例降低，養(yǎng)老保險繳費人數(shù)相對縮減，養(yǎng)老負擔十分嚴重。2、人口老齡化對投資、消費、儲蓄和稅收都帶來相關影響國民收入經(jīng)過初次分配和再分配后，最終形成積累基金和消費基金、二者此消彼長。一般來說，未成年人口無力儲蓄，老年人口減少投資并開始動用儲蓄，人口老齡化會使人口從勞動狀態(tài)轉(zhuǎn)移到退休狀態(tài)，使未成人口和老年人口都成為單位純消費人口，成為勞動力人口提供稅收的享受者，這樣無疑形成稅基縮小，稅收減少，儲蓄率下降，投資率比例降低，單純消費增加。當然從近期看，消費增長可以刺激消費，擴大內(nèi)需，但從長期看，我國是發(fā)展中國家，為使經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生強大的勁，必須繼續(xù)擴大積累，持續(xù)增加投資。 3、人口老齡化使政府用于老人的財政支出增加，政府負提加重國家的財政支出結(jié)構(gòu)對經(jīng)濟建設至關重要。由于人口老齡化的程度不斷發(fā)展，財政中用于社會保險、社會福利、社會救濟、社會服務的支出不斷增加。據(jù)統(tǒng)計，從1985年至1997年12年間，我國用于社會保障的資金從327億元增加到3043億元，增長近10倍，其中用于支付離退休職工的各種費用從149億元增加到2068億元，增長了12倍以上，高于同期經(jīng)濟增長速度。近幾年來，由于完成“兩個確?！钡娜蝿?，全國各地區(qū)普遍調(diào)整了財政預算結(jié)構(gòu)，為確保“兩金”發(fā)放，實行財政兜底，使各地的財政負擔十分沉重。4、人口老齡化對醫(yī)療保險的影響。退休人數(shù)急劇增加，醫(yī)療總費用增加；在職人員趨于減少，繳費者人數(shù)相應減少；退休后平均期望壽命提高，享受醫(yī)保的時間相應延長；退休人員的平均醫(yī)療費用高于在職職工，高齡老年人口高于低齡老年人口；需要護理的病人增加，護理費用大幅度上升。5、人口老齡化、高齡化影響家庭結(jié)構(gòu)和贍養(yǎng)功能. 隨著人口老齡化，高齡老人日益增多，三世鍵在的家庭比例很大，加上我國厲行計劃生育政策，家庭的代際人口結(jié)構(gòu)呈“四二一”和“四二二”型。家庭“少子化”使家庭贍養(yǎng)老人的功能弱化，急需社會養(yǎng)老功能極大發(fā)揮，以彌補家庭養(yǎng)老功能的不足。6、人口老齡化帶來養(yǎng)老保險基金管理方式的轉(zhuǎn)換。為了有效地應對人口老齡化對養(yǎng)老保險制度的挑戰(zhàn) 實現(xiàn)養(yǎng)老保險籌資模式的轉(zhuǎn)換是非常必要的這往往導致養(yǎng)老基金的節(jié)余 尤其當采取完全積累模式時 節(jié)余就更多 并且 隨著時間的推移節(jié)余的養(yǎng)老保險基金數(shù)額將越來越大 在養(yǎng)老保險基金管理的方式上也將發(fā)生轉(zhuǎn)變 基金的管理重點將由過去現(xiàn)收現(xiàn)付模式下的保險費的收繳與養(yǎng)老金的發(fā)放轉(zhuǎn)變到在確保養(yǎng)老保險基金安全防止基金被浪費貪污挪用的前提下對其進行有效的投資運用使其保值增值以便能積極地應對人口老齡化三、瑞士和日本社會養(yǎng)老保障制度改革的啟示瑞士是歐洲人口老齡化最嚴重的國家，日本是亞洲人口老齡化最嚴重的國家。20世紀80年代以來，人口老齡化的速度進一步加快，由此而來的養(yǎng)老保險問題日趨嚴重。面對日趨嚴重的人口老齡化問題，這兩個同屬于世界首富之列的國家，都采取了積極的防范措施，調(diào)整和改革了各自的社會養(yǎng)老保障制度。 (一)增加企業(yè)和個人的義務 瑞士和日本在建立社會保障制度時，都以國家的基本保險為核心。這種單一的公共支柱雖然解決了社會再分配的功能，卻難以同時肩負儲蓄即養(yǎng)老保險基金的增值和保險即保障退休工人的基本生活的功能。兩國的做法都是建立國家、企業(yè)和個人各自負責的多支柱制養(yǎng)老保險制度。在原有國家的基本保險基礎上，建立企業(yè)補充養(yǎng)老保險支柱。同時，國家給予一定的優(yōu)惠稅收政策，鼓勵個人通過儲蓄為退休積累一定的養(yǎng)老金，將個人多余的資金以儲蓄的形式進行融資。 (二)規(guī)范原有養(yǎng)老保險體制、控制新的養(yǎng)老保險規(guī)模 日本新的養(yǎng)老保險制度主要從開源和節(jié)流兩個方面著手來規(guī)范原有養(yǎng)老保險制度，增加養(yǎng)老保險的收入，同時，控制新的養(yǎng)老保險收益規(guī)模。而瑞士則更多地通過復雜的收益與繳費的精算關系，確保貢獻與收益的平衡。(三)增加國家對養(yǎng)老保險的投入 面對人口老齡化，瑞士政府以建立養(yǎng)老金補償平衡基金的方式，依托此項基金的穩(wěn)定的投資回報，來彌補基本養(yǎng)老金計劃的缺口，增加國家對養(yǎng)老保險的投入。而日本則更多地依靠政府財政的直接支出的增加。 (四)確保養(yǎng)老保險基金的增值 調(diào)整和改革后的基金制的養(yǎng)老保險制度的一個顯著的特點，就是養(yǎng)老基金通過私營公司的管理進入國際或國內(nèi)資本市場，以最大限度地獲得回報為目的。這樣也就避免了現(xiàn)收現(xiàn)付制下，政治因素對養(yǎng)老金投資的影響，避免了將退休者的保命錢投資到或借貸到瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)中。四、加快我國的社會養(yǎng)老保障制度改革應對老齡化問題 人口老齡化是社會發(fā)展的必然趨勢，是經(jīng)濟、社會科技發(fā)展的產(chǎn)物。發(fā)達國家大部分早在50年前就已進入了老年型國家的行列，因此我們也不必“談虎色變”。正因為人口老齡化是一個波及許多領域的重要趨勢，因此迎接人口老齡化的挑戰(zhàn)也必須在更加廣泛的領域內(nèi)綜合考慮，協(xié)調(diào)運籌，把它作為一個戰(zhàn)略性的大問題全面策劃，及早部署。1、長期穩(wěn)定低生育水平，減少未來老年人口人口政策是一項緩慢發(fā)生效應的政策，但是人口政策一旦失誤，也將產(chǎn)生巨大的慣性，長時期難以挽回。由于我國從50年代到70年代末，近30年沒有實行嚴格的計劃生育政策，致使我國人口從1949年的5.4億猛增到1990年11.6億，翻了一倍以上。經(jīng)過從70年代末至今頒布20多年計劃生育政策，使人口自然增長率科于降到了10以下，少生了2億多人口，取得了舉世矚目的偉大成就。但是由于既往政策失誤造成人口基數(shù)十分巨大，即使這樣低的人口生育水平，仍使我國人口增長的曲線依然上揚?，F(xiàn)在在學術界冒出一種說法，認為應該調(diào)整“獨生子女政策”了，否則會影響未來的人力資源等等。筆者認為，這是一種短視的觀點，我國人口數(shù)量巨大，必須長期穩(wěn)定低生育水平，人口才可能在未來實現(xiàn)零增長，而后逐步回落。如果現(xiàn)在剛剛實現(xiàn)人口出生率持續(xù)下降，就急著開口子，人口出生率必須反彈，多年辛辛苦苦取得的成就就會付之東流，給未來老年人口的增長打下基礎，人口老齡化趨勢不僅得不到抑制，而且甚至難以出現(xiàn)人口回落勢頭，人口穩(wěn)定期遲遲不會到來。到那時，由于人口老齡化具有龐大的人口數(shù)量基礎，解決起來就會更加棘手。2、做實“個人帳戶”，逐步增強養(yǎng)老保險基金的支付能力。 鑒于中國目前歷史債務問題尚未解決，大部分個人賬戶“空轉(zhuǎn)”運行等實際情況，通過實行部分積累式的基金制籌資模式，建立健全社會保障法律法規(guī)，測算養(yǎng)老隱性債務總額，將隱性債務顯性化，確定償還養(yǎng)老債務的方法與途徑等措施來解決養(yǎng)老隱性債務問題，才有可能用統(tǒng)賬結(jié)合模式，在控制個人賬戶規(guī)模的基礎上做實個人賬戶，形成基金積累。3、逐步提高退休年齡，實行彈性退休年齡制度。延遲退休是發(fā)達國家應付人口老齡化的重要法寶 為了成功地應對人口老齡化 一是在未來20年或更長一段時期內(nèi) 逐步將男子退休年齡由現(xiàn)在的60歲提高到65歲 女子由50歲或55歲提高到60歲或63歲 或者將退休年齡盯住預期壽命 將退休后的余命控制在一定范圍內(nèi) 如?15-20年內(nèi)。實行彈性退休制 ，在一定年限范圍內(nèi) 允許選擇退休 或選擇繼續(xù)工作 ，但鼓勵繼續(xù)工作 。嚴格控制提前退休， 鼓勵延遲退休，提前退休領取減額養(yǎng)老金 延遲退休領取增額養(yǎng)老金，但這個額度必須依據(jù)精算原則來計算，否則達不到抑制提前退休的目的。實行彈性退休年齡制度有利于完善勞動力市場，根據(jù)人力資源合理配置和有效使用原則開拓新的就業(yè)渠道，發(fā)掘新費源，實現(xiàn)保費的潛在收入水平。 4、完善城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度，有效化解人口老齡化帶來的風險。逐步延長職工退休年齡，增強基本養(yǎng)老保險的基金積累。在當前我國就業(yè)形勢十分嚴峻的情況下，可以分三個階段逐步推遲退休年齡：首先可以將女工人的退休年齡提高到55歲，然后將女工人和女干部的退休年齡推遲到60歲，最后將所有職工的退休年齡推遲到65歲。解決城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險的歷史債務問題，逐步做實個人賬戶。在此基礎上，我們還應逐步做實個人賬戶。改變目前現(xiàn)收現(xiàn)付的社會統(tǒng)籌籌資模式，實行部分積累式的基金制籌資模式?？傊鉀Q人口老齡化對我國養(yǎng)老保險制度帶來的挑戰(zhàn)不能采取單一的保障辦法，而應采取“大保障”的思路，構(gòu)建一個多元化、多層次的綜合型養(yǎng)老保障體系。5、家庭養(yǎng)老與社會養(yǎng)老相結(jié)合，解決好農(nóng)村養(yǎng)老問題。建立以家庭養(yǎng)老為基礎，社區(qū)養(yǎng)老服務網(wǎng)絡為輔助，公共福利設施養(yǎng)老手段為補充，社會保險制度為保障的居家養(yǎng)老體系，把老年人自身、家庭、社會和國家作用有機的組合起來，使之發(fā)揮出最佳效用。第一，居家養(yǎng)老環(huán)境。為了使老年人起居方便，住宅設計要充分考慮方便老年人和滿足老少戶可分可合的需求，公共設施要安排方便老年人活動的場所，使得絕大多數(shù)老年人生活在自己的家庭里，繼續(xù)發(fā)揮家庭養(yǎng)老功能，倡導健康的生活方式，完善具有尊老敬老傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老體系。第二，加快社區(qū)老年服務建設。在城鎮(zhèn)建設規(guī)劃中，要充分考慮人口老齡化趨勢，合理規(guī)劃社區(qū)藍圖，使老年人能就近得到咨詢、購物、清掃、陪伴、護理、緊急救護等各種服務，并為老年人學習、文體、康樂、交往等社會活動的需求提供條件，逐步建成適合城鄉(xiāng)不同特點、多層次、多功能、多項目的社區(qū)老年人服務體系。第三，適度發(fā)展公共養(yǎng)老的福利設施。對政府設立的敬老院等養(yǎng)老、安老機構(gòu)和設施，要根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平和需要公共福利機構(gòu)撫養(yǎng)的老人情況，政府要繼續(xù)增加投入，努力改善設施條件，逐步提高居養(yǎng)水平。鼓勵和扶持社會民辦公共養(yǎng)老設施，制定優(yōu)惠政策積極發(fā)